企业内部控制调查问卷

调查说明：本调查问卷是仅为了解贵公司的内部控制而设计，不用于其他目的。

答案没有对错好坏之分，也不针对具体企业，请您按照您的真实感受如实填写。

非常感谢您的合作！一、企业的基本情况1、企业登记注册的类型A.国有企业B.集体企业C.民营企业D.外国投资企业E.其他企业2、企业所属行业A．制造业 B.建筑业 C.金融业 D.服务行业 E其他3、企业创建年限A.3年以内B.3-5年C.5-10年D.10-20年E.20年以上3、2010年底企业资产总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上4、2010年底企业销售总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上5、2010年底企业职工总人数A.5百人以下B.5百-1千人C.1千-3千人D.3千-1万人E.1万人以上二、对企业对《企业内部控制基本规范》的了解程度、渠道以及适用情况1、对《企业内部控制基本规范》的了解情况：A.很熟悉B.熟悉C.了解D.大概了解E.基本不了解2、对《企业内部控制基本规范》的了解渠道：A.财政部门文件B.有关杂志C.相关网站D.教育培训E.其他3、《企业内部控制基本规范》对贵企业是否适用：A.很适用B.适用C.基本适用D.勉强适用E.不适用三、企业内部控制的建立和执行情况1、内部控制对企业管理的重要程度：A.很重要B.重要C.较重要D.一般E.不重要2、企业内部控制的建立情况：A.有健全的成文制度B.有详细的成文制度，但不健全C.有较基本的成文制度D.有一些简单的成文制度E.基本上没有成文制度3、具体负责企业内部控制建设的职能部门:A.财务部B.总经理C.内部审计部门D.新设内控部门E.不清楚4、您认为企业内部控制的执行效果：A．很有效果 B.较有效 C.一般有效 D.部分有效 E.基本无效5、企业主要的内部控制手段：（可多选）A.全面预算B.合同管理C.内部信息传递D.信息系统6、企业主要的内部控制活动：（可多选）A.资金活动B.采购业务C.资产管理D.销售业务E.研究与开发F.工程项目G.担保业务H.业务外包I.财务报告四、企业内部控制建设与执行情况的具体评价（见表格）注：评分分值5为完全赞成，4为赞同，3为不太确定，2为不太同意，1为完全反对。

目录内容页次A 总体控制1-21 组织和人员 12 方案和陈述 23 规定和程序 2B 发卖和应收帐款3-41 职责的分配 32 輸配電 33 銷售 44 调节表及其复核 45 信用的控制 46 收款 5C 采购和应付帐款5-61 责任别离及联合控制 62 文件 63 批准政策 64 调整和复核 65 购置行为7D 存货办理(燃料、备品备件) 7-81 责任分工和联合控制82 调整和复核83 存货盘点84 实物庇护95 计价96 文件记录97 截止10E 工资办理10-111 职责的分配和相关的限制102 查对和复核113 授权114 常规程序115 考勤116 工资的计算127 工资的支付12F 出产和成本会计系统13-121 职责的分配132 出产成本的核算13G 固定资产及在建工程14-141 保管142 查对和复核153 取得固定资产154 基建15 内容页次5 措置166 其他16H 现金出入办理16-161 职责的分配172 调节表及其复核173 收取现金174 凭证185 款项支付186 现金备用金18I 电子数据措置19-171 一般控制192 应用控制20 J 预算20-181 工作分工212 策略213 复核21 K 投资21-191 责任分工和联合控制212 取得223 文件记录22 L 会计记录和陈述系统22-201 会计手册232 会计系统233 调整和复核234 对于分支机构的控制235 陈述系统246 陈述信息24填写说明企业内控制度问卷用以描述和阐发企业内控制度，它包含与内部控制系统有关的问题，并按总体控制和具体控制别离设计，此中总体控制与控制环境紧密相关，具体控制是针对具体的发卖和应收帐款、采购和应付帐款、存货办理、人事和工资、出产和成本会计、固定资产及在建工程、现金出入、电子数据措置、预算等系统的程序和活动的控制。

该问卷所列内容仅供各事务所参考，不要求对所有内容必需答复。

企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写说明问卷：企业内部控制规范实施情况调查问卷尊敬的员工，本问卷旨在了解公司内部控制规范的实施情况，请您认真回答以下问题，感谢您的配合！1. 您是否了解公司的内部控制制度？（是/否）2. 您是否接受过公司内部控制制度培训？（是/否）3. 您觉得公司内部控制制度是否能够有效地防范和控制风险？（非常有效/比较有效/一般/不太有效/无法评价）4. 您是否知晓公司内部控制制度中规定的举报渠道？（是/否）5. 您在工作中是否遵守公司内部控制制度？（始终如一/有时不太严格/不太遵守/完全不遵守）6. 您是否曾经发现公司内部控制制度中存在问题？（是/否）7. 您是否曾经向公司上级或专门机构反映内部控制制度存在的问题？（是/否）填写说明：1.本问卷调查的对象为公司所有员工，样本具有代表性，员工需如实回答问题，结果仅用于调查分析。

2.第1、2、4、5题的回答为是/否，员工需选择一个答案。

3.第3题回答为非常有效/比较有效/一般/不太有效/无法评价，员工需选择一个答案。

4.第6、7题的回答为是/否，如果是，请简单描述问题情况，否则可不回答。

5.问卷填写时间为10分钟左右，请员工认真思考后回答，保证回答内容的真实性。

企业内部控制是企业的重要管理手段，可以帮助企业有效掌握并管理内部的经营和管理风险，确保企业的持续稳健发展。

然而，在实际落实中，企业内部控制常常存在不符合规范要求的情况，这些不规范的现象可能会对企业带来财务、管理等多方面的影响。

因此，本文旨在通过调查问卷来对企业内部控制规范的实施情况进行分析和评估，为企业实现健康持续发展提供有益建议。

问卷调查的结果显示，大部分员工知道企业的内部控制制度，但是少部分员工没有得到相应培训，这表明企业内部控制制度的传达还需要更进一步的改进。

针对这种情况，企业应当提高对员工内部控制制度的传达和培训，增加工作人员对内部控制制度和规定的了解。

同时，企业还应该开展针对性的内部控制制度培训，使员工对于内部控制制度有更深入的理解和认识。

尊敬的受访者：您好！为了更好地了解贵公司内部控制体系的运行情况，提高内部控制水平，确保公司合规运作和风险防范，我们特制定此内控自我评价调查问卷。

请您根据实际情况认真填写，我们将严格保密您的个人信息。

感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 公司名称：2. 所属行业：3. 员工人数：4. 调查问卷填写人：5. 填写日期：二、内部控制环境1. 公司内部控制文化是否深入人心？2. 公司是否制定了内部控制手册和制度？3. 公司内部控制制度是否得到有效执行？4. 公司是否定期开展内部控制培训？5. 公司内部控制制度是否与公司发展战略相适应？三、风险评估与控制1. 公司是否建立了风险评估机制？2. 公司是否定期进行风险评估？3. 公司是否对识别出的风险采取了有效措施？4. 公司内部控制制度是否涵盖了主要业务流程？5. 公司内部控制制度是否能够应对突发事件？四、控制活动1. 公司各项业务流程是否经过审批？2. 公司各项业务流程是否经过授权？3. 公司各项业务流程是否得到有效监控？4. 公司各项业务流程是否存在职责分离？5. 公司内部控制制度是否能够防止舞弊行为？五、信息与沟通1. 公司内部控制信息是否及时传递？2. 公司内部控制信息是否真实、完整？3. 公司内部控制信息是否得到有效利用？4. 公司内部控制制度是否鼓励员工举报违规行为？5. 公司内部控制制度是否建立了有效的沟通渠道？六、监督与评价1. 公司内部控制制度是否定期进行自我评价？2. 公司内部控制制度是否定期接受外部审计？3. 公司内部控制制度是否根据评价结果进行改进？4. 公司内部控制制度是否建立了有效的监督机制？5. 公司内部控制制度是否能够及时发现和纠正问题？七、其他1. 请列举贵公司内部控制体系中的亮点和不足。

2. 请提出针对贵公司内部控制体系的改进建议。

感谢您抽出宝贵时间填写此问卷！我们将根据您的反馈意见，不断优化公司内部控制体系，为公司发展保驾护航。

尊敬的受访者：您好！为了全面了解贵单位内部控制执行情况，提高内部控制体系的有效性和合规性，我们特此开展本次调查。

本问卷旨在收集关于贵单位内部控制制度的设计与执行情况的相关信息。

请您根据实际情况认真填写，所有信息仅用于统计分析，我们将严格保密。

感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 被审计单位名称：2. 填表人姓名：3. 填表人职位：4. 被调查人姓名：5. 被调查人职位：6. 调查时间：____年____月____日二、内部控制制度设计1. 货币资金管理：（1）出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记？（2）现金盘点是否由出纳一人进行？（3）用于结算的印章是否分开保管？（4）用款申请是否在获得批准后才办理？（5）支出是否均有审批手续？（6）库存现金是否置于安全位置，并规定保管责任？（7）是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库？（8）是否及时核对银行对账单，未达账项是否及时查找原因并处理？（9）现金、银行存款日记账是否定期与总账核对，不一致时及时查找原因？（10）现金日记账是否做到日清月结？2. 存货、固定资产管理：（1）采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开？（2）采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人审批？（3）验收报告是否预先连续编号，并妥善保管？（4）财务会计部门是否根据核对无误的请购单、订货单、验收报告及购货发票编制记账凭证？（5）是否定期盘点存货，并把盘点结果记录于盘点表？（6）固定资产购买和处置的授权、执行是否分开？（7）固定资产的验收、使用和记录是否分开？（8）是否设置固定资产总账、明细账和固定资产卡片？3. 采购管理：（1）采购流程是否规范，是否存在越级采购现象？（2）供应商选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）采购合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）采购发票、验收单据等是否及时归档？4. 销售管理：（1）销售流程是否规范，是否存在虚假销售、虚构收入现象？（2）客户选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）销售合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）销售发票、出库单据等是否及时归档？5. 人力资源管理与薪酬福利：（1）招聘、录用、晋升、考核、辞退等环节是否规范？（2）薪酬福利制度是否公开、公平、合理？（3）是否存在加班费、奖金等未按规定发放现象？三、内部控制执行情况1. 内部控制制度执行是否到位？2. 内部控制制度执行过程中是否存在偏差？3. 内部控制制度执行过程中是否存在不合规现象？4. 内部控制制度执行过程中是否存在沟通不畅、协调不力现象？请您根据实际情况对以上问题进行评价，评价标准如下：（1）优秀：完全符合要求，无偏差、不合规现象；（2）良好：基本符合要求，存在少量偏差、不合规现象；（3）一般：部分符合要求，存在较多偏差、不合规现象；（4）较差：不符合要求，存在严重偏差、不合规现象。

一、基本信息1. 您所在部门：- 请选择部门- 人力资源部- 财务部- 生产部- 销售部- 研发部- 采购部- 市场部- 其他（请注明）：_______ 2. 您的职务：- 请选择职务- 高级管理人员- 中级管理人员- 一般管理人员- 基层员工- 其他（请注明）：_______ 3. 您在本公司的服务年限：- 请选择年限- 1年以下- 1-3年- 3-5年- 5-10年- 10年以上二、内部控制认知1. 您是否了解公司内部控制的基本概念？- 是- 否- 不太清楚2. 您认为内部控制对公司的重要性如何？- 非常重要- 重要- 一般- 不太重要- 不重要3. 您对公司内部控制制度了解程度如何？- 非常了解- 了解- 一般了解- 不太了解- 完全不了解三、内部控制环境1. 您认为公司是否建立了良好的内部控制环境？ - 是- 否- 不确定2. 公司领导层是否重视内部控制？ - 是- 否- 不确定3. 公司内部沟通机制是否顺畅？- 是- 否- 不确定4. 公司员工是否了解内部控制制度？ - 是- 否- 不确定四、会计系统控制1. 公司的会计政策是否清晰、明确？ - 是- 否- 不确定2. 会计记录是否完整、准确？- 是- 否- 不确定3. 会计报告是否及时、真实？- 是- 否- 不确定4. 公司是否定期进行财务审计？- 是- 否- 不确定五、业务流程控制1. 公司的业务流程是否合理、高效？ - 是- 否- 不确定2. 业务流程中的审批流程是否规范？ - 是- 否- 不确定3. 业务流程中的授权机制是否完善？ - 是- 否- 不确定4. 公司是否定期对业务流程进行优化？ - 是- 否- 不确定六、其他意见和建议1. 您认为公司在内部控制方面存在哪些不足？- （请简要描述）2. 您对公司内部控制制度的改进有何建议？- （请简要描述）3. 您认为公司如何提高内部控制的有效性？- （请简要描述）感谢您参与本次调查问卷，您的意见和建议将对公司内部控制制度的完善起到积极作用。

关于内控的调查问卷
为了了解公司内部控制现状并不断改进和完善内部控制，我们制定了以下问题，请您帮忙填写，我们保证您所填写的信息仅供内部参考，谢谢！
一、公司背景信息
1.公司名称：
2.公司规模：
3.公司性质：
4.公司所在行业：
5.公司注册地：
6.公司成立时间：
二、内控体系现状
1.公司内部控制的制定、实施和监督情况是否比较完善？
2.公司内部控制规章制度是否完整并落实到位？
3.公司内部控制工作中是否存在系统性的问题？
4.公司内部控制存在哪些影响营运的重大问题？
5.公司内部控制主要创新点是什么？
三、内控问题解决方案
1.公司内部控制工作存在的主要问题是什么？
2.公司内部控制完善计划和推进进度如何？
3.公司如何保证内部控制规章制度的贯彻执行?
4.公司内部控制工作未来两年最重要的方向?
5.公司内部控制改进工作中，最需要什么支持、帮助或建
议？
四、内部控制实施效果评估
1.公司内部控制的实施效果如何?
2.公司内部控制的各项指标是否逐年把控得更严？
3.公司内部控制不尽如人意的方面是什么？
五、内部控制文化建设
1.公司内部控制文化建设的现状如何?
2.公司内部控制文化建设的意义和价值?
3.公司内部控制文化建设如何落实和践行?
4.公司内部控制文化建设方案中如何支持教育及员工参与?
5.公司将如何继续推进内部控制文化建设？
谢谢您的支持和配合，我们将根据问卷调查结果及时改进内部控制并不断提升公司的整体经营水平。

企业内部控制调查问卷企业内部控制调查问卷尊敬的员工：为了加强企业的内部控制，提高企业的管理效率和效益，我们特别开展了一项调查活动。

在这里，我们诚挚邀请您参与此项调查，贡献您的宝贵意见和建议。

调查内容：1.您是否清楚了解本企业的内部控制规定和流程？A. 是B. 否2.在日常工作中，您是否严格遵守本企业的内部控制规定和流程？A. 是B. 否3.您是否了解本企业内部控制目标和原则？A. 是B. 否4.您是否认为本企业的内部控制有效性较高？A. 是B. 否5.您是否认为本企业的内部控制存在以下问题？A. 内部流程不规范B. 缺乏有效的内部控制制度C. 内部控制缺乏执行力D. 其他问题6.您在工作中是否遇到过内部控制方面的问题？请描述：______________________________________________________ _______________________7.您认为本企业应该采取哪些措施改进内部控制？A. 加强对员工的内部控制培训和教育B. 建立完善的内部控制制度C. 强化内部控制的执行力度D. 其他措施8.您对企业未来内部控制工作有何期望？______________________________________________________ _______________________感谢您参与此项调查。

我们将认真听取您的意见和建议，积极改进企业的内部控制，确保企业的健康发展。

企业名称：______________________________调查日期：______________________________调查者：______________________________企业内部控制是指在企业内部建立一套完整、科学的管理体系，使企业在经营管理过程中能够自我检查，自我纠正和自我调整的一种管理方法。

内部控制的实施相对于企业来说是非常重要的，所以需要通过调查问卷的形式来掌握企业员工对于内部控制的了解及工作实践情况，以便及时发现问题，加以解决，从而提高企业的经营效益。