翰宇药业2020年三季度现金流量报告

翰宇药业2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为47,998.66万元，与2022年三季度的47,369.56万元相比有所增长，增长1.33%。

企业当期新增借款总额为27,049.98万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的56.36%。

但仍然不足以偿还已到期旧债。

61.65%需要依靠收回投资或处置资产来解决。

销售商品、提供劳务收到的现金为11,205.9万元，约占企业当期现金流入总额的23.35%。

但企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，经营业务自身不能实现现金收支平衡。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为51,224.58万元，与2022年三季度的56,457.26万元相比有所下降，下降9.27%。

表明企业属于知识密集型企业。

最大的现金流出项目为支付给职工以及为职工支付的现金，占现金流出总额的6.95%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。

2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：取得借款收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；收回投资收到的现金。

现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度翰宇药业筹资活动需要净支付资金4,071.12万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负3,227.58万元，与2022年三季度负8,965.7万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少64.00%。

2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为负1,664.66万元，与2022年三季度负2,319.42万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少28.23%。

深圳翰宇药业股份有限公司2019年第三季度报告全文证券代码：300199 证券简称：翰宇药业公告编号：2019-104深圳翰宇药业股份有限公司2019年第三季度报告2019年10月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人曾少贵、主管会计工作负责人魏红及会计机构负责人(会计主管人员)李瑞桃声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是√ 否公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额√ 是□ 否非经常性损益项目和金额√ 适用□ 不适用单位：人民币元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用√ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是√ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□ 适用√ 不适用3、限售股份变动情况（截至2019年9月30日）√ 适用□ 不适用单位：股第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因√ 适用□ 不适用（一）资产负债表项目大幅变动情况与原因说明（二）利润表项目大幅变动情况与原因说明（三）现金流量表项目大幅变动情况与原因说明二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√ 适用□ 不适用2019年5月公司与大理经济技术开发区管理委员会就在大理从事大麻的种植和深加工签署了《战略合作协议》，本次合作以工业大麻提取物CBD在医药领域的研究应用为发展方向，投资建设特色大宗原料药基地、新药研发中心等；CBD在抗痉挛、神经保护、抗焦虑等领域的治疗药物，其临床、经济价值在全球范围内获得较高认可。

翰宇药业2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年三季度利润总额为负14,465.7万元，与2022年三季度负4,806.85万元相比亏损成倍增加，增加2.01倍。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) -22.59 -12.7 -48.23 3.17翰宇药业2023年三季度的营业利润率为-173.59%，总资产报酬率为-13.26%，净资产收益率为-48.23%，成本费用利润率为-70.12%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为290,774.87万元，经营资产的收益率为-18.21%，而对外投资的收益率为-1.24%。

2023年三季度营业利润为负13,240.54万元，与2022年三季度负4,724.99万元相比亏损成倍增加，增加1.8倍。

以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加315.75万元，营业税金及附加减少216.91万元，研发费用减少879.35万元，销售费用减少5,732.52万元，共计增加7,144.52万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少6.67万元，投资收益减少164.64万元，资产处置收益减少213.45万元，公允价值变动收益减少3,053.75万元，管理费用增加136.63万元，资产减值损失增加525.91万元，财务费用增加1,013.83万元，营业成本增加1,997.63万元，共计减少7,112.51万元。

各项科目变化引起营业利润减少8,515.55万元。

三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为0.45，与2022年三季度的1.17相比有较大下降，下降了0.71。

2023年三季度流动比率比2022年三季度下降的主要原因是：2023年三季度流动资产为56,141.08万元，与2022年三季度的90,757.07万元相比有较大幅度下降，下降38.14%。

第1篇一、引言翰宇药业是一家专注于医药研发、生产和销售的高新技术企业，主要从事注射剂、片剂、胶囊剂、颗粒剂等药品的研发、生产和销售。

本文将对翰宇药业的财务报告进行深入分析，旨在评估其财务状况、经营成果和盈利能力，为投资者提供参考。

二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）流动资产分析翰宇药业的流动资产主要包括货币资金、应收账款、预付款项等。

从近年来财务报表可以看出，翰宇药业的流动资产逐年增长，说明公司具备较强的短期偿债能力。

- 货币资金：翰宇药业的货币资金逐年增加，表明公司具备一定的现金流和应对风险的能力。

- 应收账款：应收账款占流动资产的比例较高，说明公司在销售过程中存在一定的信用风险。

对此，公司应加强应收账款的管理，提高回收效率。

（2）非流动资产分析翰宇药业的非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。

近年来，公司非流动资产规模不断扩大，表明公司在研发、生产等方面投入较大。

- 固定资产：固定资产的增长反映了公司生产规模的扩大和设备更新换代。

- 无形资产：无形资产的增长主要来源于专利技术、商标等，说明公司在技术创新和品牌建设方面取得了一定的成果。

（3）负债分析翰宇药业的负债主要包括短期借款、长期借款、应付账款等。

近年来，公司负债规模逐年增长，但负债率相对较低，说明公司财务风险可控。

- 短期借款：短期借款主要用于满足公司日常经营资金需求。

- 长期借款：长期借款主要用于公司固定资产的投资和研发项目的投入。

- 应付账款：应付账款占流动负债的比例较高，说明公司在采购过程中具备一定的议价能力。

2. 利润表分析（1）营业收入分析翰宇药业的营业收入逐年增长，表明公司在市场竞争中具有较强的竞争力。

近年来，公司营业收入增长率保持在较高水平，说明公司业务发展态势良好。

（2）毛利率分析翰宇药业的毛利率相对稳定，说明公司在产品定价和成本控制方面具备一定的优势。

近年来，公司毛利率略有下降，可能与市场竞争加剧、原材料价格上涨等因素有关。

深圳翰宇药业股份有限公司关于深圳证券交易所年报问询函的复函深圳证券交易所创业板公司管理部：深圳翰宇药业股份有限公司（以下简称“公司”或“翰宇药业”）2020年5月11日收到贵部发来的《关于对深圳翰宇药业股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函〔2020〕第 175 号），公司就相关问题回复如下：一、年报显示，报告期内，公司实现营业收入6.14亿元，较上年下降51.43%；实现净利润-9.21亿元，较上年下降157.15%；经营活动产生的现金流量净额1.05亿元，较上年增加122.64%。

（一）请公司结合产品售价、毛利率及订单情况，按产品逐项说明营业收入大幅下滑的原因，收入是否存在持续下滑的趋势，并结合收入构成、成本费用变动等情况，补充说明公司报告期内营业收入和净利润变动趋势不一致的原因及合理性，以及经营活动现金流量净额与营业收入、净利润变动趋势不匹配的原因及合理性。

回复：1、营业收入下降主要原因报告期内，公司实现营业收入6.14亿元，较上年同期下降51.43%。

主要是受政策变化、市场竞争、销售策略调整等因素影响，公司制剂产品、药品组合包装类产品、器械类产品、海外原料药和客户肽下降较多。

相关产品类别销售变动如下表所示：（1）主要产品变动情况①制剂类产品公司制剂类产品2019年度销售收入较上年同期下降36.14%，主要体现在辅助用药（如胸腺五肽）以及上市时间较长的产品（如鲑降钙素、生长抑素等）上，其中注射用特利加压素、注射用胸腺五肽、注射用生长抑素、醋酸去氨加压素注射液2019年销售收入分别下降75.49%、42.54%、23.73%、20.84%。

卡贝缩宫素、依替巴肽等新产品销售收入增长稳定，2019年其他制剂实现销售收入1.03亿，较上年同期增长18.58%。

②药品组合包装类产品公司的药品组合包装产品主要为“二合一”组合装置，即由“一次性使用无菌溶药器”或“一次性使用无菌棘齿式快速自动溶药器”和“加压灭菌注射用水”两种专利产品的组合，可以单独为医院供应，适用于临床上使用的各类粉针剂和冻干粉针剂的无菌自动配药。

翰宇药业2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年三季度利润总额亏损15,687.73万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利811.56万元。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入迅速扩大的同时，实现了扭亏增盈，企业经营管理有方，企业发展前景良好。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为3,138.82万元，与2019年三季度的3,250.15万元相比有所下降，下降3.43%。

2020年三季度销售费用为16,039.3万元，与2019年三季度的18,673.84万元相比有较大幅度下降，下降14.11%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。

2020年三季度管理费用为1,883.89万元，与2019年三季度的2,565.98万元相比有较大幅度下降，下降26.58%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为7.62%，与2019年三季度的24.19%相比有较大幅度的降低，降低16.58个百分点。

2020年三季度财务费用为986.58万元，与2019年三季度的1,100.25万元相比有较大幅度下降，下降10.33%。

三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。

应收账款占营业收入的比例下降。

预付货款占收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，翰宇药业2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为19,573.79万元。

从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平内部资料，妥善保管第1 页共3 页。