金蝶KIS专业版现金流量表编制说明书正式版

金蝶KIS标准版软件---现金流量表的制作流程

1、打开需要制作现金流量表的账套，进入会计之家主窗口，在该窗口中选择“工具”菜单里的“现金流量表”子菜单，如下图所示：

2、在会计之家主窗口点“现金流量表”子菜单后，将进入“现金流量表系统”的空白窗口中。选择“系统”菜单中的“报表方案”，如下图所示：

3、点“报表方案”后，将进入现金流量表方案管理窗口（如果在进入时有诸如“要使用现金流量表分析工具，请立即升级账套，是否继续”之类的提示，无须理会，点“确定”即可），如下图：

4、在这里，您可以新建自己的现金流量表方案。所谓方案，其实也就是给不同时间段的现金流量表分别起个名字，以便区别，诸如5月份现金流量表、08年现金流量表等。现在点“新建”按钮，我们来制作一张08年5月份的现金流量表，方案名称随便起，比如叫08年05月份，如下图：

5、输入本次报表方案的名称后，点“确定”，该方案名称就会出现在报表方案管理窗口中：

6、现在，用鼠标选中如上图所示的方案记录，点左下角的“确定”按钮，这时，您将看到在整个现金流量表制作窗口中，之前呈现灰色的按钮和菜单等基本都可以选择了，如下图：

7、现在可以说，就正式进入了现金流量表的制作流程中。就象几乎所有应用软件的使用方法一样，在正式应用前，要对一些参数或选项进行定义。首先，选择“选项”菜单中的“报表时间”子菜单，如下图所示：

8、选择报表时间后，进入如下所示时间设置窗口。因为我们现在是举例制作08年5月份的现金流量表，所以，报表时间要选择为：从2008年5月1日到2008年5月31日。如果要制作08年全年度的现金流量表，那么这里的报表时间就要设置为：从2008年1月1日到2008年12月31日。

9、将报表时间设置为需要制作的现金流量表时间段后，点“确定”按钮退出，接着选择“选项”菜单中的“现金科目”子菜单，如下图所示：

10、选择“现金科目”子菜单后，进入现金科目或现金等价物定义窗口，如下图所示。在这里，您需要在属于现金类或现金等价物类的科目代码前面打上对勾。象现金、银行存款都属于现金类科目，而其他货币资金科目一般情况下也属于现金类科目，具体可根据本公司的实际情况。我们这里默认选择现金、银行存款和其他货币资金都属于现金类科目，并在它们前面打上对勾。注意：在该方案中定义好现金类科目后，以后新增的其它方案中就无须再重复定义现金科目了。

金蝶专业版KIS会计报表公式设置取数方法

项目一、报表管理概述 金蝶KIS专业版报表与分析系统，主要功能是对目前企业对外报送的的三大

主表：资产负债表、利润表和现金流量表进行管理。还可以管理用户自定义的各

种多语言版本的上述报表及企业内部使用的用户自定义的各类管理报表。

图3-11-1

报表与分析系统与其他各个系统使用方式不同，在主界面上没有模块的划分，

也没有明确的使用流程。报表主界面中由六个主菜单和菜单下的各个功能项组成。打开已存在的报表或是新建一张空表，显示为一个类似于EXCEL表格风格的界

面，这就是我们日常操作的窗口。在第二章中，我们将以各个菜单项为主线来介

绍报表与分析系统的各个功能。

目前，报表系统能与账务处理系统、工资系统、固定资产系统及购销存之间

实现数据联用。在与账务处理系统联用时，可以通过ACCT、ACCTEXT等函数

来实现从总账系统中取数;与工资系统联用时，可以通过工资取数函数FOG-PA

实现从工资系统中取数;与固定资产系统联用时，可以通过固定资产取数函数

FOG-PA实现从固定资产系统中取数;与购销存联用时，可以通过购销存取数函

数实现从购销存中取数。在下面的章节将会详细介绍这些函数的使用。其他的一

些公用函数，将省略，请参考SQL数据库管理的相关书籍，如SUM函数，可

以进行求和的计算等。

本系统的特点：

Ø本系统预设资产负债表、利润表、利润分配表、应交增值税明细表；

Ø用户可自定义多语言版本的资产负债表、利润表及内部管理报表；

Ø通过报表函数可以实现从其他系统的相关模块取数，实现数据共享；

Ø报表数据引入引出，可进行便捷的数据交换；

Ø函数设置多样，可进行方便灵活的报表设置；

Ø报表函数公式向导，令操作更简捷、灵活、方便；

项目二 报表函数

函数在报表系统中有着重要的作用，在报表系统中提供了各种的取数函数，

每种取数函数都有不同的功能，本单将对一些主要的函数操作方法和作用进行介

金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 1 页 共 12 页 KIS标准版V11.0标准现金流量表的编制  当完成本快递学习之后，您将能够了解：  对于 KIS 标准版 11.0 现金流量表的编制有了比较深入的了解，能够完成该版本中的现金流量表的编制。  本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2016 金蝶软件（中国）有限公司 所有权利均予保留 版权信息 本期概述 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 2 页 共 12 页 目 录 1. 背景 ................................................................. 3 2. 功能介绍 ............................................................. 3 3. 案例 ................................................................. 3 3.1 进入报表模块 ..................................................... 4 3.2 进入现金流量表系统 ............................................... 4 3.3 新建报表方案 ..................................................... 5 3.4 制定现金项目 ..................................................... 5 3.5 提取凭证 ......................................................... 6 3.6 设置报表时间 ..................................................... 7 3.7 指定T型账户 ..................................................... 7 3.8 指定附表项目 ..................................................... 9 3.9 查看报表 ........................................................ 10 4. 总结 ................................................................ 11 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 3 页 共 12 页 1. 背景 现金流量表是企业对外编制的主要报表之一。随着经济的发展，企业管理者和投资者越 来越关注现金的流入流出等经济信息。通过对现金流量表的分析，可以很好的掌握企业全面 财务状况的变动，并据以做出正确的投资决策、筹资和信贷等决策。 2. 功能介绍 KIS 标准版 11.0 提供了现金流量表的编制功能。包括直接法和间接法（通过净利润调整现金流量）全面、灵活的编制现金流量表。本文详细阐述了现金流量表编制的具体流程。 3. 案例 金华电子公司当前会计期间是 2016 年 03 期，本期发生了如下经济业务，如图-1所示： 图-1 完成期末处理后进行现金流量表的编制。 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 4 页 共 12 页 3.1 进入报表模块 在标准版主界面单击【报表与分析模块】，双击点击【标准现金流量表】进入现金流量表系统，如下图-2所示。 图-2 3.2 进入现金流量表系统 进入现金流量表系统，单击菜单栏【系统】按钮下的【报表方案】，进行方案的设置，如下图-3所示。 图-3 企业可以根据自己的业务建立不同的报表方案。在一个账套内，企业也可以建立多个 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 5 页 共 12 页 报表方案。如核算外币的企业既可以建立综合本位币报表方案，也可以建立外币报表方案。 报表方案可以直接新建，也可以通过引入的方式引入已经存在的以前版本的报表方案。变通实现对以前版本的现金流量表进行升级处理。 3.3 新建报表方案 选择相应的报表方案，单击【确定】，进入现金流量表系统，并进行现金类科目等信息的设置，如下图-4所示。 图-4 3.4 制定现金项目 选择报表方案，进行现金类科目及现金等价物的指定是编制现金流量表的基础。通过单击【现金】按钮调出会计科目的窗口进行指定，单击【确定】既可，如下图-5所示。 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 6 页 共 12 页 图-5 3.5 提取凭证 完成现金类科目及现金等价物的指定后，通过【提取】按钮进行数据的提取，如下图-6，图-7所示。 图-6 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 7 页 共 12 页 图-7 3.6 设置报表时间 通过【时间】按钮，设定报表时间。设置该时间后，T 型账户及报表都是指这个时间的 T 型账和报表，如下图-8所示。 图-8 3.7 指定T型账户 现金流量表主表的编制一般是指通过现金收入和现金支出的主要类别反映企业经营活动的现金流量，一般以利润表中的营业收入为起算点，调整与经营活动有关的项目的增减 变动然后计算出经营活动的现金流量。在软件现金流量表系统通过【T 型账】按钮，进入T 型账，进行现金流量主表项目的指定，如下图-9所示。 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 8 页 共 12 页 图-9 在 T 型账中通过展开非现金类科目的下级科目，能够清楚地了解到现金的流向，据此正确的指定现金流量项目。单击鼠标右键，选择“按下级科目展开”，如下图-10： 图-10 如果设置了核算项目，可以按照核算项目进行展开。任何会计科目都可以展开到最明细的科目。 展开后，单击鼠标右键，通过“选择现金项目”，进行现金流量表主表项目的指定。如下图-11，图-12所示。 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 9 页 共 12 页 图-11 图-12 3.8 指定附表项目 完成主表项目的指定后，通过“附表二”进行现金流量附表项目的指定。现金流量表附表的编制，其实就是以净利润为起点，调整不涉及现金的收入、费用、营业外收支等有 关项目的增减、变动，据此计算出经营活动的现金流量。编制过程首先也是要按下级科目展开，并显示对方科目。如下图-13，图-14所示。 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 10 页 共 12 页 图-13 图-14 注意：若会计制度为2013年小企业会计准则不需要制定附表，该制度已经取消附表项目。 3.9 查看报表 现金流量主表项目和附表项目正确指定后，可以通过【报表】按钮对生成的现金流 量表进行查看，如下图-15所示。 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 11 页 共 12 页 图-15 其中：主表经营活动产生的现金流量净额=附表中经营活动产生的现金流量净额；主表现金及现金等价物净增加额=附表现金及现金等价物净增加额。 说明： 从现金流量附表中可以看出参与调整净利润的固定资产折旧额为 100，而案例中累计折旧为200，那么为什么会有这样的数据出现呢？针对这个情况，分析如下，供参考： 将净利润调节为经营活动的现金流量时需要调整的项目可分为四大类： 一是实际没有支付现金的费用； 二是实际没有收到现金的收益；三是不属于经营活动的损益（与利润相关，与经营活动现金流量不相关）；四是经营性应收应付项目的增减变动。在企业实际业务中，管理用固定资产计提的折旧计入管理费用（在附表中体现）,生产用固定资产计提的折旧计入制造费用，并由制造费用结转到生产成本中去，最后由生产成本结转到完工产品的入库成本或保留在生产成本余额—即在产品中，并没有产生现金流量，也没有影响本期的净利润。因此，固定资产的折旧这一个项目应列为管理费用或销售费用中的折旧费用，而不是本期所计提的折旧的总数。而计提到制造费用中的累计折旧就包含在存货的增减变动中。 4. 总结 1. 在现金流量表编制过程中，正确的指定现金类科目是很重要的，将直接影响现金流量表的编制结果。 2. 可以通过如下两个等式检验现金流量表编制是否正确， 主表经营活动产生的现金流量净额=附表中经营活动产生的现金流量净额 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 12 页 共 12 页 主表现金及现金等价物净增加额=附表现金及现金等价物净增加额 另外：本文档同样适用于 10.0 迷你版和标准版，9.1sp1标准版和 9.1sp1迷你版现金流量表的编制。

KIS 专业版财务系统

培训练习

第1页共164页 目 录

KIS 专业版财务系统 ..................................................................... 1

培训练习 ............................................................................... 1

第一篇：账套管理练习 ................................................................... 4

练习一：建账 ........................................................................... 4

一、 新建公司机构及账套 ............................................................. 4

二、 设置账套参数 ................................................................... 5

三、 添加用户 ....................................................................... 6

练习二：账套恢复与备份 ................................................................. 7

第二篇：系统初始化 8 ................................................................. 10

练习一：公共基础资料设置 .............................................................. 10