费用报销单据的填写规范

4、差旅费报销单
差旅费报销单的填写说明：
（1）差旅费报销单需付出差申请单， 除出差补助不需要付发票及票据外，其 他均需有票据。 （2）出差起止日期必须填写清楚， 以便于财务方便核算出差补助费用。
5、借款审批单
借款审批单的填写说明：
借款审批单为各部门相关人员备用金 申请、出差或业务接等借支申请时使用， 填写要求如同前几种单据。
费用报销单据的填写规范
1、财务报销是财务工作的基础部分， 财务报销牵涉面广泛，不仅受限于会计法、 税法、合同法、发票管理办法等国家法律 法规，同时还受制于本单位财务经济管理 制度。 2、《会计法》规定，对不真实、不 合法的原始凭证，财务人员有权不予以受 理；对弄虚作假，严重违法的原始凭证， 财务人员在不予受理的同时，应当予以扣 留，并及时向单位领导报告，请求查明原
结合公司要求以以下几种报销凭证为例： 1、费用报销单（如图）
费用报销单的填写说明： （1）报销凭证“用途”应填写清 楚，不能过于简单，用途内容必须包 括“业务发生的日期、当事人、使用 目的及对应业务项目”，业务项目若 涉及到类似采购等事项，必须述明 “采购数量及对应单价”（有对账
单附件的除外）;若一张对账单有多个报Fra Baidu bibliotek
（4）金额大写：本张费用报销单合计 金额的大写数字，大写金额前必须加“￥” 或 ，大写后的如为零也必须填零，不能 为空白。 （5）原借款：如有借支请填写。 （6）应退余款：如借支金额大于报销 金额请填写。 （7）备注：如有汇款的请注明，也可 包括“用途”的补充说明。
2、粘贴单
单据粘贴说明： （1）本期发生的费用发票先分类再按 日期顺序整理，发票上无日期的随意安排， 费用发生后请尽可能及时填写报销单。 （2）一张费用报销单后附发票尽可能 控制在10张以内，过路费、车票等除外。 （3）所有的发票及单据一律以粘贴单 线框左上角的为准进行粘贴，按照发票面 积大小顺序进行粘贴，较小-较大-最大。 报销单所附原始凭证粘贴顺序发票-送货
合法发票和收据二者分开填单报销的原则，
对于确实无法取得对应发票的，可以 用其他发票代替，但仅限于有固定标 准的费用，如业务餐费、接待费等， 其他无标准的费用和原材料采购不可 用其他发票代替，以防止滥报。用其 他发票代替的原始收据及其他单据， 均需用回形针附在费用报销凭证后面。
4、各类发票抬头必须和报销单位 名称一致，否则不能报销，原始凭证一 般不得涂改，如有改动，外来发票必须 由对方单位加盖公章，自制凭证由经手 人盖章，否则不得报销。 5、所有报销必须是原件，不可用 复印件代替。
销项目，如车费、餐费等，可以填写在一 张报销单上，但需分行填写清楚，所有报 销项目必须附有对应的原始凭证。 （2）金额：类别相同的票据上的金额 合计数，采用阿拉伯数字填列，保留两位 小数，如100元，填写为100.00,最后一栏 合计金额也采用阿拉伯数字填列，保留两 位小数，并在数据前加人民币符号“￥”， 如合计金额为100元,填写为￥100.00。
单-入库单等。
（4）请用胶水粘贴，千万不要用订书针装订。 （5）增值税专用发票不需用胶水粘贴，用回 形针附在费用报销凭证或粘贴单后面。
3、付款通知单
付款通知单的填写说明： （1）填写要求基本上和费用报销单 一致，需注意的是付款单必须为全称， 帐号与开户行名称要如实填写，如**银 行**支行等。 （2）付款方式须勾选正确，以方便 于出纳以正确的方式付款。
1、金额大写：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万 亿 2、费用报销单据的签批严格按照2012年 5月1日发布的审批权限执行。
--完--
谢谢!
因，追究当事人的责任；对记载不准确、 不完整的原始凭证，财务人员有权退回， 要求重新补齐。 3、费用报销凭证必须使用蓝、黑钢 笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔填写。 字迹工整，不得涂改，凡填写大小写金额 的报销凭证，大小写金额必须一致，相关 内容需填写完整。 4、原则上，报销必须提供正规发票， 对于确实没有正规发票的，必须区分