内部审计岗位职责说明书

XX医院审计科长岗位说明书

岗位工作

基本信息 岗位名称 审计科长 所在部门 审计科 岗位编号

从属部门 无 岗位定员 所辖人数

直接上级 科长 直接下级 无

岗位使命

工作概述 在院长的领导下，负责审计科的工作，为医院服务工作提供强有力的支持与保障，确保医院工作正常开展。努力提高科室满意度。是审计科工作的第一责任人。

岗位工作

主要职责

与任务 1.拟订内部审计有关规章制度并检查落实。2.在院长和上级审计部门领导下，拟定审计工作计划并报院长审批后实施，主管审计科全面工作，负责本部门审计工作计划，拟定审计方案，起草审计报告和管理建议书等审计文书。3.组织实施财务审计、项目专项审计、合同审计、遵守审计法规、并出具内部审计报告。4.监督各审计项目负责人审计项目的审计质量。5.组织开展审计调查活动，开展审计工作研究，并参与医院要求的各项活动。6.针对各项审计工作的结果，编制审计报告、整改建议及阶段性审计总结，并督促审计结论和合理化建议的落实工作。7.根据审计工作计划，配合院内外部审计机构的审计工作。8.负责对部门内部员工进行管理、指导、考核，确保审计工作质量。9.定期、定时巡视科室、部门的审计相关工作情况，正确主动处理科室、部门的相关问题，及时处理工作中的投诉。10.遵循PDCA管理、追踪问题解决、熟悉可靠性管理方法、持续工作质量改进和审计工作风险管理。11.按照规定处理医疗废物和污物垃圾。13.完成上级交办的其他临时性任务。

主要绩效考核要点 1.审计工作计划完成率。2.审计报告按时编制率。3.审计问题追踪检查率。4.审计结果准确率。5.员工管理。6.服务工作满意度。

岗位工

作关系 院内联系部门 院内各科室。

院外联系部门 审计厅、卫生厅、教育厅、财政厅、建设厅等相关部门、各区直医疗单位内审部门。

岗位工

作权限 1.向院长报告工作权和对医院工作建议权。2.对财务收支及有关经济活动的审计权。

内部审计岗位职责说明书

一、岗位概述

内部审计是企业内部控制体系的重要组成部分，旨在评估和改善组织运营、风险管理和治理过程的有效性。内部审计岗位负责执行审计计划，检查和评估公司内部控制体系的合规性和有效性，为企业决策提供独立和客观的建议。

二、职责说明

1. 制定审计计划：根据企业风险评估和业务需求，制定内部审计计划，明确审计目标、范围和时间表。

2. 开展内部审计工作：执行内部审计计划，通过采集、分析和评估相关信息、数据和文件，检查企业内部控制体系的合规性和有效性。

3. 风险评估和管理：识别和评估企业的风险点，并提供改善和加强的建议，以提升内部控制体系的效益。

4. 内部控制测试：通过实地调查、访谈和文件审查等方式，验证内部控制的设计、实施和执行情况，发现潜在的问题和风险。

5. 合规性评估：评估公司遵循适用法规、规章和行业标准的程度，确保公司合规运营。

6. 资产保护和风险管理：评估公司对资产保护的措施和风险管理的有效性，提供改进意见。 7. 报告撰写和提交：编写内部审计报告，详细记录审计过程、发现的问题和建议，及时提交给相关部门和管理层。

8. 沟通与合作：与公司内各部门保持良好的沟通和合作关系，提供咨询和建议，帮助管理层解决问题和改进业务流程。

9. 跟踪审计进展：监督和跟踪内部审计报告中提出的问题的解决情况，确保改进措施的及时推进和执行。

10. 持续提升：关注内部审计领域的新动向和最佳实践，通过学习和培训提升自身技能和专业知识。

三、任职要求

1. 教育背景：本科及以上学历，会计、财务管理、审计等相关专业优先。

2. 工作经验：拥有2年以上内部审计、风险管理或相关领域的工作经验。

3. 职业素养：具备良好的职业道德和职业操守，严守保密，保持独立和客观的立场。

4. 专业知识：熟悉审计标准、内部控制框架和合规性要求，了解风险管理和企业治理相关理论。

5. 沟通能力：具备良好的口头和书面沟通能力，能够与不同层级的人员有效沟通和协作。

某单位岗位职能说明书《内部审计监察部》

一、部门职能

内部审计监察部是公司内部对各项经营活动的评价和监督的专业团队，致力于为公司提供独立、客观的审计监察服务，以确保公司的经营活动符合相关法律法规和公司内部规章制度，为公司的持续健康发展提供保障。

二、职责与工作内容

1. 制定内部审计监察计划：根据公司的战略规划和经营目标，制定内部审计监察计划，明确审计监察的重点、范围和方法，并提交公司领导层进行审核。

2. 执行内部审计监察计划：组织实施审计监察计划，对公司各项经营活动进行审计监察，包括但不限于财务管理、财务报告、公司治理、内部控制、合规管理等方面。

3. 发现问题并提出建议：在审计监察过程中，发现公司经营活动中存在的问题和风险，并提出相应的改进措施和建议，保障公司的经营活动合规、高效。

4. 落实审计监察结果：协助公司管理层对审计监察结果进行跟踪和监督，确保改进措施的有效实施和执行效果。

5. 提供咨询服务：为公司各部门提供相关审计监察的咨询服务，帮助改善内部控制机制，推动公司经营管理水平的提升。

6. 建立内部审计监察档案：建立完善的审计监察档案，记录和保管审计监察过程和结果，为公司对内部审计监察工作的绩效评价提供依据。 7. 定期报告与沟通：定期向公司领导层和董事会报告审计监察的工作进展和结果，加强与其他部门的沟通与协作，形成审计监察与经营管理的良性互动。

8. 建立内部审计监察体系：协助公司建立规范的内部审计监察机制和流程，提高公司的风险控制能力，提供公司的整体治理。

三、任职资格要求

1. 具备相关专业背景：本科及以上学历，财务、审计、会计、经济管理等相关专业。

2. 丰富的审计监察经验：具有3年以上内部审计监察工作经验，熟悉内部审计监察方法和流程。

3. 优秀的沟通协调能力：具有较强的沟通表达能力、团队合作精神和抗压能力。

4. 熟练运用相关工具：熟练掌握办公软件和相关审计监察工具，能够进行数据分析和监察报告的撰写。

内部控制评价体系建设（初稿）

接受审计委员会指导，参照内部控制规范及标准（PN21），组织实施集团内部控制有效性的评价：

（1） 参与公司内部控制体系建设和维护

a. 了解体系部关于内部控制建设的具体工作流程、工作方式及内容。

b. 全面了解公司的组织架构、各部门工作职责、公司运营模式等情况。

c. 全面了解公司已有的内部控制制度，包括其设计及执行情况。

d. 参与并协助体系部关于内部控制体系建设的工作。

（2） 建立和完善内部控制评价体系，包括评价的原则、内容、程序、方法

a. 组织并安排进行公司内部控制评估。结合本公司的内部控制制度，对公司整体层面及各个业务线和日常经营管理过程中已有的控制流程、控制执行情况及控制的风险点等进行评估。

b. 组织构建内部控制评价体系，形成完整的内部控制评价体系制度。包括评价体系的目标、原则、内容、程序和方法等具体内容。

c. 设计适用于本企业的内部控制评价工作底稿与评价报告，确定具体的工作内容和披露格式。

d. 定期检查、更新、改进已有的内部控制评价体系制度，补充完善。

e. 组织并安排内部控制体系培训。协助相关部门定期组织公司关键岗位人员进行内部控制制度培训与座谈，及时反馈实际工作中存在的控制缺陷，增强风险意识。

（3） 组织和实施对公司内部控制有效性的评价、形成评价结论、出具评价报告

a. 拟定内部控制评价工作计划，确定内部控制评价检查方式与频率。

b. 组织内部评价小组，安排制定工作方案，明确评价范围、工作任务、人员安排等工作。

c. 组织并安排进行内部控制评价审计。对公司整体以及各个业务线和管理部门针对其存在的风险所采取的控制措施执行评估和审计程序，形成审计工作底稿。

d. 出具企业内部控制评价报告。评价工作组全面复核和确认检查出来的各种问题，分析汇总评价结果，提出认定意见并编制评价报告。

e. 内部控制评价报告的后续反馈与跟踪。对评价中认定的内部控制缺陷与相关部门沟通采取应对措施实施整改工作，就整改工作的效果及新的内部控制运行有效性进行反馈与跟踪检查。