某银行信用评级方法

银行信用评级方法（2011）东方金诚国际信用评估有限公司Golden Credit Rating International Co.,LTD.一、银行信用评级概述评级对象：东方金诚国际信用评估有限公司（简称“东方金诚”）之银行信用评级对象主要有两类：一为国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、外资银行、农村信用社及村镇银行等（不包括国家开发银行等政策性银行）在中国境内经营的银行业金融机构；二为上述银行业金融机构发行的金融债券、次级债、混合资本债等人民币债券。

评级目的：本评级方法之目的是为了让评级结果使用方、监管机构等充分了解东方金诚银行信用评级的标准、关注的风险要素；同时，本评级方法也反映了东方金诚在银行信用评级过程中所遵循的主要评级理念、原则。

评级理念及原则：银行信用评级是通过对影响银行业金融机构的诸多信用风险因素进行分析研究，对其偿还债务的能力及偿债意愿所进行的评估，是对信用风险的综合评价，并用简单明了的符号表示。

东方金诚对银行信用评级一般至少采用了评级对象3-5年及以上的财务历史数据，并运用定性与定量相结合、动态与静态结合的方法，对受评对象的信用状况做出客观、科学、公正的判断。

评级分类：东方金诚银行信用评级主要包括主体评级、债项评级（金融债、次级债、混合资本债等）。

东方金诚银行信用评级方法主要阐述了银行主体评级方法，同时也兼顾了对债项评级方法的描述。

评级关注要素：东方金诚银行信用评级方法主要从受评银行的运营环境、竞争能力、管理素质与发展战略、内控与风险管理、财务状况（包括资产质量、负债结构、流动性、盈利能力）、资本充足性，以及支持因素等多个方面进行重点分析，对于每个方面分别找出相应的评级关键要素以及评级指标。

同时，我们对于每一关键要素的重要性及其分析要点也进行了相应的阐述。

评级方法法律依据：东方金诚银行信用评级主要依据但不限于以下相关法规、制度：《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》、《中国人民银行信用评级管理指导意见》、《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《股份制商业银行公司治理指引》、《有效银行监管核心原则》、《商业银行风险监管核心指标（试行）》、《中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》、《商业银行资本充足率管理办法》、《商业银行合规风险管理指引》、《商业银行次级债券发行管理办法》、《商议银行风险监管核心指标(实行)》、《股份制商业银行风险评级体系（暂行）》、《利率风险的管理原则与监管原则》、《国有商业银行公司治理及相关监管指引》、《商业银行资本充足率管理办法相关附件》、《金融企业会计制度》、《股份制商业银行公司治理指引》、《提高中资银行市场风险防范能力》等等。

招商银行公司客户信用评级管理办法第一章总则第一条为有效开展公司客户信用评级（以下简称评级）工作，规范对评级的管理，特制定本办法。

第二条评级是一种根据客户（包括借款人和担保人）违约可能性（违约率）大小，将客户划分为不同等级的风险分类方法和过程。

它是我行识别、计量、监测和控制信用风险的基础工作，为信用分析、授信审批、贷款定价、贷后管理、经济资本分配与考核等提供重要的支持。

第三条评级系统包括九大行业打分卡和一个违约概率模型，以及与之配套的信息系统和文档。

通过打分卡与违约概率模型的结合使用，可同时得出客户的一个信用分值和对应的违约概率。

第四条列入评级的九大行业分别为：资本密集型行业、轻工制造业、商贸服务业、交通运输业、房地产、建筑业、基础设施与项目融资、通讯及计算机服务业和投资类行业。

这些行业与我行现行使用的客户行业分类之间具有一对多的对应关系。

具体参见《招商银行公司客户信用评级操作手册》。

第五条评级将客户划分为10个等级，从信用由高到低依次为1级、2级、……、10级，分别对应各自定义、对应分值和违约概率区间。

具体参见《招商银行公司客户信用评级操作手册》。

第六条具备以下条件所有公司客户为可评级客户，应进行评级：（一）在我行有信贷业务或有意申请信贷业务的企事业法人；或为他人在我行信贷业务提供担保的企事法人。

只有低风险业务的，可暂不评级。

（二）客户所在的行业属于我行评级体系九大打分卡覆盖的行业范围。

（三）能够收集到最近连续两个年度财务报表，以及评级必需的非财务信息。

但尚未投产的在建项目企业由于尚不足以反映出经营情况，不在可评级客户范畴。

客户所在行业虽属于九大打分卡覆盖范围，但暂时缺少评级所需财务或非财务的必要信息，暂时无法进行评级的，应作为待评级客户，积极收集资料，一旦具备评级条件，应立即进行评级。

客户所在行业不属于九大打分卡覆盖范围，暂不进行评级，但仍要积极收集资料。

第七条评级的基本程序为：评级发起岗收集并输入必须的财务和非财务数据后，预设评级电脑系统进行自动评级，产生自动等级；客户经理和审贷人员可依据信用分析情况评估自动评级的合理性，进行等级更改，依次产生建议等级和有效等级。

中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。

中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。

企业信用等级分为7级，各级意义如下：AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。

AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。

A级：企业市场竞争力强。

有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。

BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。

BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。

B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。

F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。

企业信用等级根据企业评估指标得分评定，F级企业不评分，根据评估条件直接评定。

企业信用等级评定依据如下表所示。

不符合国索环境保护政策、产业政策和惶行洞赁政策的客户就疑款分类第联为可疑和报先类的客户企业信用等级有效期为一年，从审批认定之日起计算。

在有效期内，企业经营状况发生重大变化，例如重大建设项目、重大体制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。

评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。

中国农业银行客户信用等级评定办法中国农业银行文件农银发［2003］ 135号关于印发《中国农业银行客户信用等级评定办法》的通知各省、自治区、直辖市分行，兵团分行，各直属分行：现将《中国农业银行客户信用等级评定办法》印发给你们，请认真贯彻执行。

执行中遇到的情况和问题，请及时报告总行（信贷管理部）。

附件：1、中国农业银行客户信用等级评定办法2．中国农业银行客户信用等级评定办法修订说明二○○三年七月三十日主题词：贷款业务信用等级办法通知附件1中国农业银行客户信用等级评定办法第一章总则第一条为科学评价客户信用状况，有效防信贷风险，提高信贷资产质量，根据中国农业银行信贷管理基本制度规定，制定本办法。

第二条本办法所称客户是指财务管理制度健全，能提供会计报表的企事业法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构（依法独立经营，单独或独立核算，并经总公司授权）和其他经济组织。

第三条客户信用等级评定，是指按照统一的财务与非财务指标及标准，以偿债能力和意愿为核心，从信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等方面，对农业银行客户进行综合评价和信用等级确定。

第四条农业银行客户信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法，遵循统一标准、严格程序、分级管理、动态调整的原则。

第五条农业银行客户信用等级评定是农业银行信贷管理的基础性工作，评定结果是我行客户准入退出、信贷风险审查、信贷定价、授权授信管理的重要依据。

第二章评定对象第六条农业银行信用等级评定对象按行业和客户性质分为农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装、外资、事业法人、银行、证券公司、非银行金融机构类客户（证券公司除外）、综合等11类客户评价指标体系。

第七条本办法所称农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装类客户按中华人民国国民经济行业分类国家标准进行划分。

第八条本办法所称外资客户是指依法在中华人民国境设立的外商独资、中外合资和中外合作企业（包括港、澳、台出资企业）。

工商银行客户信用等级评定办法客户信用等级是反映客户偿还债务能力和意愿的相对尺度，主要从客户的市场竞争力、偿债能力、管理水平、发展前景等方面的评定。

客户信用等级分为AAA级、AA级（AA+、AA、AA-）、A级（A+、A、A-）、BBB级（BBB+、BBB、BBB-）、BB级、B级。

1. AAA级客户。

客户的生产经营规模达到经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，管理水平很高，有可靠、可预见的净现金流量，具有很强的偿债能力，对工商银行的业务发展有价值，信誉状况很好。

2. AA级客户。

客户市场竞争力强，发展前景好，管理水平高，有良好的净现金流量，偿债能力强，对工商银行的业务发展有价值，信誉状况良好。

3. A+级客户。

客户市场竞争力较强，发展前景良好，管理水平较高，净现金流量较好，偿债能力较强，对工商银行的业务发展有一定价值，信誉状况较好。

4. A级客户。

客户市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净现金流量一般，偿债能力一般，对工商银行的业务发展有一定价值，信誉状况一般。

5. A-级客户。

客户市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净现金流量清度紧张，偿债能力较弱，信誉状况一般，有一定的风险。

6. BBB级客户。

客户市场竞争力较差，发展前景较差，管理水平较差，现金流量状况紧张，偿债能力较差，客户存在需要关注的问题，具有较大风险。

7. BB级客户。

客户市场竞争力、财务效益状况、管理水平差，偿债能力弱，风险大。

8. B级客户，客户市场竞争力、财务效益状况、管理水平很差，偿债能力很弱，风险很大。

工商银行的客户评价体系，有定量定性两部分组成，其中定量指标占比75%，定性指标占比25%。

定量指标分为四部分：一、偿债能力状况（40）基本指标资产负债率15，流动比率9，总债务/EBIT16（或者全部资本化比率8，已获利息倍数11，速动比率8，经营活动产生的净现金流量/总债务13）二、财务效益状况（32）基本指标净资产收益率17，销售净利率15（或者总资产报酬率9，成本费用率8，经营活动产生的现金流入量/销售收入15）三、资金营运状况（18）基本指标总资产周转率8，流动资产周转率10（或者存货周转率10，应收账款周转率8）四、发展能力状况（10）基本指标销售增长率4，资本积累率6（或者三年利润平均增长率4，总资产增长率6）定性指标分为：一、市场竞争力（28）客户战略实施情况2，市场占有率3，客户规模9，技术装备水平5，产品替代性2，行业壁垒2，议价能力2，融资能力3；二、管理水平（20）管理者素质5，员工素质2，组织制度3，决策机制3，人事管理2，生产（经营）管理2，财务管理2；三、经营状况（21）应收账款质量5，主营业务情况4，产品多元化程度3，存货质量4，客户集中程度2，客户群稳定性3；四、信誉状况（10）贷款质量10，贷款付息情况7，存贷比3五、发展前景（11）政策支持情况2，股东支持情况3，生产企业6（行业发展状况1，主要产品生命周期1，市场预期2，技术更新状况2）或流通企业6（地理环境、购物环境及销售渠道6）综合得分在80分以上为AAA；综合得分在76分以上为AA+；综合得分在72分以上为AA；综合得分在68分以上为AA-；综合得分在64分以上为A+；综合得分在60分以上为A；综合得分在56分以上为A-；综合得分在50分以上为BBB；综合得分在40分以上为BB；综合得分在40分以下为B。

xx 银行公司客户信用评级管理办法第一章总则为进一步规范 xx 银行(下称“本行" )客户信用评级管理,防范授信业务风险，完善本行内部评级体系,依据 xx 银行业监督管理委员会颁布实施的《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》 (银监发[ 2022 ] 67 号)以及《xx 银行信用风险内部评级政策(试行)》，并结合本行实际，制定本办法。

客户信用评级属于债务人评级，是本行对授信客户和担保客户资信状况的评价确认 .客户信用评级结果是本行授信业务授权管理、客户准入和退出管理的重要依据，是授信审批决策、授信定价、授信资产风险分类的重要参考因素。

本行客户信用评级遵循以下原则：(一) 统一标准：总行统一制定评级管理办法，由各级机构获得评级专业资格人员进行实施。

同一客户在本行内部只能有一个评级.(二) 集中认定：除中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户，其他客户等级认定集中在总行和一级分行.(三) 定期评估:每年根据客户最新年度财务报表及其他经营管理状况进行评级更新。

(四) 动态调整：客户状况发生重大变化时 ,及时进行评级更新。

本办法合用于本行总行及国内机构的非金融机构公司类客户信用评级工作。

第二章基本概念客户信用等级本行将客户按信用等级划分为 A、B、C、D 四大类，分为 AAA、AA、A、 BBB+、 BBB、 BBB-、 BB+、 BB、 BB—、B+、 B-、CCC、CC、 C、 D 十五个信用等级.D 级为违约级别，其余为非违约级别。

各信用等级含义如下：AAA ：信用极佳，具有很强的偿债能力 ,未来一年内几乎无违约可能性.AA ：信用优良,偿债能力强,未来一年内基本无违约可能性。

A ：信用良好，偿债能力较强,未来一年内违约可能性小。

BBB+ ：信用较好，具有一定的偿债能力,未来一年内违约可能性较小，违约可能性略低于 BBB 级.BBB：信用较好,具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小.BBB- ：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小,违约可能性略高于 BBB 级。

银行工作中的信用评级体系和方法银行作为金融机构的重要组成部分，扮演着促进经济发展和维护金融稳定的角色。

在进行各种金融业务时，银行必须评估借款人的信用状况以确保资金安全。

信用评级体系和方法是银行在这一评估过程中采用的工具之一。

一、信用评级体系的概述信用评级体系是指银行用于评估借款人信用状况的一套准则和指标。

这些准则和指标会根据借款人的财务状况、经营状况和还款能力等因素进行评估，并将借款人划分为不同等级的信用水平。

在银行工作中，最常见的信用评级体系包括AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等等，其中AAA表示最高信用评级，C表示最低信用评级。

这些评级除了反映借款人的信用水平，还经常被用于评估债券、股票等金融工具的信用风险。

二、信用评级方法的种类在银行工作中，信用评级方法主要可以分为两种：定性评级和定量评级。

1. 定性评级定性评级是基于对借款人财务状况和经营状况的定性分析进行的。

通过对借款人的企业治理、市场地位、竞争优势等因素的分析评估，确定借款人的信用状况。

定性评级的主要优点是能够综合考虑多种因素，但其缺点是主观性较强，评估结果可能存在一定的偏差。

2. 定量评级定量评级是基于对借款人财务数据进行分析，通过一系列的数学模型和统计方法计算出来的评级。

定量评级的主要优点是客观性较强，评估结果相对较为准确。

但其缺点是不能全面考虑借款人经营状况等因素。

三、信用评级体系的应用信用评级体系在银行工作中起到了至关重要的作用。

以下是信用评级体系广泛应用的几个方面：1. 风险管理信用评级体系可用于识别和评估风险，帮助银行制定相应的风险管理策略。

根据不同的信用等级，银行可以采取不同的措施，如调整贷款利率、提供额外担保等，以降低违约风险和信用风险。

2. 资产定价信用评级体系可用于决定不同借款人的贷款利率和放贷额度。

对于信用评级较高的借款人，银行可以提供更低的贷款利率和更高的放贷额度，以提高其融资成本和信用额度。

银行信用评级的方法与标准解析在金融市场中，银行信用评级是一项重要的指标，它对于投资者和借款人来说都具有重要意义。

银行信用评级是对银行债务偿还能力和信用风险进行评估的过程，通过评级机构对银行进行评级，为市场参与者提供了参考依据。

本文将对银行信用评级的方法与标准进行解析。

一、评级机构的角色和作用评级机构是对银行进行信用评级的专业机构，其角色和作用不可忽视。

评级机构通过对银行的财务状况、经营策略、管理能力等方面进行评估，为投资者提供独立、客观的评级结果，帮助投资者更好地了解银行的信用风险。

二、评级方法的基本原理银行信用评级的方法是基于一定的评级原理和评级标准进行的。

评级机构通常采用定性和定量相结合的方法，综合考虑多个指标，对银行进行评估。

定性评估主要从银行的战略定位、治理结构、风险管理等方面进行分析；定量评估则基于银行的财务指标、资本充足率、不良贷款率等进行量化分析。

三、评级标准的解读评级标准是评级机构对银行信用评级的依据，不同的评级机构可能有不同的评级标准，但总体上都会考虑以下几个方面：1. 财务状况评级机构会对银行的财务状况进行评估，包括资产质量、盈利能力、偿债能力等指标。

财务状况良好的银行通常能够获得较高的信用评级。

2. 风险管理评级机构会关注银行的风险管理能力，包括风险控制、风险分散、资本充足等方面。

风险管理能力强的银行通常能够获得较高的信用评级。

3. 经营策略评级机构会对银行的经营策略进行评估，包括战略定位、业务多样性、市场竞争力等方面。

经营策略合理的银行通常能够获得较高的信用评级。

4. 监管环境评级机构会考虑银行所处的监管环境，包括监管政策、法规要求等方面。

监管环境良好的银行通常能够获得较高的信用评级。

四、评级结果的意义和影响银行信用评级结果对市场参与者具有重要意义和影响。

对于投资者来说，信用评级结果是选择投资标的的重要参考，可以帮助投资者评估银行的信用风险；对于借款人来说，信用评级结果是借款利率和融资成本的重要影响因素，信用评级越高，借款成本越低。

银行工作中的信用评级和风险控制方法在现代经济中，银行作为金融机构的重要组成部分，扮演着资金流动和风险管理的关键角色。

信用评级和风险控制是银行工作中不可或缺的环节，对于确保金融体系的稳定和可持续发展具有重要意义。

本文将探讨银行工作中的信用评级和风险控制方法，以期提供一些有益的思考。

首先，信用评级是银行工作中的重要手段之一，用于评估借款人的信用状况和偿还能力。

银行在发放贷款或授信时，需要对借款人进行信用评级，以确定其借款资格和利率水平。

信用评级的目的是为了降低银行的信用风险，提高贷款的回收率。

常见的信用评级方法包括定性评估和定量评估。

定性评估主要考虑借款人的信用历史、还款能力和经营状况等因素，通过人工判断和经验总结来确定信用评级。

定量评估则是通过建立数学模型，利用借款人的财务数据和市场信息等指标，进行客观的评估和分析。

综合定性评估和定量评估的结果，银行可以对借款人进行合理的信用评级，从而制定相应的贷款政策和风险控制措施。

其次，风险控制是银行工作中不可或缺的一环。

银行作为金融机构，面临着各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。

为了降低这些风险对银行的影响，银行需要采取一系列的风险控制方法。

首先，银行可以通过建立风险管理体系，明确风险管理的目标和职责，确保风险管理工作的有效实施。

其次，银行可以采取多元化的贷款和投资策略，降低集中风险。

通过将风险分散到不同的借款人和投资项目中，可以减少单一风险对银行的冲击。

此外，银行还可以通过建立风险预警机制，及时发现和应对风险事件。

通过建立风险预警指标和监测系统，银行可以提前识别潜在的风险，并采取相应的措施进行应对。

最后，银行还可以通过合理的风险定价和风险补偿机制，提高贷款和投资的回报率。

通过对不同风险的定价和补偿，可以激励借款人和投资者更加谨慎地管理风险。

总之，信用评级和风险控制是银行工作中的重要环节，对于确保金融体系的稳定和可持续发展具有重要意义。

银行可以通过信用评级来评估借款人的信用状况和偿还能力，从而降低信用风险。