内部控制评价模板

内部控制评价报告范文模板一、引言内部控制是企业运营的重要组成部分，对实现企业目标、保护企业利益和降低风险具有重要意义。

为了评估企业的内部控制有效性和合规性，本报告对XX企业的内部控制进行了评价。

二、评价范围及方法本次评价主要针对XX企业的财务信息披露、资产管理和风险管理三个方面展开。

评价的方法主要包括文件审阅、内部调查、员工访谈和流程分析等。

评价时间为XX年度。

三、评价结果及分析1. 财务信息披露通过审查财务报告和会计凭证，发现财务信息披露完整、准确、及时，符合相关法律法规和会计准则的要求。

然而，在财务报告编制过程中存在一些缺陷，需要加强内部审计的监督和指导。

2. 资产管理针对XX企业的资产管理制度和操作流程进行了全面评价，发现其内部控制措施相对完善，能够确保资产的安全和合理利用。

但是，在实际运营过程中，员工的资产使用存在一些不规范行为，需要加强培训和监督。

3. 风险管理对XX企业的风险管理体系进行了细致评估，发现其风险识别、评估和控制措施相对健全。

在风险信息收集和分析方面有一定的不足，需要进一步加强风险管理的信息化建设和团队合作。

四、问题诊断与改进建议根据评价结果，本报告提出以下问题诊断与改进建议：1. 加强财务报告审计的监督和指导，确保财务信息披露的准确性和合规性。

2. 加强员工资产管理的培训和监督，规范资产使用行为。

3. 加强风险信息收集和分析，提高风险管理的效能。

4. 加强内部控制的信息化建设，提升团队合作和内部沟通效率。

五、总结本次内部控制评价报告对企业的财务信息披露、资产管理和风险管理三个方面进行了评价，发现了一些问题和不足，并提出了相应的改进建议。

希望企业能够认真对待评价结果，加强内部控制建设，提升企业运营的效益和竞争力。

附件七、内部控制评价报告模板XX公司内部控制评价报告XX公司20XX年度内部控制评价报告XX单位全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合XX公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了评价。

一、董事会（或相应决策机构，下同）声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果,促进实现发展战略.由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证.二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会授权内部审计机构[或其他专门机构]负责内部控制评价的具体组织实施工作，内部审计机构编制了评价工作计划，其中包括纳入评价范围的子公司和业务流程，评价工作的具体时间表和人员分工，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价［描述评价工作的组织领导体制,一般包括评价工作组织结构图、主要负责人及汇报途径等］。

公司制定了内部控制评价工作计划,包括工作任务,计划完成时间及责任人。

公司[是/否］聘请了专业机构[中介机构名称]提供内部控制咨询服务；公司［是/否］聘请了专业机构［中介机构名称］协助开展内部控制评价工作；公司[是/否]聘请会计师事务所[会计师事务所名称]对公司内部控制进行独立审计；公司[是/否］按照要求披露内部控制审计报告。

三、内部控制评价的范围内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项［列明评价范围占公司总资产比例或占公司收入比例等]，重点关注下列高风险领域：[列示公司根据风险评估结果确定的内部控制前“十大”风险］纳入评价范围的单位包括：[描述纳入评价范围的单位名称、单位的行业性质、层级等］纳入评价范围的业务和事项包括（根据《企业内部控制应用指引》以及公司内部控制管理手册,结合企业实际情况进行调整，未尽事项可以充实）：上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。

内部控制评价和监督制度模版第一章总则第一条为规范学校内部控制评价工作，完善学校治理体系，防范和管控经济风险，促进学校各项内部控制不断完善和发展，结合学校实际，制定本办法。

第二条本办法所称内部控制评价是指在风险评估的基础上，对学校内部控制设计的完善性、运行的有效性所做出的评价活动。

内部控制评价的标准为法律法规、内部控制相关政策制度及学校内部控制规定等。

第三条内部控制评价包括对单位层面和业务层面内部控制的评价。

学校层面主要指学校的整体控制环境，业务层面涵盖了学校各职能部处、院系、直属单位和附属单位的内部控制活动。

开展内部控制评价，既可以对学校整体内部控制进行评价，也可以对学校内部控制的某个要素、某类业务或者某些业务环节的内部控制进行评价。

第二章评价工作机制及原则第四条学校由审计处牵头，监察处、财务处等部门参与，组成内部控制建设监督检查工作小组，在“内部控制规范建设领导小组”的统一领导下开展内部控制评价工作。

第五条内部控制建设监督检查工作小组主要负责对全校内部控制建立与实施情况开展内部监督检查，并定期组织编制学校风险评估报告，对学校内部控制的完善性、有效性做出评价。

第六条学校各单位，包括各职能部处、院系、直属单位和附属单位应结合日常经济活动开展情况，实施本部门的内控体系建设、内控自查和自我评价工作。

第七条学校内部控制评价工作由审计处负责组织实施，也可委托具备资质的社会中介机构实施。

委托中介机构实施时，为学校提供内部控制建设服务的中介机构，不得同时为学校提供内部控制评价服务。

第八条内部控制评价工作应遵循下列原则：(一)全面性原则。

内部控制评价应将学校所有经济活动涉及的内部控制作为评价范围。

(二)重要性原则。

在风险评估的基础上，内部控制评价应将重要业务活动和高风险领域作为评价的重点。

(三)客观性原则。

评价工作应真实、准确反映学校内部控制设计与运行的现状。

(四)及时性原则。

与学校管理活动相关的外部环境或学校管理要求发生变化时，应及时调整评价的重点、频次和实施方式等。

内部控制基础性评价工作方案模板为贯彻落实内蒙古自治区财政厅《____开展行政事业单位内部控制基础性评价工作____》(____【____】____号)及《____转发》(____【____】____号)文件要求，推动____单位开展内部控制工作，提高行政事业单位管理能力，加强廉政风险防范，以《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会【____】____号)为依据，结合本单位实际情况，制定了如下内部控制基础性评价工作实施方案：一、工作目标内部控制基础性评价是指单位在开展内部控制建设之前，对单位内部控制运行状况和效果进行初步评估，提供后续改进指导。

(一)明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设；(二)发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立、健全内部控制体系。

二、基本原则(一)全面性原则。

内控规范应当贯穿行政事业单位经济活动的决策、执行和监督，全员参与、全业务覆盖、全过程监控，保证控制范围的全面性。

(二)重要性原则。

在全面控制的基础上，内控规范应当关注单位重要经济活动的重大风险，针对本单位的重要经济活动、可能存在重大风险的环节采取严格的控制措施。

(三)制衡性原则。

内控规范应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督的有效机制，真正发挥出制度管权、管事、管人的作用。

(四)适应性原则。

内控规范应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善内部控制体系。

三、内部控制工作进展情况按照财政部《____全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的相关要求，结合单位现阶段的发展状况，本单位于____年____召开了内部控制工作的启动会议，并制订了下一步工作方案。

截至目前，开展的主要工作有：(一)全员高度重视，加强组织领导。

内部控制制度评审模板范本评审目的：本评审旨在对企业内部控制制度的合规性和有效性进行评估，确保企业运营的风险得以有效控制，并提出改进建议，以增强管理能力和降低风险。

评审范围：本次评审将涵盖企业的整个内部控制制度，包括但不限于以下方面：1. 内部控制目标的设立和明确性；2. 内部控制策略和方法的制定和落实；3. 内部控制流程和程序的设计和执行；4. 内部控制的监督和审计机制的建立和运行。

评审流程：1. 准备阶段：a) 确定评审的范围和目标；b) 收集和整理企业的内部控制制度相关文件和资料；c) 筹备评审所需的人员和资源。

2. 评审计划制定：a) 制定评审计划，包括评审的时间安排、评审的重点和重要信息的收集方式；b) 确定评审的参与者和相应的责任；c) 提醒参与者评审的目标和相关要求。

3. 评审执行：a) 进行相关文件和资料的审查，确保其符合相应的法律法规和内部规定；b) 实地寻访，与相关人员交流，了解内部控制制度的执行情况；c) 针对内部控制制度的具体要求，进行相关测试和检查；d) 纠正发现的问题，并记录相关改进建议。

4. 评审报告编写和审核：a) 汇总评审的结果和发现；b) 撰写评审报告，包括问题的详细描述、改进建议和建议的实施计划；c) 审核评审报告的准确性和完整性。

5. 报告发布和跟踪：a) 向企业管理层提交评审报告，并建议相应的改进措施；b) 跟踪改进措施的执行情况，并督促相关部门及时采取有效行动。

评审要点：1. 内部控制目标的设立和明确性：a) 目标的设立是否符合企业的战略目标和风险管理要求；b) 目标是否明确，是否能够指导具体的控制活动。

2. 内部控制策略和方法的制定和落实：a) 是否制定了适应企业实际的内部控制策略和方法；b) 内部控制策略和方法是否能够有效地指导各项控制活动的执行。

3. 内部控制流程和程序的设计和执行：a) 内部控制流程和程序是否能够覆盖企业的各项风险点；b) 内部控制流程和程序是否明确、合理和有效。

内部控制制度评审模板一、引言内部控制制度是指组织为实现业务目标，提高运营效率，确保信息真实可靠、资产安全以及遵守法律法规和合规要求而建立的制度和措施。

本评审模板旨在评估组织的内部控制制度的有效性和合规性，发现问题并提出改进建议。

二、评审目标1. 评估内部控制制度的设计是否合理、完整、有效；2. 评估内部控制制度的实施执行情况是否符合要求；3. 发现内部控制制度存在的风险和问题，并提出改进建议。

三、评审范围1. 内部控制制度的设计和实施情况；2. 内部控制相关政策、流程、制度文件的完备性和适用性；3. 内部控制制度的执行情况，包括内部控制操作和监督的实施情况。

四、评审方法1. 文件审查：评审内部控制相关政策、流程、制度文件的完备性和适用性。

2. 现场核查：对内部控制操作和监督情况进行实地查看和了解。

3. 风险评估：对内部控制制度存在的风险进行评估和分析。

4. 采访：与关键人员进行采访，了解内部控制制度的设计和实施情况。

五、评审内容1. 内部控制制度的设计a. 目标和原则：内部控制的目标和原则是否明确，并且与组织的业务目标相一致。

b. 控制要点：关键风险的控制要点是否明确，并且与业务活动相关联。

c. 流程和活动：内部控制流程和活动是否被明确定义和描述。

d. 任务和职责：内部控制相关任务和职责是否被明确定义。

e. 内部控制政策和规定：相关政策和规定是否能够指导和约束内部控制制度的执行。

f. 内部控制报告和监督：内部控制报告和监督机制是否有效。

2. 内部控制制度的实施执行情况a. 内部控制活动的安排和执行：内部控制活动是否按照制度要求进行安排和执行。

b. 内部控制操作的质量和准确性：内部控制操作的质量和准确性是否能够保证。

c. 内部控制执行人员的独立性和专业素质：内部控制执行人员是否具备独立性和专业素质。

d. 内部控制异常情况的处理：内部控制异常情况是否能够及时发现和处理。

e. 内部控制执行结果的监督和反馈：内部控制执行结果是否被监督和反馈。

内部控制评价报告范文(通用6篇)内部控制评价报告1根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字xx号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下：一、自查情况加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段。

为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。

1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。

在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。

突出加强对资金结算过程的监督。

一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善。

形成了对社保基金全方位、全过程的监督。

2、工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。

内部控制基础性评价工作方案模板一、背景和目的内部控制是企业运营管理过程中的一个重要方面，对于保障企业利益、预防风险、提高经营效率具有重要作用。

为评估企业内部控制的有效性和健全性，制定本评价工作方案。

二、评价范围本次评价范围涵盖企业所有业务和管理活动，包括但不限于财务管理、资产保护、信息系统安全、采购管理、销售管理、人力资源管理等。

三、评价目标1. 评估企业内部控制制度的完整性和有效性，发现存在的问题和风险。

2. 提出改进建议，完善企业内部控制制度，提高整体控制水平。

3. 为外部审计提供评价结果和意见，提高外部审计效率。

四、评价方法1. 收集内部控制文件和相关资料，包括但不限于企业制度文档、流程文件、报表等。

2. 进行现场访谈，与企业内部相关人员交流，了解内部控制制度执行情况。

3. 进行抽样检查，选取重要业务环节进行深入评价。

4. 开展风险评估，分析可能存在的风险，采取相应的风险控制措施。

5. 制定评价报告，总结评价结果并提出改进意见。

五、评价内容1. 内部控制制度的存在和有效性。

2. 内部控制执行的落实情况。

3. 内部控制风险的识别和防范措施。

4. 内部控制监督和反馈机制的健全性。

5. 内部控制的信息化建设情况。

六、评价结果和报告1. 根据评价内容，形成评价结果报告，包括总体评价结论和具体问题清单。

2. 提出改进建议和控制措施，推动内部控制制度的完善和落实。

3. 将评价结果报告提交给企业内部管理层，作为内部控制制度改进的依据。

4. 将评价结果报告提供给外部审计机构，为外部审计工作提供参考和依据。

七、评价时间计划1. 评价准备阶段：收集资料、制定评价方案、确定评价人员和工作计划等。

预计耗时2周。

2. 评价实施阶段：进行现场访谈、抽样检查、风险评估等。

预计耗时4周。

3. 评价总结阶段：整理评价结果、撰写评价报告并提出改进意见。

预计耗时2周。

八、评价人员要求1. 具有财务、审计、风险管理等相关背景的人员。

内部控制评价工作底稿模板2内部控制评价工作底稿模板2一、评价目标和范围（1）评价目标：本次评价旨在验证公司内部控制的设计和操作是否符合相关法律法规、公司要求以及国际财务报告准则的要求，以发现存在的问题并提供改进建议。

（2）评价范围：本次评价主要关注公司财务相关流程，包括资金管理、采购管理、销售管理、收款管理和报销管理等环节。

二、评价方法和工作程序（1）评价方法：通过文件查阅、会议交流、现场检查和抽样测试等方法进行评价。

（2）工作程序：1.确认评价目标和范围，制定工作计划。

2.收集公司内部控制的相关文件和资料，包括制度文件、流程图、操作手册等。

3.对内部控制文件进行审核，确认其是否与法律法规和公司要求相符。

4.利用会议交流方式，与相关部门负责人和员工沟通，了解内部控制的操作情况。

5.现场检查重点环节，例如现金库存和固定资产等，验证其是否按规定进行操作。

6.针对重点环节进行抽样测试，检查其操作的准确性和合规性。

7.分析评价结果，发现问题并提出改进建议。

8.撰写评价报告，并与相关部门负责人进行交流，征求他们的意见和建议。

9.修改评价报告，形成最终版本。

三、评价内容和要点（1）内部控制文档的审核1.确认内部控制文件的制定和修订程序。

2.验证内部控制文件是否包含了必要的内容，例如审批流程、职责分离、授权规定等。

3.检查内部控制文件的执行情况，是否存在未按规定执行的情况。

（2）内部控制操作的调查和测试1.了解部门间协调配合的情况，确认职责分工和权限设置是否合理。

2.验证现场操作和记录是否符合内部控制的要求，例如发票核对、凭证记录等。

3.验证资金流动的准确性和合规性，例如现金的开支和收入是否符合报销规定。

4.针对抽样测试的结果进行分析，是否存在操作不当或者违规的情况。

5.监督和检查内部控制工作的开展情况，是否存在监督不严或者失职的情况。

（3）评价结果的分析和建议1.分析评价结果，发现问题和不足之处。

2.提出改进建议，明确改进措施和责任人。

内部控制评价报告范文内部控制评价报告。

尊敬的领导：根据公司内部控制要求，我们对公司内部控制进行了全面评价，并就评价结果进行了报告。

一、评价目的。

公司内部控制评价的目的是为了评估公司内部控制体系的有效性和完整性，发现存在的问题并提出改进建议，以保障公司财务报告的真实性和准确性，保护公司资产安全，促进公司经营活动的合法合规进行。

二、评价范围。

本次内部控制评价主要涉及公司财务管理、资产管理、风险管理、内部审计等方面，具体包括财务报告编制、资金使用、资产保管、内部审批流程、内部控制制度等。

三、评价方法。

我们采用了问卷调查、文件审查、实地走访、访谈等多种评价方法，全面收集了公司内部控制相关信息，并对收集到的信息进行了分析和综合评价。

四、评价结果。

在本次内部控制评价中，我们发现了一些问题和不足：1. 财务报告编制流程不够规范，存在一些操作流程不清晰的情况，容易导致财务报告的准确性受到影响；2. 资金使用管理存在一些漏洞，部分资金使用没有经过严格审批，存在资金流失的风险；3. 资产保管管理不够严格，部分资产的流转、使用情况不够清晰，存在资产遗失的可能性；4. 内部审批流程存在一些问题，审批权限不够清晰，容易导致违规操作的出现。

五、改进建议。

针对上述问题，我们提出了以下改进建议：1. 完善财务报告编制流程，明确每个环节的责任人和操作流程，确保财务报告的准确性和真实性；2. 加强资金使用管理，建立严格的资金审批流程，确保资金使用的合规性和安全性；3. 加强资产保管管理，建立完善的资产管理制度，加强资产监管和使用情况的记录和核查；4. 完善内部审批流程，明确审批权限和程序，避免违规操作的发生。

六、总结。

本次内部控制评价发现了一些问题和不足，但同时也为公司提出了改进建议，希望公司能够重视并及时改进，进一步完善内部控制体系，确保公司经营活动的合法合规进行。

此致。

敬礼。

评价人，XXX。

日期，XXXX年XX月XX日。

行政事业部位内部控制评价模板一、行政事业单位内部控制评价模板行政事业单位的内部控制可是相当重要的呢，就像是给单位的管理穿上了一层保护衣。

下面就来看看这个内部控制评价模板是怎么一回事吧。

（一）评价目标这部分就是要明确为啥要做这个内部控制评价呀。

是为了确保单位的资源合理利用，还是为了防止舞弊现象呢？比如说，目标可以是评估单位内部控制制度在防范财务风险方面的有效性，确保单位的财务信息准确可靠，保障单位资产的安全完整等。

（二）评价范围1. 单位的各个部门都要涵盖到哦。

像财务部门、行政部门、业务部门等。

不能只看财务方面的控制，其他部门的日常工作流程中的控制也要考虑进去。

2. 各种业务活动也不能落下。

不管是采购业务，还是人事任免业务，又或者是项目建设业务等，都要在评价范围内。

（三）评价标准1. 合规性标准这就是看单位的内部控制是否符合国家相关法律法规啦。

比如在财务方面，要符合会计准则；在人事方面，要符合人事管理的相关规定等。

如果有违反法律法规的内部控制措施，那肯定是不行的。

2. 合理性标准内部控制措施得合理才行。

不能制定一些根本无法执行或者太过繁琐的控制程序。

比如说，一个简单的办公用品采购，不能要求经过十几个人的审批，那效率得多低呀。

3. 有效性标准就是看这些内部控制措施是不是真的起到作用了。

比如说设置了防止贪污的内部控制，那实际中有没有真的减少贪污现象呢？（四）评价方法1. 访谈法可以和单位的员工聊聊天呀。

问问他们对内部控制的理解，在日常工作中是怎么执行内部控制措施的。

比如说问财务人员，在报销流程中，他们是如何审核发票的，有没有遇到什么困难等。

2. 文档审查法查看单位的各种文件，像内部控制手册、工作流程手册、财务报表等。

从这些文档里找线索，看看内部控制是否健全。

例如查看内部控制手册里有没有明确规定各个岗位的职责和权限。

3. 实地观察法到单位的各个部门实地去看看。

看看实际的工作流程是不是和规定的一样。

比如到仓库去看看物资的出入库管理，有没有严格按照规定的程序进行登记等。

内部控制评估报告范本一、前言内部控制是企业为实现经营目标，保证财务报告的可靠性、经营的效率和效果以及对法律法规的遵守，而自行检查、制约和调整内部业务活动的自律系统。

有效的内部控制能够提高企业的运营效率，降低风险，保障资产安全，并为企业的可持续发展提供有力支持。

本报告旨在对企业名称的内部控制进行评估，以确定其内部控制体系的有效性和完整性。

二、企业概况企业名称成立于成立年份，主要从事主营业务。

公司总部位于总部地址，拥有员工员工数量人。

截至评估报告日期，公司的总资产为资产金额，年营业收入为营业收入金额。

三、内部控制评估的范围和方法（一）评估范围本次内部控制评估涵盖了公司的财务管理、采购与付款、销售与收款、人力资源管理、资产管理等主要业务流程和关键控制环节。

（二）评估方法1、调查问卷通过设计详细的调查问卷，向公司各级管理人员和员工了解内部控制的执行情况和存在的问题。

2、实地观察对公司的业务流程进行实地观察，了解实际操作与制度规定的一致性。

3、文档审查审查公司的内部管理制度、业务流程文件、财务报表等相关资料，评估内部控制的设计和执行情况。

4、访谈与公司的关键岗位人员进行访谈，获取有关内部控制的第一手信息。

四、内部控制的现状评估（一）财务管理1、会计核算公司建立了较为规范的会计核算制度，能够准确记录和反映各项经济业务。

财务人员具备相应的专业知识和技能，能够按照会计准则进行账务处理。

2、资金管理公司制定了资金管理制度，对资金的筹集、使用和监控进行了明确规定。

资金的收支审批流程较为严格，能够有效防范资金风险。

3、财务报表编制财务报表的编制遵循了相关会计准则和法规的要求，能够真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。

（二）采购与付款1、采购流程公司建立了采购申请、审批、采购执行和验收的流程，能够保证采购业务的规范进行。

但在供应商管理方面，存在部分供应商信息更新不及时的情况。

2、付款控制付款审批流程较为严格，能够有效防止未经授权的付款行为。

公立医院内部控制评价报告范文一、前言。

各位医院的小伙伴们！今天咱们来唠唠咱们公立医院的内部控制情况。

这就像是给医院做个全面的健康检查，看看咱们内部管理的各个环节是不是都在好好地工作呢。

二、医院内部控制的基本情况。

1. 控制环境。

咱们医院的领导班子那可是相当重视内部控制这事儿的。

就像一艘大船的船长，他们时刻把控着医院发展的方向，也为咱们建立良好的内部控制环境奠定了基础。

医院里的各个部门，从临床科室到行政后勤，大家都知道自己的职责所在，就像每个船员都清楚自己的任务一样，这种明确的分工为内部控制的有效开展开了个好头。

不过呢，也有一些小问题。

比如说，个别新入职的员工对医院的一些规章制度还不是特别熟悉，就像刚上船的新手还在找东南西北。

这可能会在一定程度上影响到内部控制的执行效果。

2. 风险评估。

咱们医院每天都要面对各种各样的风险，就像在海上航行会遇到风暴一样。

在医疗风险方面，我们有比较完善的风险评估机制。

医生们在治疗病人的时候，会根据病人的病情、身体状况等因素评估可能出现的风险，然后采取相应的措施。

但是在财务风险方面，我们还有进步的空间。

比如说，有时候对于一些大型医疗设备的采购，虽然会进行成本效益分析，但在考虑市场波动对设备价格和后续运营成本的影响上，还可以做得更细致一些。

这就好比我们看到了远处的乌云，但是没有仔细去研究它到底会给我们带来多大的风雨。

3. 控制活动。

在医疗服务流程的控制上，我们还是做得很不错的。

从病人挂号、看病、检查、拿药，每个环节都有相应的流程和规范。

就像火车在铁轨上行驶，有条不紊。

但是呢，在药品管理的库存盘点环节，偶尔会出现账实不符的情况。

这就像火车脱轨了一小段，虽然不是什么大问题，但也得引起重视。

在财务控制方面，预算编制和执行是比较重要的环节。

我们的预算编制每年都在改进，但是在执行过程中，有时候会出现一些预算调整的情况比较频繁。

这就像我们原本计划好的航程，老是因为一些小意外而改变路线，虽然有时候是不可避免的，但也说明我们在预算控制上还需要加强。

内部控制风险评估自评报告（参考模板）为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我们对本单位（部门）的内部控制体系建设情况进行了风险评估。

一、内部控制风险评估目标根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，单位内部控制的目标主要包括五个方面：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整、有效防范舞弊和预防腐败、提高公共服务的效率和效果。

以内部控制目标为导向，为便于更准确对风险进行识别、分类，在《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求基础上，我们将单位内部控制风险评估的目标设定为八个方面：经济活动合法合规风险、资产安全风险、资产有效使用风险、财务信息风险、防范舞弊风险、预防腐败风险、公共服务效率风险、公共服务效果风险。

二、内部控制风险识别分析（一）内部控制风险识别范围按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》的相关规定，内部控制风险分为单位层面和业务层面两个范围领域，其中单位层面风险的主要关注点包括：内部控制机构设置风险、内部控制机制建设风险、内部控制制度建设风险、关键岗位人员管理风险、财务信息系统风险，业务层面风险的主要关注点包括：预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理六大经济业务领域存在的风险。

（二）内部控制风险识别方法风险识别的主要方法包括但不限于：检查表法、问题清单法、流程测试法、关键人员访谈法、历史事件法、领导发言分析法等，我们在充分收集各类信息的基础上，选择适合的方法识别风险。

（三）内部控制风险识别成果通过前期基础评价、内控报告质量检查、制度合规性梳理、关键岗位人员访谈等工作，我们共识别出XX个风险点。

进一步，我们将这些风险点按单位层面、业务层面进行归纳后，单位层面范围的风险共XX项，业务层面范围的风险共XX项，分别为：合法合规风险、资产安全风险、资产有效使用风险、财务信息风险、防范舞弊风险、预防腐败风险、公共服务效果风险、公共服务效率风险，分别为：预算管理领域XX个风险；收支管理领域XX项风险；资产管理领域XX项风险；合同管理领域XX项风险。

合同内控评价方案模板合同编号：甲方：（评价单位）地址：联系人：电话：乙方：（被评价单位）地址：联系人：电话：经过双方协商一致，就甲乙双方之间进行内控评价事宜达成如下协议：一、评价目的甲方将对乙方的内部控制制度进行全面评价，以确保乙方的运营管理符合相关法律法规要求，保障乙方的经营稳定和持续发展，同时提供改进建议，帮助乙方提升内部控制水平。

二、评价内容1. 内控目标和政策2. 组织结构和职责3. 内部控制流程和程序4. 内部控制风险识别和评估5. 控制措施和监督机制6. 内部控制自评和审计三、评价方法1. 文件资料分析：对乙方提供的内部控制文件进行全面审阅和分析。

2. 现场调查：到乙方现场进行调查，了解内控体系的实施情况。

3. 财务信息审查：对乙方的财务信息进行审查，确认内部控制的有效性。

4. 风险评估：根据内部控制风险情况，评估出潜在风险和应对措施。

四、评价标准评价将根据《内部控制基本规范》（COSO框架）、《企业内部控制基本要求》等相关规范和标准进行评定，评价标准要综合考虑乙方的实际情况，确保评价的客观性和公正性。

五、评价周期评价周期为3个月，具体评价工作开始及结束时间视乙方情况而定，甲方将提前通知乙方具体评价安排。

六、评价报告1. 甲方将根据评价结果编制评价报告，报告内容将包括评价过程、结果及改进建议。

2. 乙方在收到评价报告后，需对报告内容进行认真分析，提出合理的整改措施，并按时整改。

3. 甲方将根据整改情况对乙方进行跟踪评价。

七、保密条款双方都要对评价涉及的资料、信息及评价结果予以保密，未经对方书面同意不向他人透露。

八、争议解决凡因履行本合同而引起的争议，双方应友好协商解决，若不能协商解决，双方均同意提交仲裁解决。

本评价方案一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。

甲方（盖章）：乙方（盖章）：签订日期：签订日期：以上是内控评价方案模板，如有需要请参考。

内部控制制度审计评价范本一、引言内部控制制度是指组织为达到预期目标而建立的一系列控制活动、制度和程序。

内部控制制度的有效性对于组织的运营和发展至关重要，因此对其进行审计评价是非常必要的。

本文将根据通用的内部控制制度要求，提供一个____字的内部控制制度审计评价范本，以供参考。

二、内部控制实施情况评价（一）控制环境1. 组织是否建立了健全的领导层、监督层和执行层的责任分工体系，并确保其有效运行？2. 组织是否建立了符合法律法规和道德规范的管理文化，对错误和不当行为有足够的制止力度？3. 组织是否设置了适当的组织结构，确保职责和权限分配明确？（二）风险评估1. 组织是否建立了健全的风险管理体系，包括识别、评估和应对风险的机制？2. 组织是否对重要风险进行定期的评估和监控，确保有效的防控措施？（三）控制活动1. 组织是否制定了规范的操作流程和制度，确保各项业务活动按照合规要求进行？2. 组织是否建立了合理的内部控制检查和审批流程，确保业务流程的有效性和可追溯性？3. 组织是否建立了完善的财务、采购和资产管理制度，确保资源的有效利用和合规操作？（四）信息与通信1. 组织是否建立了完善的信息系统和通信网络，确保信息的可靠性和可用性？2. 组织是否建立了完善的内部报告和沟通机制，确保信息的流通和有效利用？（五）监督与评价1. 组织是否建立了定期的内部控制自评制度，对控制活动进行评估和监控？2. 组织是否建立了独立的内部审计部门，对内部控制制度进行定期的独立审计评价？3. 组织是否对内部控制制度存在的问题和不足进行及时纠正和改进？三、内部控制问题发现和整改建议根据对内部控制制度的评价，发现了如下问题：1. 控制环境方面：领导层对内部控制的重要性认识不足，对控制环境建设的重视程度不够。

建议：提高领导层对内部控制的认识，加强对控制环境的监督和指导。

2. 风险评估方面：组织对较为重要的风险评估不充分，风险管理措施存在不完善的情况。

内部控制制度评审范文一、导言内部控制制度评估涉及对企业内部控制系统合规性和有效性的系统性评价。

此过程旨在识别和解决控制制度的缺陷，提升其运行效率和效能，保护企业资产，减少风险，增强企业的竞争力和长期发展能力。

二、评估目标与范围目标：旨在评估企业内部控制制度的完整性、合规性和有效性，并提出改进建议。

范围：涵盖企业内部控制制度的各个组成部分，包括政策与程序、职责与权限、信息系统和技术、内部监控与审计等。

三、评估方法与程序方法：采用文件分析、访谈、环境评估、风险识别与评估、控制测试、信息系统审计等手段进行。

程序：1. 确定评估目标和范围，制定评估计划和时间表。

2. 收集并审阅相关文件，审查内部控制政策与程序。

3. 与企业员工进行访谈，评估职责与权限的执行情况。

4. 评估内部控制环境，分析审计风险和管理风险。

5. 进行风险识别和评估，确定业务流程、财务制度和信息系统中的主要风险点。

6. 通过抽样和模拟测试，评估控制活动的效能。

7. 审核信息系统，确保其安全性和合规性。

8. 整理和分析评估结果，提出改进建议。

9. 编写评估报告，向管理层报告结果和建议。

10. 跟踪改进措施的执行，进行后续评估和检查。

四、评估结果与建议1. 对发现的内部控制问题，提出改进和优化的策略，以确保制度的规范性、合理性和有效性。

2. 针对风险点和风险隐患，提出风险管理与控制建议，以降低企业风险。

3. 对信息系统安全性和合规性问题，提出相应的审计和控制建议，保障信息系统安全运行。

4. 提供绩效评估和改进指导，协助企业建立和完善内部控制评估与改进体系，增强动态管理能力。

五、评估报告编制报告应包含：1. 评估目标和范围的概述。

2. 评估方法和程序的描述。

3. 评估结果和发现的问题的详细说明。

4. 结论和建议，包括改进建议和控制策略。

5. 风险评估和控制建议。

6. 信息系统审计结果和建议。

7. 绩效评估和改进措施的指导。

8. 符合格式和排版要求的报告内容。