银行国际贸易融资业务管理办法
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ⅩⅩ银行国际贸易融资业务管理办法
第一章总 则
第一条
为加强我行囯际贸易融资风险管理，规范贸易融资业务操
作，推动我行国际业务的有效拓展，根据中国银行业监督管理委员会《商
业银行授信工作尽职指引》及我行信贷管理的有关规定，结合贸易融资 业
务特点，特制定本办法。
第二条
本办法所称国际贸易融资业务（以下简称贸易融资）是指 为
国际贸易提供资金融通的业务，包括进口开证、进口押汇、提货担保、 进
口代收押汇、打包放款、出口托收押汇、出口押汇、票据贴现、买入 票
据、汇款融资（
T/T融资）等。
信保融资、国际保理项下融资、福费廷及货物质押国际贸易融资等 业
务分别遵照其相应的业务管理规定，服务贸易项下融资业务将另行规 定，
不在本办法之列。
特殊情况下，如经办行超越本管理办法，为优质客户放宽期限或准 入
条件等叙做贸易融资业务，应以《ⅩⅩ银行国际业务报审表》的形式， 逐
笔报总行国际业务部审批。
第三条
本办法所涵盖的与贸易融资业务相关的机构和人员界定 如
下：
(一）
“经办行”指我行办理贸易融资业务的分支机构。
(二）
“市场人员”泛指经办行的客户经理或承担贸易融资贷前调查职责的产品经理等相关岗位人员。
(三）
“国际结算人员”泛指总行国际业务部单证处理中心及分行 的
国际结算人员。
(四）
“放款审核人员”泛指经办行信贷管理部门或国际业务部门 放
款（融资）中心的贸易融资放款审查和操作人员。
(五）
“会计人员”泛指经办行进行贸易融资放款或还款等账务处 理
的相关岗位人员。
其他与贸易融资业务相关的授信额度审批及贷后管理等人员的界 定
及职责分别遵照我行现行信贷管理的有关规定。
第四条
本办法所涵盖的有关业务定义
(一）
“进口开证
”是指我行根据客户（开证申请人）的申请，落 实足
额担保条件后或在我行给予客户的授信额度内，对外开出信用证， 并且
在收到符合信用证条款的单据后，履行信用证项下付款责任的业 务。
(二）
“进口押汇
”是指我行作为开证行收到信用证项下单据后， 根
据开证申请人的申请，落实了足额担保条件后或在授信额度内，为其 提
供资金融通，用于支付信用证项下款项，并以信用证项下进口货物的 销
售回笼资金作为第一还款来源的融资业务。
(三）
“提货担保
”是指信用证项下的进口货物巳到港，而相关的 货
运单据尚未寄达，为便于开证申请人提货，我行落实足额担保条件后 或
在授信额度内，根据开证申请人申请向船公司出具提货担保函的业
(四）
“进口代收押汇
”是指我行作为代收行，根据进口商的申请
, 落
实了足额担保条件后或在授信额度内，为其提供资金融通，用以支付 进
口代收项下款项，并以托收项下进口货物的销售回笼资金作为第一还 款3
来源的融资业务。
(五）
“打包放款
”是指我行根据信用证受益人的申请，落实了足 额担
保条件后或在授信额度内，以信用证为控制手段，以信用证项下的 出口
收汇或出口押汇款项作为第一还款来源，为其提供资金融通，用于 组织
货物出口的融资业务。打包放款期间，受益人应将正本信用证存放 我行，
货物出口后，出口交单须通过我行办理。
(六）
“出口押汇
”是指我行根据信用证受益人的申请，落实足额 担保
条件后或在授信额度内，以信用证项下的出口收汇款项作为第一还 款来
源，为其提供资金融通的业务。根据信用证付款期限不同可分为远 期信
用证项下出口押汇及即期信用证项下出口押汇。根据单据是否与信 用证
相符，可分为单证相符的出口押汇和单证不符的出口押汇。
(七）
„„出口托收押汇
”是指我行作为出口托收行，根据出口商的 申
请，落实足额担保条件后或在授信额度内，以托收项下的出口收汇款 项
作为第一还款来源，为其提供资金融通的业务。
(八）
“票据贴现
”是指我行根据持票人的申请，对经银行承兑的 远期
票据进行贴现的业务（不含远期信用证项下已经承兑的票据）。
(九）
“买入票据
”是指我行根据持票人的申请，买入银行出具的 即期
票据的业务。
(十）汇款融资（
T/T融资）是指在汇款结算方式下，我行根据进
/ 出
口商的申请，落实了足额担保条件后或在授信额度内，为其提供资金 融
通的业务。汇款融资包括进口汇款融资（进口
T/T融资，含进口货到 汇
款融资和进口预付货款融资）及出口汇款融资（出口
T/T融资）。进 口
T/T融资是指货到汇款或预付货款项下，进口商在进口货物销售货款 回笼之前，向我行申请资金融通用以对外支付或预付进口货款的业务。 出
口
T/T融资是指出口商在出口货物之后，收到国外进口商货款之前， 向
我行申请资金融通的业务。
第五条总行国际业务部负责贸易融资产品开发及其规章制度的 制
定，负责贸易融资产品的培训、推广和业务指导，负责部分特殊贸易 融
资业务的准入审批。
总行信贷管理部负责贸易融资业务规章制度的风险审查，负责对经
办行贸易融资业务的贷后检查、指导。
总行授信审批部负责经办行权限以外贸易融资业务的授信审查、审
总行计划财务部负责贸易融资业务指导利率的制定、调整和经办行
权限以外部分贸易融资利率的审批，负责贸易融资业务相关会计科目的
设定。
总行法律与合规部负责协助制定、修改贸易融资业务配套标准法律
文本。
总行运营管理部负责制定贸易融资业务会计核算规范。
总行同业银行部负责有关贸易融资同业授信额度的管理。
经办行负责贸易融资业务的市场营销、业务受理、贷前调查及权限 内
业务的审批，负责贸易融资放款，客户授信额度的管理，贷后业务跟 踪、
过程管理、风险监控及业务档案管理。
第六条本办法适用于我行开办贸易融资业务的所有境内分支机 构，
不适用于离岸业务部、纽约分行、香港分行等我行其他海外分支机
构。
第二章贸易融资业务的基本管理原则 5
第七条
真实、合法、合规性原则
客户向我行申请叙做贸易融资业务，必须具有真实的贸易背景，贸 易
背景真实性是贸易融资发放的基础，贸易项下的回笼货款是我行贸易 融
资的第一还款来源。
客户申请融资的期限须与贸易周期相匹配，资金用途须与贸易运作
环节的真实资金需求相一致。我行贸易融资业务的融资期限原则上不得
超过
180天，特殊情况下最长不超过
1年。
贸易背景的合法、合规性是确保贸易融资资金安全的前提，发放贸 易
融资前应注意审核，并确认贸易主体、方式、商品，以及贸易地区的 合
法、合规性，对于受联合国和我国巳加入国际组织制裁或禁止的业务 不
予受理，对于受美国等有关国家制裁的敏感地区的业务，应谨慎受理
, 及
时向客户提示必要的业务风险，并严格执行我行有关政策。禁止开立 无
贸易背景的融资性信用证，以防造成我行资金和政策风险。
贸易融资业务的管理和操作须符合监管、外汇管理相关政策规定。 经
办行应区分不同业务品种，在业务受理、放款、收付汇环节登录外汇 局
“货
物贸易外汇监测系统
”查询企业名录状态与分类状态。客户提交 的单据除
了符合外汇管理局要求外，还应符合我行关于货物贸易融资的 单据要
求。上述业务受理、放款、收付汇环节，如两个或两个以上环节 在同一
天发生，经办行不必重复查询企业名录状态与分类状态，以当天 第一次
查询结果为准。
除业务受理时查询企业名录与分类状态外，其他环节按以下要求办
理：进口开证业务以信用证开出当天企业名录与分类状态为准，后续承
兑、付款等环节（包括该信用证项下融资业务）无需查询；其他进口类 贸易融资以付汇时企业名录与分类状态为准，放款时无需查询；出口类 贸
易融资以放款时企业名录与分类状态为准，国外回款归还我行融资时 均
无需查询。如相关政策有调整，则按最新要求执行。
第八条
统一授信原则
除第九条（二）
1.中规定不占用客户授信额度的业务以外，其余贸 易
融资业务均纳入对客户的统一授信管理。授信额度的审查、审批、使 用
和管理应遵循我行信贷管理的有关规定。
第九条
授信区别对待原则
(一）区别对待不同客户
1. 对于财务状况好，综合实力强，信誉良好的我行国际业务优质
客 户，可优先给予贸易融资支持。
2. 对财务状况一般，年进出口量较大，进出口渠道较稳定，具有
自 主创新能力的客户，我行可适当放宽授信担保条件，积极支持其贸易
融 资业务。
3. 对于财务实力较弱，但某些贸易项目或产品较好，具有较丰富
的 专业经验，供应链核心企业或上下游客户具有较强的付款能力，还款
来 源确定，无债权、债务纠纷的客户，对这些特定项目或产品，我行可
给 予专项贸易融资支持，封闭运作。
(二）区别对待不同业务
根据贸易融资品种的风险度及担保条件，采取不同的管理方式：
1.以下贸易融资业务为低风险业务，不占用客户授信额度。
(1)符合第四十五条规定的即期或付款期限在
90天以下（含
90
天）远期信用证（包括已承兑和未承兑）单证相符出口押汇业务，对于远期信用
证项下开证行/
保兑行（如有
）/
承兑行/付款行
（以下统称为
“开证行
”）巳承兑的出口押汇业务不适用第四十五条（一）4.中（1)、
(2)、（
6)、
(7)的要求。
上述出口押汇业务，可不占用信用证的开证行在我行的同业授信额
度，但上述银行所在国家或地区的主权评级应在投资级（
BBB-)以上
(含），且上述银行须与我行建立代理行关系并符合以下条件之一。
1) 根据最新银行年鉴
（The Banker‟ s
Alamanac )，资产规模世 界排名在前
800家以内，或
2) 已获得国际评级
机构如标准普尔
（Standard & Poor)
、穆迪投
资
(Moody‟ s)或者惠誉国际
(Fitch)的
Baal/BBB或以上的评级。
银行所在国家或地区的主权评级可通过标准普尔公司网站进行查
询。以上各项信息出现冲突时，以最新的信息为准，但列入总行警示范 围
的高风险国家或地区的银行除外，总行将定期或不定期地公布有关信 息。
(2) 以全额保证金或以可办妥有效质押手续的国债、我行存单足
额质押的贸易融资业务。
(3) 以下贸易融资业务须占用开证行或保兑行（如有）或承兑行 在
我行的同业授信额度。
1) 上述
1. (1)规定以外的单证相符信用证项下出口押
汇业务；
2) 票据贴现及买入业务；
3) 以我行可接受的银行出具的保函、备用信用证足额担保的贸易
融资业务；
4) 我行可接受的银行承兑汇票足额质押的贸易融资业务。
