中国中铁股份有限公司内部控制运行管理办法(试行)

精细化管理知识竞赛题精细化管理知识竞赛题一、填空题1. 项目部负责建立项目部的成本管理体系，实行以项目经理为第一责任人的成本管理责任制。

2. 按照公司物资采购管理制度要求，在工程物资管理中，二三项料、辅助材料等实行网上竞价采购方式。

3.公司成本管理部会同项目部编制责任成本预算，报公司领导审批后下达，项目部付诸实施，原则上开工后3个月内完成。

4.项目部负责建立项目部的成本管理体系，施行以项目经理为第一责任人的成本管理责任制。

5.项目经理是项目安全生产的第一责任人。

6. 对易引起环境污染事件的重要环境因素，制定专项应急预案，配备必要的应急材料和设备，适时进行演练、评审和改进。

7.被检查项目应在收到监察建议后，对监察建议或决定有异议的，被检查的项目部可以在收到监察建议或决定之日起15日内，向公司监察机构申请复审。

8.项目期末考核兑现应先审计，后兑现，项目经理离任应实施审计程序。

9.实行模拟股权的项目，期末绩效考核结果实现目标利润率，项目部的模拟股权回报总额最高不超过项目部入股总金额的2倍。

10.《中国中铁股份有限公司职业项目经理管理办法(试行)》中规定职业项目经理分为6个等级。

11.同时要求二级公司制定的指导价、项目经理部定员、定编及管理费用标准高出股份公司10%以上，须报股份公司审批。

12.在成本管理过程中，作为公司拨付项目资金的控制依据是责任成本验工计价表。

13.各项成本费用应取得合法有效凭据，发票管理应符合《中华人民共和国发票管理办法》的规定，严禁假发票报销入账，对单笔金额5000元(含)以上的发票,必须履行鉴别真伪程序并做相应台账记录。

14.营销交底后，公司分管领导牵头，工程管理部门组织技术部门、市场营销部门、安全质量部门、人力资源部门、成本管理部门、物资机械部门和项目部进行施工调查。

施工调查结束后，编制施工调查报告。

15.项目产品是项目构成和项目预算的基本单元。

16. 公司通过制订工程项目管理手册、临时工程建设标准等标准，来规范项目各项管理行为。

中国铁道建筑总公司财务管理内控制度第一章总则第一条为加强企业为部管理，规范企业各项经济行为，保护资产的安全与完整，防范各种经营风险和财务风险，制定本制度。

第二条中国铁道建筑总公司（以下简称总公司）所属各级各类单位、全资和控股（包括直接控股和间接控股）的各类公司都必须执行本制度。

第三条企业内部控制的基本要求是：严格遵守国家法律、法规和总公司的各项规章制度；明确规定各类业务的决策、审批、实施、反馈、处理和监督程序；明确划分企业内部各部门，各岗位的职责和权限，建立严密的授权与审批制度；严格按照国家统一的会计制度进行会计核算和会计监督；实施有效的内部监督和内部审计。

第四条各单位应当建立严格的责任追究制度，因违反内部控制制度或工作失误造成重大损失的，应当追究有关责任人的责任。

第二章投资管理第五条本制度所称投资系指企业将其依法占有的财产投放到特定对象，以期在未来获得一定收益的经济行为。

包括企业为维持或扩大自身的生产经营规模所进行的对内投资和企业为获得更多的收益或控制被投资企业生产经营活动所进行的对外投资。

对内投资包括购买、新建、改建和扩建固定资产，购买无形资产等其他长期资产。

对外投资包括股权投资和债权投资。

股权投资包括以独资、入股、联营等方式兴办企业，兼并其他企业，购买其他企业的股权、股票，以及其他股权性质的投资。

债权投资包括购买债券投资和其他债权投资。

第六条不具有法人资格的单位（分公司、办事处、指挥部、项目经理部等）不能进行股权投资，需要进行股权投资时，必须取得法人的授权，并按规定程序和权限进行决策。

所有单位的对内对外投资都必须遵守本制度的规定。

第七条各单位应当建立投资的可行性分析制度。

决策之前，必须进行可行性分析。

投资额在5万元以上的项目，必须要有书面的可行性分析报告。

重大投资项目，还应当聘请有关专家进行咨询或参与评估论证。

可行性分析报告的内容一般应包括：投资项目的概况、实施方案、发展前景预测、资金来源及筹措方式、预计的现金流量（流入、流出量和净流量）、经济效益评价（必须计算投资报酬率）、风险评估等。

一、 选择题（请在题目结尾处括号内填写答案) 单选1—40题，0。

5分/题，共20分1.中国中铁股份有限公司《工程项目精细化管理办法(试行）》适用于股份公司、二级公司和三级公司（统称公司）在建的国内外( ）项目。

（B ) A 。

铁路工程 B.各类工程 C.直管工程 D 。

公路工程 2。

工程项目实施分级管理。

三级公司是工程项目管理的（ A ）。

A. 主责层 B 。

指导层 C.管控层 D 。

操作层 3。

前期策划工作中,管理交底是公司层面哪个管理部门主责 （D )。

A 。

工程管理部 B 。

技术部 C 。

市场营销部 D 。

企业管理部4。

项目组织机构组建时,通常设立“五部二室”，下列部门中不属“五部二室”范畴的是( B ).A 。

工程部 B.生产协调部 C 。

试验室 D 。

物机部5。

公司在《项目管理策划书》的基础上，制定《项目部经济承包责任书》，待项目责任成本预算下达后,经( )与项目经理签字后生效。

( C ) A.公司副总经理 B 。

公司书记 C 。

公司总经理 D.公司总工程师6。

公司大力推广使用《中国中铁工程项目成本管理信息化系统》，建立有效的后台卡控机制。

下列不属于公司能通过后台实现的功能是( A ）。

A 。

在线收方结算 B 。

在线实时审批C 。

在线实时监控D 。

在线实时预警7.项目部在收到司法部门或行政执法机关送达的法律文书（包括但不限于传票、应诉通知书、起诉状副本、裁定书、判决书、处罚决定书等法律文书）时，应当由所属单位（ ）统一签收，不得滞留（ A ).A 。

法律事务机构B 。

工程部C 。

责任成本部D 。

办公室8。

在建设施工合同签订后，项目部（ )及时就合同的重点内容对其他部门进行交底。

其他合同由项目部责任部门对所签订的合同传递到相关部门，并就重点内容进行交底. （ D )A 。

工程部 B.财务部 C.项目经理 D.工经部9。

项目合同管理职责分工：（ ）是物资、机械设备类合同管理工作的主责部门; （ C )A.工程部 B 。

中国中铁五局集团路桥工程有限责任公司工程项目精细化管理文件干部学习教育测试（B卷）（本试卷考试时间120分钟满分100分）单位：姓名：一、单项选择题（共30题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最符合题意）1．根据《中国中铁关于加强作业层队伍建设的指导意见》（中铁股份劳社〔2014〕182号），作业层队伍组织管理体系分为：（）A.核心层、紧密层、半紧密层B.核心层、紧密层、普通层C.核心层、松散层、半松散层D.核心层、半核心层、紧密层2. 工程项目业绩考核永久否决指标是（）。

A.安全或质量责任事故B.目标利润C.营业收入D.形象进度3.《中国中铁关于重申若干财经纪律的通知》禁止（）以外部门牵头办理担保业务。

A.法律B.经营C.成本D.财务4. 《中国中铁股份有限公司强制性贯彻〈隧道施工安全九条规定〉实施细则》（中铁股份安全﹝2014﹞188号）主要适用于（）项目。

A.地铁施工B.隧道施工C.盾构施工D.深基坑施工5.凡需进行分包的工程项目，原则上要实行公开竞标选择劳务企业，做到公平竞争、择优录用。

原则上( )以上的分包项目由三级公司负责组织集中招标或议标。

A.100万元 B.200万元 C.300万元 D.500万元6.《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）》适用于股份公司、二级公司和三级公司（统称公司）在建的国内外( )项目。

A.铁路工程B.各类工程C.直管工程D.公路工程7.中国中铁全面深化改革包括（）项改革工程。

A.8B.16C.24D.328.为从源头上规范投标行为，提高订单质量，《中国中铁股份有限公司关于加强国内施工项目投标评审管理的指导意见》要求各级公司对拟投标项目要编制（）。

A.《项目投标可行性报告》B.《项目投资可行性报告》C.《项目招标文件》D.《项目工程可行性研究报告》9.建筑企业“营改增”后，建筑企业需严格按照增值税的（）计算确认销项税额，同时按照已取得并认证通过增值税专用发票抵扣相关进项税额，以销项税减去进项税计算缴纳增值税。

中国中铁股份 2013 年度部控制评价报告中国中铁股份全体股东：根据《企业部控制基本规》及其配套指引的规定和其他部控制监管要求（以下简称企业部控制规体系），结合本公司（以下简称公司）部控制制度和评价办法，在部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日（部控制评价报告基准日）部控制的有效性进行了评价。

一、重要声明按照企业部控制规体系的规定，建立健全和有效实施部控制，评价其有效性，并如实披露部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告容不存在任何虚假记载、误导性述或重大遗漏，并对报告容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据部控制评价结果推测未来部控制的有效性具有一定的风险。

二、公司部控制体系建设运行情况公司根据财政部等五部委发布的《部控制基本规》及《应用指引》和证券交易所发布的《上市公司部控制指引》有关规定，按照公司控体系“逐级推进、横向到边、纵向到底、全面覆盖” 的工作要求，在公司总部和各子、分公司构建了部控制体系框架，控制度已覆盖公司经营、生产、管理、控制等各个方面，并按照业务模块编制了公司治理、战略管理、生产经营、运营监控、信息披露、法律事务、安全质量环保、人力资源、财务管理、国际业务、采购管理、信息管理等各业务流程的工作标准和程序文件，制定了部控制体系运行管理办法，保障公司及各子、分公司部控制管理工作有据可依，同时，积极采取有效的控制活动，防各类风险因素，确保公司生产经营有序运行。

2013年度公司在总部和所属二级、三级单位基本完成控体系建设的基础上，进一步推进了工程项目控体系的建设。

《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）》学习指南为帮助各级管理人员深刻领会《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法(试行)》的精髓和要点，学习指南按章节提炼出重点，并对重要内容采取选择题、填空题、判断题、简答题题型方式进行练习，加深对其的理解和记忆，以达到提高学习效率的目的。

注：带“★”的题是需重点掌握的内容。

第一章总则一、本章重点制定《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）》的目的是为加强中国中铁股份有限公司（以下简称股份公司）工程项目管理，规范项目管理行为，健全项目管理体系，提高工程项目管理水平和盈利能力。

办法适用于股份公司、二级公司和三级公司（统称公司）在建的国内外各类工程项目。

工程项目管理遵循“集约化、标准化、精细化、全员、全过程、全覆盖”的原则。

项目管理集约化突出体现在“12大集中”管控，包括：物资集中采购配送、设备集中采购和租赁、劳务分包集中管理、资金集中管理、施工组织设计集中管理、限价集中管理、管理策划集中进行、责任成本集中管控、二次经营集中组织、合同集中管理、业务流程集中制定、督导检查集中进行。

增强公司对项目的控制力，实现项目管理由前台管理向后台管控转变，提高项目运行质量；标准化、精细化突出体现在项目管理层级化等“13化”管理内容。

工程项目实施分级管理。

股份公司是工程项目管理的指导层，二级公司是工程项目管理的管控层，三级公司是工程项目管理的主责层，项目部是工程项目管理的执行层，作业层是工程项目管理的操作层。

公司成本管理部是组织指导工程项目精细化管理的归口部门。

二、主要题型1、单选题★⑴.中国中铁股份有限公司《工程项目精细化管理办法（试行）》适用于股份公司、二级公司和三级公司（统称公司）在建的国内外( )项目。

( B )A.铁路工程B.各类工程C.直管工程D.公路工程★⑵.工程项目实施分级管理。

二级公司是工程项目管理的 ( C )。

A. 主责层B.指导层C.管控层D.操作层★⑶.工程项目实施分级管理。

中国中铁股份有限公司内部控制手册（2010年A版）引言 (3)第一章 总则 (4)1.1.手册编制的目的和意义 (4)1.2.手册的适用范围 (4)1.3.手册编制的依据 (4)1.4.手册编制的原则 (5)1.5.手册编制的特征 (5)1.6.手册的管理 (6)1.7.手册的维护与监督 (7)第二章 内部控制基本原则 (7)第三章 内部控制组织机构 (8)第四章 内部控制执行与考核 (9)第五章 内部控制基本框架 (10)5.1.内部环境 (10)5.2.风险评估 (24)5.3.控制活动 (33)5.4.信息与沟通 (39)5.5.内部监督 (50)引 言中国中铁股份有限公司（以下简称：“股份公司”或“本公司”）是由中国铁路工程总公司整体重组改制、独家发起方式设立的股份有限公司。

其前身是成立于1950年的铁道部工程总局和设计总局。

股份公司是集基建建设、勘察设计与咨询服务、工程设备和零部件制造、房地产开发和其它业务于一体的多功能、特大型企业集团，成立于2007年9月12日，注册资本212.999亿元人民币。

股份公司辖有全资公司28个，控股公司15个，分公司4个，参股公司3个，共46家二级子公司。

在2010年公布的世界企业500强名列第137名,2010年蝉联全球最大承包商第二名，在中国企业500强中排名第9位。

股份公司于2007年12月3日在上海证券交易所成功上市（股票编号：601390），2007年12月7日在香港联交所主板正式上市挂牌交易（股票编号：0390.HK）。

作为在中国大陆和中国香港两地上市的公司始终致力于管治水平的提升，曾荣获“2009年度中国100家最佳管理上市公司”、“2009年中国证券市场年度金鼎奖”、香港上市公司“管治卓越奖”等多项殊荣，自2009年起，连续两年获得“中国上市公司最佳董事会”、“中国上市公司最佳治理董事会”的奖项。

股份公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及上海证券交易所、香港联合交易所的有关规定规范运作，持续完善公司治理规则，逐步提高公司治理水平和信息披露透明度。

中铁建工集团有限公司内控体系流程文件汇编（2011年A 版）控制环境目标制定事件识别风险评估风险应对控制活动信息与沟通监督检查战略经营报告合规总部分部业务单位附属机构中铁建工集团有限公司 编制二○一一年 三月上册前言为了认真贯彻落实财政部、证监会、审计署、银监会、保监会颁布的《企业内部控制基本规范》及其《配套指引》，提升管理水平，提高运营效率，实现公司发展战略，促进企业持续健康发展。

中铁建工集团有限公司制定了内部控制体系文件，内控体系文件由《内部控制手册》和《内控体系流程文件汇编》组成。

内控手册是对集团公司内控体系分别从五要素的描述，包含了内控体系建设工作的所有内容，内控手册规定了术语、编制依据、组织体系、部门责任、内控要点、实施程序、方法模型以及文件模板，是内控体系建设的纲领性文件，用以指导内部控制体系运行、维护、监督、评价和改进工作。

内部控制体系流程文件主要包括：流程图、流程说明、风险控制矩阵、风险数据库以及控制文档组成。

流程图是对业务操作程序的直观展示，规定具体业务的操作步骤、责任岗位等；流程描述是对流程图中每个节点步骤的详细说明，包含每个步骤的操作要求、操作人，操作的时限等；风险控制矩阵是每个业务流程实现控制目标、可能存在的风险以及控制措施的规定；风险数据库是对识别出来的业务流程关键控制点（风险点）的描述和风险等级的判定；控制文档是业务流程运行的描述，是监督评价内控体系运行的依据。

按照内部控制管理的规定，《中铁建工集团有限公司内部控制体系流程文件汇编》已经董事会审议批准，现发布执行。

内控体系建设工作机构及人员一、内部控制体系建设领导小组组长：刘荣耀段永传崔宝华组员：刘炳才邱振虎李成生郭俊亮刘玉华杨煜黄振庭李选民穆亦龙卢卫平孟庆军毕彦春周志立二、内控体系建设工作小组组长：段永传副组长：郭俊亮、李选民、黄振庭（日常召集人）成员：孔德风张国华李玉侠郝宝森李磊徐悦民王树立赵晓强年福兵邓银国刘俊峰王沧州高建彬朱宇峰张建雄郑式村杨金祚石青山曹子牧丁明吴少勇徐议成刘万琼杨启昉刘宇喆三、内控体系建设办公室（战略规划部内控与风险管理处）主任：张国华副主任：丁明成员：杨启昉刁星伍罗小红三、内控体系建设工作联系人人员：黄一粟刘宇喆杨启昉胡玉涛刁星伍肖艳敏朱骏郭剑铮王玉霞国树军李鹏孟庆斌尹雯罗小红王忠王敬敏李帆罗杰石青山罗卓丽王剑目录COG公司治理 (1)COG01治理结构 (1)COG01.01董事会流程 (1)COG01.02监事会流程 (11)COG01.03总经理办公会议流程 (20)COG01.05派出董监事履职管理流程 (27)COG02企业文化 (33)COG02.01重大专项/主题宣传组织工作流程 (33)COG02.02企业内刊《中铁建工》采编、发行工作流程 (41)COG02.03企业宣传信息发布管理工作流程 (44)COG02.04企业品牌形象规范管理工作流程 (49)COG02.05突发事故（事件）舆论应对流程 (55)MAS管理结构 (65)MAS02机构管理 (65)MAS02.01集团总部组织结构设置流程 (65)MAS02.02分子公司组织机构管理流程 (71)STM战略管理 (77)STM01公司战略管理 (77)STM01.01公司总发展战略制定流程 (77)STM01.02公司职能（业务）子战略制定流程 (91)STM01.03分子公司战略规划审批流程 (100)STM01.04公司发展战略的实施与评价流程 (106)PBP生产经营管理 (113)PBP01计划管理 (113)PBP01.01年度经营生产计划管理流程 (113)PBP01.02分子公司年度经营生产业绩考核流程 (121)PBP01.03年度固定资产投资计划制定流程 (127)PBP01.04固定资产购置计划审批流程 (133)PBP01.05年度、季度施工生产计划编制流程 (139)PBP01.06工程任务额三年滚动计划流程 (145)PBP02财务预算 (151)PBP02.01年度财务预算编制流程 (151)PBP02.02后方单位经费核定流程 (163)BUC运营监控 (169)BUC01统计管理 (169)BUC01.01统计管理流程 (169)BUC01.02统计执法检查及考核工作流程 (176)BUC03内部审计 (184)BUC03.01年度审计计划编制和审批流程 (184)BUC03.02经济责任审计方案的制定与实施流程 (189)BUC03.03经济效益审计方案的制定与实施流程 (198)BUC03.04工程项目审计方案的制定与实施流程 (205)BUC03.05内部控制制度审计方案的制定与实施流程 (213)BUC04内部监察 (221)BUC04.01信访举报和案件检查流程 (221)BUC04.02自办移送案件审理流程 (229)BUC04.03效能监察工作流程 (240)BUC04.04述廉议廉工作流程 (249)BUG05体系管理 (254)BUG05.01管理体系内部审核流程 (254)BUG05.02管理评审流程 (263)BUG05.03管理体系第三方审核流程 (271)COR信息披露 (279)COR01信息的生成 (279)COR01.01重大事项内部报告管理流程 (279)COR02信息披露管理 (286)COR02.01公司非法定披露信息的管理流程 (286)LEA法律事务 (291)LEA01法律事务管理 (291)LEA01.01非诉讼法务事务流程 (291)LEA01.02法律诉讼处理流程 (298)LEA01.03外聘律师选聘流程 (304)LEA01.04法律顾问注册管理流程 (310)LEA01.05文件合规审核流程 (314)LEA01.06章程管理流程 (319)LEA01.07非施工合同管理流程 (326)LEA01.08仲裁案件处理流程 (332)LEA01.09法律法规管理评价流程 (338)SQE安全质量环保 (342)SQE01综合管理 (342)SQE01.01安全、质量、环保节能管理目标确定及工作要点控制流程 (342)SQE01.02安全、质量及节能环保管理文件印发流程 (351)SQE01.03安全、质量及节能环保管理收文处理流程 (356)SQE01.04安全、质量及节能环保管理目标考核流程 (361)SQE01.05安全、质量及节能环保定期检查工作流程 (367)SQE01.06重点工程、关键工序服务指导及检查控制流程 (375)SQE01.07安全、质量及节能环保报表管理流程 (381)SQE01.08各级安全质量委员会建设与管理流程 (387)SQE01.09铁路建设工程施工信用评价管理流程 (392)SQE01.10安全、质量及环保事故应急响应及调查处理程序流程 (397)SQE02安全管理 (404)SQE02.01安全监督管理体系的建设与管理流程 (404)SQE02.02中国中铁股份公司安全标准工地申报验评流程 (409)SQE03.01QC成果管理工作流程 (413)SQE04环保管理 (418)SQE04.01节能减排统计报告管理流程 (418)HRM人力资源管理 (423)HRM01组织结构管理 (423)HRM01.01总部机关岗位说明书编制修改流程 (423)HRM01.02集团公司项目经理部的成立、变更、撤销流程 (428)HRM02人力资源配置 (433)HRM02.01人力资源战略规划制定流程 (433)HRM02.02年度人力资源计划编制流程 (438)HRM02.03领导班子考察流程 (443)HRM02.04中层管理人员选拔与任用流程 (450)HRM02.05中层管理人员公开招聘流程 (458)HRM02.06中层管理人员试用期满考核流程 (467)HRM02.07“四好”领导班子创建与评审流程 (474)HRM02.08总部机关一般管理人员招聘流程 (480)HRM02.09毕业生招聘流程 (487)HRM03员工发展与培训 (495)HRM03.01专业技术人才培养管理流程 (495)HRM03.02专业技术职称评审与聘任流程 (500)HRM03.03专家评选推荐流程 (512)HRM03.04培训计划制定流程 (520)HRM03.05培训方案制定流程 (524)HRM03.06培训实施流程 (528)HRM03.07培训效果评估流程 (532)HRM03.08培训资源管理流程 (534)HRM03.09申报创优工作流程 (536)HRM03.10执业资格考试注册流程 (540)HRM03.11安全生产管理岗位人员及建设企事业单位专业管理人员培训考核流程 (545)HRM03.12高技能人才评价流程 (551)HRM03.13特种作业从业人员培训考核流程 (563)HRM03.14职业技能鉴定流程 (569)HRM03.15证书管理流程 (576)HRM03.16岗位证书复审工作流程 (582)HRM03.17学历教育流程 (586)HRM04薪酬福利管理 (592)HRM04.01集团公司工资总额管理流程 (592)HRM04.02子、分公司工资总额管理流程 (598)HRM04.03集团公司企业负责人薪酬管理流程 (604)HRM04.04子、分公司企业负责人薪酬管理流程 (612)HRM04.05子、分公司薪酬管理流程 (617)HRM04.06总部机关薪酬管理流程 (623)HRM04.07薪酬福利方案制定流程 (629)HRM05.01总部机关绩效考核方案制定流程 (637)HRM05.02总部机关绩效考核组织实施流程 (642)HRM06人事管理 (647)HRM06.01员工内部调动管理流程 (647)HRM06.02总部机关员工离职管理流程 (651)HRM06.03员工人事档案管理流程 (656)HRM06.04见习生管理流程 (663)HRM07劳动关系管理 (670)HRM07.01劳动合同管理流程 (670)HRM08假期管理 (677)HRM08.01员工休假管理流程 (677)COG公司治理COG01治理结构COG01.01董事会流程1. 控制目标规范中铁建工集团有限公司董事会决策程序和日常工作的管理，避免决策程序违规，提高公司治理水平。

中铁工程局行内制度第一章总则第一条为规范中铁工程局内部管理，促进企业的健康发展，保护员工和企业的合法权益，特制定本制度。

第二条中铁工程局行内制度适用于中铁工程局全体员工，是员工在工作中必须遵守和执行的行为准则。

第三条中铁工程局坚持以党的建设为统领，严格遵守国家法律法规，遵循企业规章制度，秉承诚信、合法、规范、责任的工作原则。

第四条中铁工程局坚持以人为本，关注员工的权益和提升员工的幸福感，努力营造和谐、平等、和睦的工作环境。

第五条中铁工程局行内制度由公司领导小组负责制定，由人力资源部具体负责执行和监督。

第二章组织架构第六条中铁工程局设有总经理办公室、人力资源部、财务部、市场部、工程部等机构，各部门具体职责由公司领导小组根据企业发展需要确定并制定。

第七条公司领导小组由中铁工程局总经理、副总经理、各部门主管等组成，负责企业的战略规划和决策。

第八条公司领导小组成员要严格遵守内部管理制度，保障企业的正常运转和发展。

第九条各部门主管要根据公司的战略规划，合理安排部门工作计划，并定期向公司领导小组汇报工作进展情况。

第三章员工权利和义务第十条中铁工程局员工应当遵守国家法律法规，维护企业的形象和利益，保护企业的商业秘密。

第十一条中铁工程局员工应当秉承诚信原则，遵循企业规章制度，服从部门安排，努力完成工作任务。

第十二条中铁工程局员工享有工作权利，有权力参与企业的决策，提出建议和意见。

第十三条中铁工程局员工有义务接受企业的培训和考核，提升自身的素质和能力。

第十四条中铁工程局员工应当保护企业的财产和设备，妥善使用和保管企业资产。

第四章绩效考核和奖惩制度第十五条中铁工程局实行绩效考核制度，根据员工的工作表现和业绩情况进行评定和奖惩。

第十六条中铁工程局根据员工的绩效考核结果，对员工进行绩效奖金的发放和晋升。

第十七条中铁工程局对不遵守规章制度、擅自调动企业资产、违反公司利益的员工进行相应的处罚，甚至解除劳动合同。

第五章福利待遇和安全保障第十八条中铁工程局为员工提供完善的福利待遇，包括工资、社会保险、职业培训等。

引言为进一步加强集团公司内部控制和风险管理，完善内部控制体系建设,满足外部监管要求和企业提升工程项目管理水平的内在需要，实现健康、可持续发展，集团公司组织编制了《中铁＊＊＊集团有限公司工程项目内部控制管理手册》（简称手册)，作为所属各类项目经理部建立、执行、评价和维护内部控制与风险管理体系的依据.考虑到项目经理部业务类型、组织设置和管理水平等均存在差异，各级项目经理部可结合自身实际情况组织开展必要的风险评估,在风险可控的基本原则下，持续的改进和完善，以确保本手册的实用性和有效性。

本手册依据《中央企业全面风险管理指引》、《企业内部控制基本规范》及配套指引、《中铁＊**集团有限公司内部控制与风险管理手册》和《中铁＊*＊集团有限公司内部控制体系运行管理办法（试行）》等相关文件，通过对工程项目管理价值链的全面梳理，立足于集团公司各级项目经理部实际业务管理情况优化和编制而成.本手册主要包括三部分，分别为项目经理部组织架构及内控职责分工、工程项目管理内控框架和业务流程控制文件.其中，项目经理部组织架构与内控职责分工部分，主要是为公司所属各类型项目经理部内部机构设置提供最基本的组织架构，对项目经理部内控管理职责提出分工指导意见；工程项目管理内控框架部分，描述工程项目管理重要流程业务主责部门、适用内控范围、对应项目管理风险以及适用的规章制度；业务流程控制文件部分，描述工程项目管理重要业务事项管理流程、控制目标及措施、风险辨识和评估，为工程项目管理流程层面内控风险管理提供实施指南，主要包括流程目标、相关政策制度、流程图、流程说明和风险控制矩阵、控制文档、风险数据库等内容.目录一、总则 (1)(一）手册编制目的 (1)(二)手册适用范围 (1)(三）手册相关制度 (1)二、项目经理部组织架构与内控职责分工 (2)(一）组织架构 (2)(二)职责分工 (2)1。

项目经理 (2)2。

项目书记 (3)3.项目副经理/总工程师/安全总监/总经济师 (4)4.综合管理部 (4)5。

中铁建工集团有限公司内部控制体系运行管理办法（试行）第一章总则第一条为了加强对中铁建工集团有限公司（以下简称集团公司）内部控制体系运行的管理，根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其《企业内部控制配套指引》和国资委颁布的《中央企业全面风险管理指引》的要求，按照《中国中铁股份有限公司（以下简称股份公司）内部控制体系运行管理办法（试行）》，结合集团公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称内部控制是指由集团公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

内部控制体系是指为实现内部控制目标和防范风险，保证内部控制有效运行的组织结构、管理制度和业务流程等。

第三条内部控制体系运行管理包括以下内容：（一）内部控制体系的日常维护；（二）内部控制体系的有效运行；（三）内部控制体系的监督评价；（四）内部控制体系的持续改进。

第四条集团公司及各子、分公司、工程指挥部要建立健全内部控制体系，开展监督与评价工作，确保内部控制体系有效运行和不断改进。

第五条本办法适用于集团公司内部控制体系运行的管理。

集团公司子、分公司、工程指挥部可根据本办法，结合实际制定相关细则，并报集团公司备案。

第二章管理职责第六条集团公司董事会决定内部控制的建立健全和实施。

监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导内部控制的日常运行。

第七条内控体系建设领导小组负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。

第八条集团公司战略规划部是内部控制体系运行的归口管理部门，主要职责是：（一）负责组织内部控制体系的日常维护管理和不断改进完善。

（二）负责组织开展内部控制体系的监督工作，负责监督工作的资料汇总、分析。

（三）负责组织执行层面的各项管理制度、业务管理流程的评审。

（四）负责组织公司层面重大、重要风险的定期评估，建立风险库和风险事件库，并编写《全面风险管理报告》。

欧阳科创编2021.02.05中铁股份成本〔2014〕107 号关于印发《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）》的通知股份公司各子、分公司，各直属项目部、指挥部:为进一步提高工程项目管理水平，股份公司制定了《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）》，并经2014年7月9日总裁办公会议审议通过，现予印发，请遵照执行。

附件：1.项目业主基本情况调查表（0201）2.项目施工现场情况调查表（0202）3.项目投标评审表（0203）4.项目投标总结表（0204）5.项目成本控制及措施计划表（0801）6.项目成本管理情况信息表（0802）7.分工号主要物资需用数量明细表（0901）8.主要物资需用限（定）额数量总计划表（0902）9.主要物资月度需用量计划表（0903）10.主要物资月度采购（申请）计划表（0904）11.物资供方调查审批表（0905）12.物资供方定期复评表（0906）13.进场/入库物资验收登记簿（0907）欧阳科创编2021.02.0514.物资送检台帐（0908）15.合同封帐协议（1101）16.劳务企业考评表（1102）17.设计文件审核记录（1301）18.设计文件审核台帐（1302）19.工程数量复核台帐（1303）20.变更设计动态管理台帐（1304）21.规范标准清单（1305）22.测量设备一览表（1306）23.复核测量管理台帐（1307）24.施工组织设计（专项施工方案）管理台帐（1308）25.施工组织设计（专项施工方案）编制审批计划表（1309）26.技术交底书（1310）27.技术交底执行情况检查记录表（1311）28.施工过程监督检查记录表（1312）29.材料检验台帐（1313）30.技术文件总目录（1314）31.技术文件发放台帐（1315）32.节能减排报表管理台帐（1316）33.工程验工计量管理台帐（1317）欧阳科创编2021.02.0534.收方结算工程数量管理台帐（1318）35.环境因素识别评价表（1601）36.重要环境因素清单（1602）37.一般员工季度绩效考核表（1801）38.项目部年度考核表（1802）39.项目部期末考核表（1803）40.项目部月度报告（2001）41.项目部非生产性主要办公设备购置审批单（2002）42.项目部办公设备登记表（2003）43.项目部办公设备报废申请单（2004）44.项目部办公设备移交清单（2005）45.撤销项目应上报资料清单（2101）46.项目管理资料归档移交表（2102）47.项目部管理总结计划表（2103）48.项目完工总结报告（2104）中国中铁2014年7月10日中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）第一章总则第一条为加强中国中铁股份有限公司（以下简称股份公司）欧阳科创编2021.02.05工程项目管理，规范项目管理行为，健全项目管理体系，提高工程项目管理水平和盈利能力，特制定本办法。

中国中铁股份有限公司内部控制体系运行管理办法（试行）第一章总则第一条为了加强对中国中铁股份有限公司（以下简称股份公司）内部控制体系运行的管理，根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其《企业内部控制配套指引》和国资委颁布的《中央企业全面风险管理指引》的要求，结合股份公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称内部控制是指由股份公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

内部控制体系是指为实现内部控制目标和防范风险，保证内部控制有效运行的组织结构、管理制度和业务流程等。

第三条内部控制体系运行管理包括以下内容：（一）内部控制体系的日常维护；（二）内部控制体系的有效运行；（三）内部控制体系的监督评价；（四）内部控制体系的持续改进。

第四条股份公司及各子、分公司、工程指挥部（项目部）要建立健全内部控制体系，开展监督与评价工作，确保内部控制体系有效运行和不断改进。

第五条本办法适用于股份公司内部控制体系运行的管理。

股份公司子、分公司、工程指挥部（项目部）可根据本办法，结合实际制定相关管理办法，并报股份公司备案。

第二章管理职责第六条股份公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。

监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导内部控制的日常运行。

第七条股份公司董事会审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等第八条股份公司战略规划部是内部控制体系运行的归口管理部门，主要职责是：（一）负责组织内部控制体系的日常维护管理和不断改进完善。

（二）负责组织开展内部控制体系的监督工作，负责监督工作的资料汇总、分析。

（三）负责组织执行层面的各项管理制度、业务管理流程的评审。

（四）负责组织公司层面重大、重要风险的定期评估，建立风险库和风险事件库，并编写《全面风险管理报告》。

（五）负责组织内部控制相关知识培训。

（六）负责指导监督内部控制体系的建立和完善。

中铁股份成本﹝2015﹞135号关于印发《中国中铁股份有限公司工程项目成本管理指导意见》的通知股份公司各子、分公司，各督导巡视组，各直属项目部、指挥部: 《中国中铁股份有限公司工程项目成本管理指导意见》经2015年11月26日第18次总裁办公会审议通过，现予以印发，请遵照执行。

中国中铁2015年12月7日—1 —中国中铁股份有限公司工程项目成本管理指导意见第一章总则第一条为加强工程项目成本管理，规范成本管理行为，有效落实各级成本管控责任，提升项目经济效益和成本管理水平，特制定本指导意见。

第二条本指导意见所称的成本管理是指项目在履约过程中，管理者对各项可控成本，采取组织、技术、经济等手段，通过事前合理预测、过程实时控制、期中期末及时考核等方法，完成预期成本控制目标，最大限度地实现成本节余的管理活动。

第三条本指导意见适用于股份公司各级企业在建的国内各类工程施工项目。

第二章成本管理体系及职责第四条建立股份公司、二级公司、三级公司和项目部四级成本管理体系。

根据管理层级、责任范围的不同，实行归口组织、分级管理、分工协作，形成全项目覆盖、全过程控制、全员参与、各负其责的成本管理体系。

第五条股份公司是项目成本管理的指导层，负责全股份公司成本管理的指导、协调与督查工作。

二级公司是项目成本管理的管控层，负责所属各单位成本管理的督导、监控工作。

三级公— 2 —司是项目成本管理的主责层，负责所属各项目部成本目标的编制下达，后台管控，期中、期末考核兑现。

项目部是项目成本管理的执行层，负责执行各项成本管理制度，落实成本过程控制责任，实现项目成本管理目标。

第六条股份公司作为项目成本管理的指导层，其主要工作职责有：1.构建全公司成本管理组织体系和制度体系；2.负责物资、机械设备（含租赁）、专业分包、劳务分包、办公用品、低值易耗品、商旅服务、外包的采购管理；负责组织战略采购、区域集中采购工作；3.建设、完善中国中铁采购电子商务平台，满足下属企业物资、机械设备、专业分包、劳务分包、办公用品、低值易耗品、商旅服务、外包的网上采购需求，满足下属企业大型机械设备的内部调配使用和机械设备租赁需求；4.负责组织中国中铁供应商管理、考核工作，发布专业及劳务分包商、物资和机械设备供应商合格、不合格供方名录；5.推进成本管理信息化建设，建立《中国中铁工程项目成本管理信息系统》；6.与国家有关部委、造价管理机构建立沟通机制，及时反映工程经济管理中存在的重大问题；7.组织开展对直管项目及二级公司成本管理工作的检查调研；—3 —8.负责重大项目的变更索赔协调工作；9.督导、考评各管理层级成本管理工作。

《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）》学习指南为帮助各级管理人员深刻领会《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法(试行)》的精髓和要点，学习指南按章节提炼出重点，并对重要内容采取选择题、填空题、判断题、简答题题型方式进行练习，加深对其的理解和记忆，以达到提高学习效率的目的。

注：带“★”的题是需重点掌握的内容。

第一章总则一、本章重点制定《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）》的目的是为加强中国中铁股份有限公司（以下简称股份公司）工程项目管理，规范项目管理行为，健全项目管理体系，提高工程项目管理水平和盈利能力。

办法适用于股份公司、二级公司和三级公司（统称公司）在建的国内外各类工程项目。

工程项目管理遵循“集约化、标准化、精细化、全员、全过程、全覆盖”的原则。

项目管理集约化突出体现在“12大集中”管控，包括：物资集中采购配送、设备集中采购和租赁、劳务分包集中管理、资金集中管理、施工组织设计集中管理、限价集中管理、管理策划集中进行、责任成本集中管控、二次经营集中组织、合同集中管理、业务流程集中制定、督导检查集中进行。

增强公司对项目的控制力，实现项目管理由前台管理向后台管控转变，提高项目运行质量；标准化、精细化突出体现在项目管理层级化等“13化”管理内容。

工程项目实施分级管理。

股份公司是工程项目管理的指导层，二级公司是工程项目管理的管控层，三级公司是工程项目管理的主责层，项目部是工程项目管理的执行层，作业层是工程项目管理的操作层。

公司成本管理部是组织指导工程项目精细化管理的归口部门。

二、主要题型1、单选题★⑴.中国中铁股份有限公司《工程项目精细化管理办法（试行）》适用于股份公司、二级公司和三级公司（统称公司）在建的国内外( )项目。

( B )A.铁路工程B.各类工程C.直管工程D.公路工程★⑵.工程项目实施分级管理。

二级公司是工程项目管理的( C )。

A. 主责层B.指导层C.管控层D.操作层★⑶.工程项目实施分级管理。

中国中铁股份有限公司2013 年度内部控制评价报告中国中铁股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）内部控制的有效性进行了评价。

一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、公司内部控制体系建设运行情况公司根据财政部等五部委发布的《内部控制基本规范》及《应用指引》和上海证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》有关规定，按照公司内控体系“逐级推进、横向到边、纵向到底、全面覆盖”的工作要求，在公司总部和各子、分公司构建了内部控制体系框架，内控制度已覆盖公司经营、生产、管理、控制等各个方面，并按照业务模块编制了公司治理、战略管理、生产经营、运营监控、信息披露、法律事务、安全质量环保、人力资源、财务管理、国际业务、采购管理、信息管理等各业务流程的工作标准和程序文件，制定了内部控制体系运行管理办法，保障公司及各子、分公司内部控制管理工作有据可依，同时，积极采取有效的控制活动，防范各类风险因素，确保公司生产经营有序运行。