西南交通大学差旅费管理办法.

2024学院差旅费管理办法
第一条：为规范和管理学院职工差旅费用支出，制定本办法。

第二条：差旅费用包括交通费、食宿费、通信费等与差旅活动相关的支出。

第三条：差旅费用申请和报销应符合省财政部门和学院相关规定，务必提供真实、合法、有效的凭证和发票。

第四条：差旅费用的申请应提前向学院行政部门提交，经审批后方可出差。

第五条：差旅费用的报销应及时完成，每笔费用报销需提交相关费用明细和报销凭证。

第六条：差旅费用的报销应按照学院财务部门的相关规定进行，报销金额超过一定标准需经过额外审批。

第七条：差旅费用应合理控制，遵循节俭原则，避免浪费和奢华行为。

第八条：对于差旅费用管理中涉及的违规行为，学院将按照相关规定进行严肃处理，并追究相关人员的责任。

第九条：本办法自发布之日起执行，如有需要修改或补充，应经学院领导班子会议讨论通过。

附则：本办法解释权归学院所有。

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西南交通大学xx学院财务报销规定第一章总则根据《中华人民共和国会计法》《发票管理办法》、《会计基础工作规范》、《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》等有关财经法律、法规，以及《华西xx集团资金管理办法（试行）》，结合本院实际情况，制定本规定。

一、对原始凭证的要求（一）、增值税专用发票增值税发票为当年印制有效；收到的增值税专用发票必须同时具备发票联、税款抵扣联。

若是红字发票，则还需提供发票填制方主管税务局的相关证明；（二）、普通发票（1）、从2011年1月1日起全国启用简并税种新版普通发票，但以下发票式样继续沿用旧式发票：航空运输电子客户票行程单、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票、公路内江货物运输业统一发票、建筑业统一发票、不动产销售统一发票、换票证。

（2）、新版发票简化合并后通常分为：通用机打发票、通用手工发票和通用定额发票三大类。

发票名称为“XX省XX税务局通用机打发票”、“XX 省XX税务局通用手工发票”、“XX省XX税务局通用定额发票”。

如重庆市提供一份住宿发票时，发票名称是重庆市地方税务局通用机打发票。

各地国家税务局大部分已启用新版发票，各地地方税务局启用新版发票的时间不一致，四川省从5月1日起逐步启用新版地税发票，旧版发票可继续使用至2011年9月30日。

（三）、行政事业单位收费收据各级政府职能部门或事业单位收取有关费用，应出据行政事业性收费收据，该收据必须印制有行政收费专用章（收费局专用章）和加盖行政事业单位财务专用章。

（四）外单位自制的内部收据及在商店购买的三联单，不能作报销凭证。

（五）临时工工资、劳务费、奖学金等支出，自制的支出凭证应当具备：自制表格、制表人、领款人姓名、支出项目，支出金额、经办人员和分管财务院长签字方为合法有效。

若发放学生奖学金应附学生名单。

（六）差旅费报销使用“西南交通大学xx学院差旅费报销单”，将出差补助及费用等内容填写齐全，有关单据附后，按规定程序签字后，办理报销。

大学差旅费管理办法第一章总则第一条为保证出差人员工作与生活需要，根据省教育厅《关于转发ltXX省省级机关差旅费管理暂行办法gt的通知》（苏教财［2006］3号）文件精神，结合我校实际情况，制定本办法。

第二条差旅费是指离开XX市城区（即行政区划调整后的城区，不含所属县(市)，下同）开展学校教学、科研、管理等活动所必需的费用（不含出国出境），其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。

第三条各学院、校机关各部门、各直属单位（以下简称校内单位）要切实贯彻建设节约型校园的原则，发扬勤俭节约、艰苦奋斗的精神，建立健全并严格执行出差、报销审批制度，严格控制出差人数和天数。

第二章城市间交通费第四条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

（一）院士可以乘坐火车软席、轮船一等舱、飞机头等（公务）舱或其他交通工具。

（二）正、副校级领导，正高职称及相当职务人员（以下简称厅级人员）可以乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机经济（普通）舱或其他交通工具。

（三）其他人员乘坐火车硬席和软座、轮船三等舱、飞机经济（普通）舱或其他交通工具。

第五条院士出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等（公务）舱，凭据报销。

第六条从严控制出差人员乘坐飞机，除厅级以上人员外，其他人员出差原则上不准乘坐飞机，确因出差路途较远或出差任务紧急的，经校领导批准方可乘坐飞机，凭据报销。

第七条乘坐飞机所往返机场的专线客车费用和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份）等，凭据报销。

第八条出差人员乘坐火车，从晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票，凭据报销。

第九条出差人员可以乘坐直达特快全列软卧列车，其中，厅级人员及其随行一人可乘坐高级软卧席，其余人员则乘坐软卧席，凭据报销。

第十条严格控制出差人员使用专车科级（含科级）以下人员出差不得使用专车。

西南交通大学学生活动经费管理办法第一章总则第一条为确保我校学生活动经费管理规范化、制度化、透明化，促进学生活动健康发展，活跃我校校园文化生活，提高大学生综合素质，依据学校相关财务管理规定，特制定本办法。

第二条本办法所指学生活动主要指由我校学生管理职能部门、各院系（所、中心）指导并纳入学校财政预算安排的各级各类学生文体及社团活动，包括各类主题活动、文体活动、创新创业、志愿服务、“三下乡”社会实践等。

第三条学生活动坚持经费归口管理和“先有预算、后有支出”的原则。

归口管理部门包括校团委、学生工作处、国际处、研究生院、各院系（所、中心）等。

第四条开展学生活动务必精心组织、勤俭节约、讲求实效。

活动经费必须专款专用，不得挤占挪用，不得用于开展与学生活动无关的经济活动，不得变相发放各类人员经费。

第五条经费归口管理部门负责学生活动的全过程管理，对活动开展实行顺序编号归档（编码规则见附件1），对活动经费使用的真实性、合理性、合法性负责；计划财务处负责审核原始凭证的合规性和审批手续及资料的完整性，按活动顺序编号进行会计核算；学校纪委、监察处和审计处负责不定期对各级各类学生活动经费使用的真实性、合理性、合法性进行监督、检查和审计。

第二章学生活动经费预算申报及报销管理第六条学生活动经费预算应根据以往活动收支情况、活动规模、活动特点、相关政策规定综合测算确定，经费预算编制应坚持勤俭节约的原则，预算明细应真实、合理。

经费归口管理部门应严格审核预算编制的科学性和合理性，预算一经审批确定应严格执行，原则上不允许超支。

第七条学生活动经费主要用于学生活动开展过程中所发生的必要支出，如：活动相关资料打印复印、广告宣传制作、城际间交通费、市内交通费、演出涉及到的设备租赁、服装租赁、化妆以及必要的工作餐等，活动相关打印复印及零星办公用品采购必须附明细清单，发放奖品需附领取签收名单。

活动过程中确需发生讲座费、工作津贴、评审费、酬金等情况的按《西南交通大学人员经费开支标准的规定》及人事处有关文件标准执行，涉及校内人员的还需报请人事处审批同意后方可发放。

西南交通大学本科生实习经费管理办法西交校教［2011]22号第一章总则第一条教学实习是学校教学计划的重要组成部分,是实现人才培养目标、培养学生实践能力和创新精神的重要环节。

为了保证教学实习工作的顺利进行，进一步适应教学改革的深化，更好地发挥实习经费的使用效益，规范教学实习经费使用,特制定本办法。

第二条根据国家财政拨款和我校财力情况，学校每年按照预算将实习经费划拨教务处，教务处严格按照教学计划且专款专用的方式对实习经费进行统筹管理。

各学院应本着厉行节约、勤俭办学的精神，在安排学生实习时,应贯彻“就近就地”的原则，在保证完成实习任务的前提下，能在校内实习的，不到校外实习;能在本地实习的，不去外地实习,就近不就远。

第三条本办法适用于本校重点本科学生认识实习、生产实习、毕业实习、社会调查、金工实习、电子工艺实习等实习实践教学环节。

第二章实习经费管理第四条实习经费使用形式：集体实习集中使用，由带队教师借款、报销；分散实习由学院（中心）按照实习人数造册,教务处审核后交到计划财务处，直接发放到学生银行卡。

教务处和各学院(中心)根据教学计划、实习类别、专业性质及学生人数，合理分配、使用学校的实习经费.毕业设计（论文)的打印、复印费、装订费由教务处明确定点、定时统一造册列表结算，各学院不再实习费中列支。

第五条每学年春季学期初各学院(中心）根据教学计划安排本学院实习工作,明确实习队带队教师。

要求各实习队带队教师上报实习计划和填写实习经费预算表，并根据学院（中心）总体情况汇总本单位实习计划、填写本单位实习经费预算表并上报教务处。

第六条教务处根据各学院实习计划、经费预算和全校总体实习情况，以及实习经费划拨总额制定全校实习经费使用预算，合理分配到各教学单位。

各学院(中心）根据教务处下达经费预算额度合理制定本单位实习经费预算，并下达各实习工作队.第七条集体实习在实习前根据实习经费预算限额内向计财处借款.借款单需由学院（中心）主管教学领导签字，教务处审核签字，方可借款.实习结束后实习带队教师向所在学院提交实习总结报告和经费使用清单。

西南交通大学关于公务接待、公务用车、公务出国（境）、会议等经费管理若干规定（试行）第一章总则第一条为认真贯彻《教育部关于深入贯彻落实<党政机关厉行节约反对浪费条例>的通知》（教办[2013]12号）精神，规学校公务接待、公务用车、公务出国（境）经费（以下简称“三公”经费）和会议费的支出管理，加强党风廉政建设，厉行勤俭节约，反对铺浪费，参照国家有关规定，并结合学校实际，特制定本办法。

第二条本办法所述“三公”经费是指学校各单位因出席会议、考察调研、执行任务、学习交流、检查指导、请示汇报等公务活动需要而发生的接待费、用车购置及运行维护费、出国（境）费；会议费是指学校各单位受上级主管单位委托承办或自行组织召开的各种工作研讨、学术交流等会议而发生的费用。

第三条学校公务活动遵循以下原则：坚持从严从简，降低公务活动成本；坚持依法依规，严格按程序办事；坚持实事，从实际出发安排公务活动；坚持公开透明，接受各方面监督。

学校会议活动坚持精简办会、规简朴、务实高效的原则。

第四条学校严格遵循先有预算、后有支出的原则。

根据教育部批复下达的“三公”经费和会议费预算额度和管理要求，实行预算单列项目管理，即在学校年度预算中单独列示“三公”经费和会议费项目，严格按预算额度控制执行，在经费支出年度预算执行中不予追加，严禁超预算或者无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取预算资金。

第五条学校严格控制“三公”经费和会议费报销，各单位应按照规定审核程序、开支围、开支标准进行报销，不得报销任何超围、超标准以及与公务、会议活动无关的费用。

学校“三公”经费和会议费支出，除按规定进行银行转账外，均应使用公务卡结算。

第二章学校国公务接待经费管理第六条学校国公务接待坚持务实节俭、有利公务、严格标准、简化礼仪、高效透明、尊重少数民族风俗习惯的原则，所有接待应按规定标准执行，不得高标准、高消费。

第七条学校国公务接待经费实行预算归口申报。

学校党委办公室（以下简称党办）负责党务类国公务接待经费预算申报，校长办公室（以下简称校办）负责行政类国公务接待经费预算申报。

西安交通大学差旅费管理办法【文号】西交财〔2016〕33号第一章总则第一条为加强和规范学校国内差旅费的管理，简化办事流程，提高工作效率和资金使用效能，根据《中共中央办公厅、国务院办公厅关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）等文件精神，结合学校实际，制定本办法。

第二条本办法适用于学校各学院、部处以及相关单位（以下简称各单位）。

第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区（不含新城区、碑林区、莲湖区、雁塔区、未央区、灞桥区、长安区城区和西安咸阳国际机场，下同）因公出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第二章城市间交通费第四条城市间交通费是指出差人员到常驻地以外地区乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第五条出差人员乘坐城市间交通工具标准如下：第六条乘坐夕发朝至的全列软席火车，不受人员级别的限制。

第七条未经批准乘坐超出规定等级交通工具的，超支部分由个人自理。

第八条民航发展基金等机票附加费用凭据与机票一同报销。

第九条乘坐飞机、火车、轮船、客车等交通工具的，每人可以购买交通意外伤害保险一份。

已购买全年交通意外伤害保险的，不再重复购买。

第十条由于任务紧急、保密要求等特殊原因超标准乘坐交通工具的，由经费负责人审批后报销。

第十一条开展考察、调研和测试监测工作，受地理环境和当地条件限制等原因，必须自驾车或者租车前往的，出差人写明情况，经费负责人审批，租车费据实报销；期间的汽油费和过桥过路费凭据报销，金额控制在城市间交通费最低标准内；凭过桥过路费发票发放出差期间住宿费和伙食补助费；不再发放市内交通费。

对于自驾车或者租车所引起的安全等问题，由所属单位和出差人员自行承担。

第三章其他费用补助第十二条其他费用补助包含：住宿费、伙食补助费和市内交通费等。

第十三条住宿费按照实际住宿天数计算（标准见附件），伙食补助费（西藏、青海、新疆为每人每天120元，其余地区为每人每天100元）和市内交通费（每人每天80元）按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干发放。

五分钟读懂财务报销规则——西南交通大学财务报销简易指南为加强财务管理制度的宣传，有效降低师生的学习成本，计划财务处系统梳理了几类常见的经济事项，对报账过程中需提供的要件及重点关注的问题进行了列举，供学校师生员工参阅。

第一部分总体要求一、经费种类为明确报销要求，学校经费分为科研经费与其他经费。

科研经费专指纵向科研经费（编码以P、Q、VP、VQ、WP、WQ、VZ开头的科研项目）和横向科研经费（编码以R、VR、WR、LR、VH开头的科研项目）。

其他经费是指除科研经费以外的经费。

二、票据报销的基本要求1、所有科研经费拟报销票据及其相关附件请自行拍照并妥善保管，以备结题审计使用。

2、拟报账发票的抬头必须是“西南交通大学”。

3、持电子发票报销时，需经办人员签字承诺“该发票只报销一次不重复报销”并由经费负责人签字后方可报销。

4、原则上所有需要办理报销的发票应“当年取得、当年报销”，即取得发票应及时在开票日期所属会计年度内报销（会计年度为1月1日-12月31日），因特殊情况不能及时报销的，期限可以适当延长，但最迟不得超过票据出具日期的次年4月30日。

考虑到科研项目周期性特点，对于科研经费（仅限纵向或横向科研经费）中报销的票据，期限可适当延长，但最迟不得超过票据出具日期的次年12月31日。

三、资金支付的基本要求经济业务应选择刷公务卡或者公对公转账的支付方式，应刷公务卡但没有公务卡的，可选择刷其他银行卡等非现金支付方式并保留相应的支付记录（如POS单等），除部分特殊业务（签证费、快递费、过路过桥费、出租车费用）外原则上不得使用现金支付。

第二部分日常报账一、日常办公用品及低值易耗品报销1、对于学校预算安排的日常运转事业经费（简称事业经费）按单位（机关、院系等）实行集中采购的方式，由后勤保障处统一办理财务报销手续。

2、对于学校预算安排的各类专项、国拨专项、科研经费中的纵向科研（简称专项经费）按项目实行定点采购的方式：由项目组根据自身需要定点在确定的供货商（目前为京东）采购，报销时需提供（京东）发票，发票内容不具体的还需提供（京东）采购订单。

学院工作人员差旅费管理实施办法（暂行）（新交院〔2014〕54号）为贯彻落实中央关于改进工作作风，密切联系群众八项规定及其实施细则，推进厉行节约反对浪费制度建设，加强和规范学院差旅费管理,根据《自治区党政机关事业单位工作人员差旅费管理办法》（新政办发〔2014〕77号）文件精神，结合学院实际，特制定本办法：一、交通费交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐飞机、火车、轮船等交通工具所发生的费用。

（一)乘坐飞机院领导:按经济舱可全额报销往返机票、往返专线客车费用、订（退）票手续费、民航燃油附加费、人生意外伤害保险(限每人每次一份）。

中层及高级职称：按经济舱可报销往返机票80%，往返专线客车费用、订(退)票手续费、民航燃油附加费、人生意外伤害保险(限每人每次一份）。

其他人员：按经济舱可报销往返机票60％,往返专线客车费用、订（退）票手续费、民航燃油附加费、人生意外伤害保险一份（限每人每次一份).(二)乘坐火车院领导：可凭票全额报销火车软卧、硬卧.中层及高级职称:可凭票全额报销火车硬卧，凭票报销单趟火车软卧.其他人员:可凭票全额报销火车硬卧。

（三)乘坐轮船院领导、中层及高级职称、其他人员等可凭票全额报销轮船三等舱。

（四）出差到达目的地后，市内交通费，按自然天数每人每天40元包干核算.二、住宿费住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆、酒店、饭店、招待所等发生的房租费用.(一）疆外出差人员住宿费实行限额凭票报销，统一执行财政部分省、自治区、直辖市及计划单所列市核定的住宿限额标准。

按出差实际住宿天数计算，超出额部分由个人承担.（二）学院根据具体情况划分住宿标准：南疆地区260元、北疆地区240元、东疆地区240元.三、伙食补助伙食补助是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用.（一）疆外出差人员的伙食补助按天数计算,统一执行财政部分省、自治区、直辖市核定的伙食补助费标准,按规定包干使用，不在报销其他相关费用。

2023学院差旅费管理办法
第一条差旅费是指学院安排教职工和学生外出参加会议、考察、培训、学术交流等活动时所需的交通费、住宿费、餐费等费用。

第二条差旅费由学院负责安排和拨付，遵循公平、公正、公开的原则。

第三条差旅费的拨付原则是按照预算计划和实际需求进行合理安排，确保差旅活动的顺利进行。

第四条差旅费的报销申请应当按照规定程序提交，并附有相关费用支出的票据和发票等凭证。

第五条差旅费的使用应当符合相关财务制度和学院的管理规定，严禁违规操作和挪用差旅费。

第六条差旅费的审批流程应当规范，确保资金使用的合理性和经济性。

第七条差旅费的管理应当建立健全制度和规范操作流程，确保资金使用的透明度和监督机制的有效性。

第八条未经学院批准或违反差旅费管理办法的，一经查实，将追究相关人员的责任，并进行相应的处理。

第九条本办法自发布之日起施行，有效期为三年，如有需要，可根据实际情况进行调整和修改。

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交通大学差旅费管理办法第一章总则第一条为了加强学校差旅费管理，保证出差人员日常开支的需要，提高学校经费的使用效益，根据《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》（财行[2006] 313号）及《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法有关问题解答》（教财司函[2006] 288号）文件的精神，结合学校实际情况，特制定本办法。

第二条差旅费开支范围有城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

具体报销办法为：城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

第三条学校内部各单位应本着节约资金、保证出差质量的原则，建立和健全出差管理制度，严格控制和审批出差人员和出差天数。

第四条本办法适用于学校非企业化核算的单位和个人，科研经费的差旅费报销执行《北京交通大学科研经费管理办法》。

第二章城市间交通费第五条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分的城市间交通费自理。

（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：（二）各单位要从严控制出差人员乘坐飞机，一般情况下不得乘坐飞机，出差路途较远或出差任务紧急的，机关人员经主管校长批准可乘坐飞机，教学人员经学院领导批准可乘坐飞机。

第六条出差人员乘坐火车，自当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上，或连续乘车超过12小时，可购同席卧铺票。

符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。

可乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

在职因工伤残人员出差乘坐火车，符合乘坐卧铺条件，而未买卧铺票，已按规定优待价购买了硬座票的，可按硬座整票票价的80%给予补助。

第七条出差人员乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。

第三章住宿费第八条出差人员的住宿费按照副部级人员在每人每天600元、校级领导及正高级人员在每人每天300元、正处级及以下人员在每人每天150元标准内凭据报销。

大学国内差旅费管理办法()第一章总则第一条根据《中央和差旅费管理办法》（财行〔２01３〕５３1号）、《调整中央和差旅住宿费标准等有关问题的》（财行〔201５〕497号）和《中央办、办进一步完善中央财科研项目管理等策的若干意见》(中办发〔2０１6〕50号）文件精神，结合学校实际情况，制定本办法。

第二条差旅费是指教职工及相关人员(以下简称出差人员)临时到常驻地以外地区因公出差所发生的国内城市间费、住宿费、伙食补助费和市内费.差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。

第三条学校内部各单位应建立健全因公出差审批制度．出差应保证质量，从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

副处级以上干部出差应履行干部请假手续,填写《大学处级领导干部离京外出请假报告单》,并于报销差旅费时,向财务处提供.第四条差旅费使用和管理职责如下:差旅费使用过程中,出差人是直接责任人，经费负责人是审批责任人，项目所在二级单位负责人是监管责任人，各自对差旅费使用的合规性、合理性、真实性、完整性和相关性承担相应责任。

财务处在差旅费管理中,依据国家财经法律法规和本办法实施管理并提供服务.第二章城市间费第五条城市间费是指出差人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等工具所发生的费用。

第六条出差人员应当按规定等级乘通工具，凭据报销城市间费。

乘通工具的等级见下表：注：第一类、第二类人员以学校人事处认定为准。

（一)院士出差，因工作需要,随行一人可乘坐同等级工具。

（二)因健康原因及其他突发事项等情况,经院系、部门、单位分管校领导审批，可按上一级别人员选择乘通工具.（三)在专业技术岗位和管理岗位两类岗位上同时任职的人员，可以按照“就高＂原则选择差旅费标准.(四）对于乘坐夕发朝至的列车，乘坐普通软席时，不受出差人员级别限制。

教务处、研究生院、资产与实验室管理处等部门学生科研经费报销指南一、报销流程二、基本要求1、报销收款“转卡”必须是工商银行卡,预留电话必须是本地手机号。

2、每一张“西南交通大学报销单”上粘贴票据不超过20张。

3、除出租车费、火车票、汽车票、快递费、校内出具的票据外，发生的费用均不得以现金支付，应通过刷银行卡、网银、内部转账等非现金支付方式，报销时附相关支付记录（POS单或者网银支付记录截图）。

4、原则上只报销本年开具的票据，上一年的发票须在本年4月30日之前报销完毕。

5、发票的抬头必须是学校的全称，即“西南交通大学”。

抬头为“个人”的发票不予报销。

6、连号发票视同为同一张发票，按累计总额进行财务报账。

7、持电子发票报销时，须由经费负责人在票据空白处承诺“此票据只报销一次，不再重复报销”，并由经费负责人签字，方可报销。

8、对于金额在500元以上、1000元以下，且使用期限在一年以上的办公用品或材料等，如“移动硬盘”等，应在资产与实验室管理处的资产系统中报增“低值易耗品”。

金额在1000元以上的设备，如电脑、软件、系统平台等，应在资产与实验室管理处的资产系统中报增固定资产。

未报增的，经办人需完善手续。

9、所有拟报销票据及其相关附件请自行拍照并妥善保管。

10、不按流程报销，绕过归口管理部门预约、审批签字而直接到财务处要求报销的行为，财务处拒绝受理。

三、报销细则1、办公用品、低值易耗品票据报销（1）办公用品、普通耗材应在京东上购买并开具明细发票，如“圆珠笔”、“笔记本”等。

没有通过审批的非京东办公用品票据，计财处不予报销。

（2）“办公用品”清单中，不得出现衣服、鞋子、包、药品、食品、饮料等明显不相关的商品。

（3）所有票据须附付款记录，不得以现金支付。

2、材料、试剂等票据报销（1）“材料”、“电脑配件”、“试剂”等材料类发票，无论金额多少，必须提供加盖供货商印章的商品清单，发票与所附清单应当保持金额一致、印章一致。

西南交通大学差旅费管理办法（试行）第一章总则第一条为贯彻落实《中央和国家机关差旅费管理办法》（财行[]号）、《关于印发<中央和国家机关差旅费管理办法有关问题的解答>的通知》（财办行[]号）及《教育部直属高校直属单位差旅费管理实施细则》（教财厅[]号）文件精神，根据我校实际情况，制定本办法。

第二条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第三条校内各单位应当建立健全公务出差审批制度。

出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第四条学校对出差实行分级、分类管理，并按以下原则报销：专业技术岗位人员按专业级别执行以下标准：院士和相当于院士的人员出差执行部级及相当职务人员标准；教授等正高级职称人员及岗位工资在五级（含五级）以上其他具有高级职称的专业技术人员出差执行司局级及相当职务人员标准；其他专业技术岗位人员出差执行其余人员标准。

管理岗位人员按职员职级执行以下标准：被聘到二级的人员出差执行部级及相当职务人员标准；被聘到三、四级的人员出差执行司局级及相当职务人员标准；其他职级人员出差执行其余人员标准。

对于乘坐夕发朝至的全列软席火车，乘坐普通软席时，不受出差人员级别限制。

对既在管理岗位、又有专业技术职称的人员，可以按照“就高”原则报销。

第五条学校所有纳入部门预算的资金都应执行本办法。

出差人员应按规定使用公务卡或其他非现金支付方式结算，出差任务结束应及时办理报销手续，报销时应当提供出差审批单、火车票、汽车票、机票（附登机牌）、住宿费发票等原始凭证。

第二章城市间交通费第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。

西南交通大学文件西交校计财〔2016〕17号西南交通大学关于印发《西南交通大学差旅费管理办法》的通知校内各单位：根据《中共中央办公厅国务院办公厅关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）及相关文件要求，按照“实事求是，精简高效，厉行节约”的原则，并结合学校实际情况，学校研究制定了《西南交通大学差旅费管理办法》，并已经2016-2017学年第一学期第一次校长办公会讨论通过，现予以印发，请各单位遵照执行。

附件：《西南交通大学差旅费管理办法》西南交通大学2016年8月31日西南交通大学校长办公室2016年8月31日印发西南交通大学差旅费管理办法第一章总则第一条为进一步加强和规范学校国内差旅费报销管理，根据《中共中央办公厅、国务院办公厅关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发[2016]50号）及相关文件要求，按照“实事求是，精简高效，厉行节约”的原则，并结合我校实际情况，特制定本办法。

第二条差旅费是指教职工临时到常驻地以外地区公务出差所发生的国内城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等。

差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。

第三条本办法适用于国内科研出差、国内其他出差所发生的差旅费，其中：国内科研出差指使用科研经费出差。

本办法中的科研经费专指纵向科研经费和横向科研经费，其中：使用纵向科研经费出差按本办法执行，使用横向科研经费出差按照委托方要求或合同约定管理使用，若相关合同未对差旅费做出要求，则参照本办法执行。

国内其他出差是指使用科研经费以外的其他经费出差。

第四条校内各单位应当建立健全出差审批制度，出差应按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第五条差旅费使用和管理职责如下：出差人是差旅费的直接责任人，对差旅费使用的真实性、合规性、合理性和相关性承担直接责任。

学校出差审批和差旅费管理办法第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活需要;规范出差审批和差旅费管理;推行厉行节约反对浪费;参照人民政府常务会通过修订后的行政事业单位差旅费管理办法的规定;并结合我校实际;制定本办法..第二条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、交通费、伙食补助费和公杂费..第三条学校根据年度预算合理安排公务出差;严格控制差旅费的支出..执行出差审批制度;严格先审批、后出差的报批程序;从严控制出差人数和天数；严禁无实质内容、无明确公务目的差旅活动;严禁以任何名义的和方式的变相旅游;严禁异地部门之间无实质内容的学习交流和考察调研..第二章出差审批制度第四条工作人员因工作需要出差而离开本岗位时必须履行出差审批程序和临时授权委托程序;经审批后方可离开学校..因公务紧急;未能履行出差审批手续的;出差前可以电话方式请示;出差归来后补办手续..出差后不能按时返回的必须提前向审批人请假;未经审批的按学校考勤管理制度予以处罚..第五条审批流程和权限出差时应填写出差审批单;并经派出部门同意;分管校长审批后到教务处存档并交涉工作安排;由教务处通知工作安排..提出申请填写出差审批单→部门主任同意→分管校审批→教务处工作交涉→教务处通知年级组..市、县内的出差的由分管校长审批;市外的出差和超过5人的由分管校长请示校长后审批..第三章城市间交通费第六条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具;凭据报销城市间交通费..未按规定等级乘坐交通工具的;超支部分自理..（一）出差人员乘坐交通工具等级见下表：（二）出差人员乘坐飞机从严控制;出差路途较远或出差任务紧急的;须经校长批准方可乘坐..（三）工作人员到文江镇、庆符镇出差的;按一次最高4元或6元凭据报销交通费..第七条到出差目的地有多种交通工具可选择时;出差人员在不影响公务、确保安全的前提下;应当选择经济便捷的交通工具..第八条乘坐飞机;民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销..第九条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的;每人次可以购买交通意外保险一份..第四章住宿费第十条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆包括饭店、招待所;下同发生的租房费用..（一）出差人员住宿费开支标准：单位：元/人天（二）出差人员在住宿限额标准内住单间或标间;并选择安全、经济、便捷的宾馆或各定点接待宾馆住宿..第五章伙食补助费第十一条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补偿费用;按出差自然日历天数计算;按规定标准包干使用..在市境外出差人员伙食补助费按每人每天40元报销..在市内县境外出差人员伙食补助费按每人每天30元报销..在县境内二十公里范围内出差的不实行伙食补助;其余地方出差人员的伙食补助费按每人每天20元报销..第十二条出差人员由接待单位统一安排伙食的;出差人员应向接待单位交纳伙食费;回学校如实申报;每人每天按照第十条定额以内凭据报销..第六章公杂费第十三条公杂费是指工作人员因公期间发生的市内交通费、通讯费等费用..出差人员的公杂费按出差自然日历天数计算;按标准包干使用..在市境外出差人员的公杂费按每人每天20元定额包干..在市内县境外出差人员的公杂费按每人每天10元定额包干..在县境内出差不发放公杂费..第七章报销管理第十四条总务处应当严格按规定审核差旅费开支;对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销..第十五条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销;订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销..住宿费在标准限额内凭发票据实报销;超支部分由个人自理..伙食补助费按规定的出差目的地标准报销;在途期间的伙食补助费按当天最后到达的目的地标准报销..公杂费按规定标准报销..第十六条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续..差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车船票、住宿费发票等凭证..第十七条工作人员外出参加会议、培训;举办单位统一安排食宿的;会议、培训期间的食宿费和公杂费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费按照规定报销..第八章监督问责第十八条学校加强对出差活动和经费报销的内控管理;对出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责；相关领导、财务人员对差旅费报销进行审核把关;确保票据来源合法;内容真实、完整、合规..对未经批准擅自出差、不按规定报销差旅费的人员进行严肃处理..第十九条财政局监督检查的主要内容包括：差旅审批制度是否健全;差旅活动是否按规定履行审批手续；差旅费开支范围和标准是否符合规定；差旅费报销是否符合规定；是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；差旅费管理和使用的其他情况..第二十条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求;不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观;不得接受礼品、礼金和土特产品..第二十一条违反办法规定;有下列行为之一的;依法依规追究单位和人员的责任：无差旅审批制度或差旅审批制度控制不严的；虚报冒领差旅费的；擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；不按规定报销差旅费的；转嫁差旅费的；其他违反本办法行为的；有前款所列行为之一的;由县财政局会同有关部门责令改正;违规资金应予追回;并视情况予以通报..构成违纪的;移交纪检监察机关处理..构成犯罪的;移交司法机关处理..第九章附则第二十二条本办法自2014年起实行..第二十三条本办法由校行政负责解释..。