对涉众型经济犯罪案件的调查报告-最新范文

对涉众型经济犯罪案件的调查研究2013-03-20 08:51北京市第二中级人民法院重点调研课题组近十年以来，我院先后审理了“芦荟案”、“平谷大桃”、“碧溪广场”、“新得力”、“中盛怡和”、“亿霖木业”、“伦敦金交易”、“蒙京华”、“三河墓地”等118件涉众型经济犯罪案件，{1}这些案件不仅直接损害广大群众切身利益、扰乱社会经济秩序，而且引发诸多不安定因素，成为危害首都和谐稳定的因素之一。

为进一步准确揭示此类犯罪发生、发展的内在规律，我院集中开展了专题调研，以期为更有效地打击处置涉众型经济犯罪提供有价值的参考。

一、当前涉众型经济犯罪的现状及危害涉众型经济犯罪是指发生在经济运行领域里，{2}以高额回报等虚假信息为诱饵，以众多不特定受害群体为对象，以非法牟取巨额钱财为后果，以变化多端的作案手法为特征，给群众财产安全、经济运行安全、社会稳定安全造成极大危害的经济犯罪。

（一）当前涉众型经济犯罪呈现为“四个相对集中”首先是涉案金额巨大，大案要案相对集中。

平均个案犯罪金额超过4148万元，涉案金额最大的“亿霖木业”案，为16.8亿元。

包含了在北京市乃至全国有重大影响的案件13件，如“亿霖木业”、“奶牛银行”案等。

“黑洞”效应和“滚雪球”效应明显，随着犯罪的持续，卷入的人数和资金如雪球般越滚越大。

其次是涉及领域广泛，犯罪类型相对集中。

涉众型经济犯罪遍及证券投资、房地产、车辆租赁、网络电信、户籍公证、环保福利、网络电信、劳务输出、入学就业等众多行业领域，主要以集资诈骗、非法吸收公众存款、诈骗、合同诈骗、非法经营等5种犯罪为基本类型。

再次是受害人员众多，维稳压力相对集中。

受害人总数达到94621人，个案平均超过800人。

其中，人数最多的“亿霖木业”案，受害人达2.3万余人。

受害群体不仅与犯罪领域、犯罪类型直接相关，{3}而且受害群体以退休老年人、中年妇女等人员居多，同时受害群体串联聚集效应在放大。

最后是疑难争议交集，办案难点相对集中。

关于涉众型经济犯罪情况的调研报告作者：齐美赵兰君刘文斐来源：《法制与社会》2014年第26期摘要随着我国社会、经济、文化的持续快速发展，经济领域犯罪呈现高发态势，其中非法吸收公众存款、集资诈骗、组织、领导传销活动等涉众型经济犯罪十分猖獗，给社会带来很大危害。

为进一步提高对于涉众型经济犯罪的预防和打击力度，切实维护正常的金融市场秩序，保障国家和人民财产安全，本文对我院2011年-2013年受理的涉众型经济犯罪案件进行了认真梳理，以期揭示涉众型经济犯罪发案规律及特点并提出了防范对策。

关键词涉众型经济犯罪调研分析集资诈骗作者简介：齐美，即墨市人民检察院公诉科科员；赵兰君，即墨市人民检察院研究室检察员；刘文斐，即墨市人民检察院侦监科助理检察员。

中图分类号：D924 文献标识码：A 文章编号：1009-0592（2014）09-261-02一、我市涉众型经济犯罪案件的基本情况（一）犯罪类型相对集中，案件数量增长明显2011年，我院办理16件25人；2012年度，全年办理42件90人，2013年此类案件的数量小幅下降，但涉案人员激增，我院办理该类案件达31件106人。

从具体罪名来看，集中在合同诈骗、非法经营和组织、领导传销活动三类。

其中，合同诈骗犯罪从2011年的7件11人、2012年的11件14人到2013年的9件9人；非法经营犯罪从2011年的8件10人、2012年的8件9人激增到2013年的16件34人；组织、领导传销活动犯罪，从2011年的1件4人、2012年的23件67人下降至2013年的4件59人。

（二）涉案主体复杂，遍及社会各阶层我院受理的涉众型经济犯罪案件中，其犯罪主体构成特征明显，多数案件的主犯为一人，少数案件主犯为多人，但是均指使或教唆多个犯罪嫌疑人实施具体的犯罪行为。

涉案人员成分复杂、人数众多、阶层交叉是此类案件显著特点。

涉案人员身从普通下岗职工、农民、一般离退休人员和其他社会无业人员，到企事业职工、公务员乃至高学历的“白领”等，几乎涵盖了我国社会的各个不同阶层。

涉众型经济犯罪侦查特点与优化策略研究5300字涉众型经济犯罪是指涉及不特定群体、被害者人数众多的金融证券类、传销类、欺诈类经济犯罪，其主要包括非法吸收公众存款、集资诈骗、传销、非法销售未上市公司股票等犯罪活动。

目前中国经济已从高速增长转为中高速增长，经济结构优化升级，努力推进法治社会建设，已然呈现出新常态。

但全国性的涉众型经济案件却如雨后春笋般地频繁出现。

因此，只有立足经济发展的新常态，探求经济犯罪的本质，才更有助于经济侦查部门提升工作水平，强化侦查技能，提高专业素质，从容应对经济犯罪活动。

一、涉众型经济犯罪频发的原因（一）诱因的变化目前国内经济不再追求高增长，而是着眼于经济增长速度合理下的结构优化，经济结构优化升级直接带动居民收入上升，致使民间资本流动活跃，甚至民众认为"不投资就意味着贬值",但现有的金融制度与投资渠道过于狭窄，这就为涉众型经济犯罪提供了空间和时机。

另外，我国经济增长内涵逐渐向"稳中求进"转变，增长动力多元化发展，创新驱动下的中小企业由于资金短缺而开展的融资活动极易触发涉众型经济犯罪高压线。

经济发展的新常态下，涉众型经济犯罪的诱因已然发生变化。

（二）犯罪运作模式的改变经济发展新常态下，电子商务、互联网金融等新兴行业的兴起，微博、微信等新媒体为涉众型经济犯罪提供了更为广阔的平台。

网络理财、网络信贷等纷繁复杂的新型金融形式频频出现，不法分子通过精心包装这些新生事物，利用甚至制造市场投资焦点吸引民众眼球，骗取民众资金，形成涉众型经济犯罪。

高智能、职业化的犯罪嫌疑人已成为犯罪主力，其运作模式也呈现出网络化、公开化、多元化的发展趋势。

（三）犯罪组织结构的改变经济发展的新常态意味着我国正迈入经济发展的高级态势，经济结构趋向优化，社会资源配置更为合理，市场经济的发展更具活力，市场经济健康的发展趋势严重挤压了涉众型经济犯罪的空间。

而为谋取更大利益，涉众型经济犯罪组织结构也与时俱进，逐渐出现家族式、传销式等组织结构模式，罪犯在实施犯罪活动之前，详细研究并规划目标人群，精心设计"攻守同盟",为案件处理增加难度。

对涉众型经济犯罪案件的调查报告调查报告：对涉众型经济犯罪案件的调查引言：本调查报告旨在对涉众型经济犯罪案件进行全面深入的调查和分析，揭示该类犯罪行为的特征、影响和挑战。

通过对案件的案情分析、证据整理和对相关涉案方的访谈，我们将全面剖析犯罪行为的背后动因，并提出相应的应对措施和建议，以帮助打击此类犯罪，保护社会经济秩序的稳定和法制的健全。

一、案件背景：涉众型经济犯罪案件是指利用虚假宣传、网络诈骗、传销、非法集资等手段，欺骗或非法占据他人财产，给社会经济秩序和公众信心造成严重伤害的犯罪行为。

这类案件一般以非法获利为目的，通过构建虚假的经济模式或者违法违规行为来欺骗受害者，使其受到经济损失。

二、案件调查过程：本次调查主要依托相关部门的举报和案件报警信息，我们进行了广泛的调查工作，包括案情了解、现场勘查、嫌疑人追踪和证据收集等。

同时还对相关涉案方进行了调查取证，以获取真相和证据，为后续的案件处理提供支持。

三、案件分析与结论：1. 案件分析：通过对案件的分析，我们发现涉众型经济犯罪案件主要存在以下问题：（1）欺诈手段多样化：涉众型经济犯罪案件常常利用各种手段欺骗受害人，如虚假宣传、高额返利、利益链式招募等方式，使得受害人误以为其可以获取高额回报，进而投入资金。

（2）信息不对称：犯罪嫌疑人在进行犯罪活动时，往往掌握着大量信息，而受害人则无法全面了解事实真相。

这种信息不对称给犯罪分子提供了极大的欺骗空间。

（3）社会心理因素：涉众型经济犯罪案件常常通过心理刺激和社会压力来诱导受害人作出不理性的决策，甚至被迫进行违法行为。

这种心理因素也是案件得以发生的重要原因之一。

2. 案件结论：对于涉众型经济犯罪案件，我们得出以下结论：（1）涉众型经济犯罪案件的犯罪手段日趋复杂多样，需要加强相关部门的技术和专业能力，提高防控水平。

（2）加大对犯罪团伙的打击力度，打破其犯罪链条，削弱其犯罪能力。

（3）提高受害人的风险意识和防范能力，加强教育宣传，增强公众对于涉众型经济犯罪的认识和警惕。

最新整理关于涉众型经济犯罪情况的调研报告关于涉众型经济犯罪情况的调研报告一、我市涉众型经济犯罪案件的基本情况（一）犯罪类型相对集中，案件数量增长明显20xx年，我院办理16件25人；20xx年度，全年办理42件90人，20xx年此类案件的数量小幅下降，但涉案人员激增，我院办理该类案件达31件106人。

从具体罪名来看，集中在合同诈骗、非法经营和组织、领导传销活动三类。

其中，合同诈骗犯罪从20xx年的7件11人、20xx年的11件14人到20xx年的9件9人；非法经营犯罪从20xx年的8件10人、20xx年的8件9人激增到20xx年的16件34人；组织、领导传销活动犯罪，从20xx年的1件4人、20xx年的23件67人下降至20xx年的4件59人。

（二）涉案主体复杂，遍及社会各阶层我院受理的涉众型经济犯罪案件中，其犯罪主体构成特征明显，多数案件的主犯为一人，少数案件主犯为多人，但是均指使或教唆多个犯罪嫌疑人实施具体的犯罪行为。

涉案人员成分复杂、人数众多、阶层交叉是此类案件显著特点。

涉案人员身从普通下岗职工、农民、一般离退休人员和其他社会无业人员，到企事业职工、公务员乃至高学历的“白领”等，几乎涵盖了我国社会的各个不同阶层。

（三）共同犯罪人数多、比例高，不同类型比例略有差异我院受理的涉众型经济案件中，绝大多数集中在合同诈骗、非法经营和组织、领导传销活动中，20xx年-20xx年受理的涉众型经济犯罪更是全部集中在这三类案件当中。

此类案件中，共同作案案件比例较高且集中，共同犯罪人数较多。

丁成玉等非法经营案中，有8人共同作案；组织、领导传销类案件中，涉案人员更多，其中顾洪新等组织领导传销活动一案多达三十余人。

我院20xx-20xx年受理的32起非法经营案件，共同作案犯罪11起，所占比例达34.4%；31起组织、领导传销活动中，共同作案多达16起，比例高达51.6%。

（四）涉案金额大，受害人数多，社会危害性强受害人涉及老年人、个体老板、下岗职工和企业职工等不同的社会群体；被害单位更是遍及金融机构、厂矿企业、工程建设等各个行业。

涉众型经济犯罪案件调查分析近年来，随着经济社会的快速发展，经济领域内非法吸收公众存款、集资诈骗、合同诈骗等涉众型经济犯罪案件呈多发高发态势，严重破坏了社会主义市场经济秩序，给国家、集体和人民的财产安全造成了严重危害，给社会和谐稳定带来重大隐患，务必引起有关部门的高度重视，采取切实有效的措施加以防范。

一、涉众型经济犯罪案件的特点2013年至今年5月份，我院共办理涉众型经济犯罪案件8件10人，案件涉及受害人63人，涉案金额2936万元。

案件具有以下几个共同特点：（一）犯罪嫌疑人具有一定的经济实力和社会地位。

涉案的10名犯罪嫌疑人中，5名信用社职工，3名民营企业经理，2名在当地承包工程。

这些人具有一定的经济实力和社会地位，在商界具有一定的影响力，并且多数与被害人之间有过资金往来，前期均按时还本付息，在被害人心目中有一定的信誉和口碑。

受此影响，不少被害人放松警惕，麻痹大意，最终上当受骗。

（二）以高息做诱饵，诱惑鼓动性强。

按规定，民间借贷的利率不得高于银行同类贷款利率的四倍，但这8起案件中，犯罪嫌疑人承诺给付被害人的利息最低的是月息四分，有的高达一角，折合利率为60%，而中国人民银行一年期存款利率为6.84%，两者利息差距悬殊。

在这种情况下，被害人禁不住高利率的诱惑，头脑失去理智，很容易上当受骗。

（三）案件潜伏期较长。

涉众型经济犯罪一般有一个漫长过程，往往潜伏期较长，初期不易被发现，只有当资金链断裂、嫌疑人潜逃或被害人索要本息无果时才容易被识破。

其蓄积的破坏能量较大，一旦爆发就会导致涉案群体的恐慌。

如董某某非法吸收公众存款案，本人系信用社工作人员，前期信誉良好，群众对其深信不疑。

而当其资金难以为继时，便以高息为诱饵，非法吸收公众存款用于还贷，这样滚雪球一样，窟窿越来越大，直到资金链断裂，骗局才被识破。

（四）涉案金额巨大，造成的损失严重。

以上案件涉案金额少则几十万元，多则上百万元，甚至千万元。

被害人的资金被犯罪嫌疑人或者投资转贷，或者归还债务，或者参与赌博，或者非法占有等，案发时大都无力归还所骗资金。

非法吸收公众存款涉众型经济犯罪调研报告非法吸收公众存款涉众型经济犯罪，涉及到国家、集体、个人等多重利益，我们把他称为涉众型经济犯罪。

所谓“涉众，”是指涉及众多的受害人，特别涉及众多不特定受害群体的经济犯罪。

近几年来，此类犯罪在一些地区频繁发生，涉及人员多、时间跨度大、地域广，不仅严重破坏社会主义市场经济秩序，而且给国家、集体和人民群众造成了巨大经济损失。

因而是一类最容易引发不稳定因素；最容易引起群体性事件；最容易引起群情上访；最容易形成新的社会矛盾；成为影响地区社会稳定的重大隐患。

在近年来的经侦工作中，虽然我们始终把打击涉众型经济犯罪作为工作重点，但多种多样涉众型经济犯罪抬头甚至扩散的可能性仍然存在。

因此，我们公安经侦职能部门要始终把打击防范涉众型经济犯罪活动作为工作重点，防止蔓延坐大，应当采取有效对策防之蔓延。

一、非法吸收公众存款涉众型经济犯罪滋生和蔓延的原因分析（一）在新的历史条件下，随着市场经济的迅速发展，体制改革后的民营公司企业不断发展壮大，为当地农村百姓和下岗职工提供了再就业的重要场所。

但在事物发展过程中，有极少部分的公司企业披着“合法”的外衣掩盖“非法”的经济犯罪活动，为解决资金不足问题，违反国家有关规定，不择手段筹措资金，疯狂在民间以高额利息诱骗群众投资，极大刺激群众现投现收益的愿望。

但目前国家实行的是刺激消费的宏观经济政策，银行存款利率低；收益少，民间投资市场活跃、投资需求望盛，相对狭窄的投资渠道远不能满足人民群众日益增长的投资需求，在客观上为非法吸收公众存款犯罪活动的滋生蔓延提供了条件。

（二）伪装逼真，识别投资陷阱难度大。

有部分公司在建立之初，为得到当地党委、政府的重视和支持，有意夸大自已资金充足、实力雄厚，并拿出一套具有尖端科技性、效益性的虚假开发项目资料作为宣传攻势，骗取政府和社会群众的信任，从而导致公司在不具备开发物质和条件的情况下，却顺利取得工商、税务等部门的相关手续，为造大影响面和吸引力，邀请地方拥有‘权’和‘钱’一手统的各部门领导及社会各界同仁志士奠基同贺，采取这种极其诱惑性的伎俩，致使三种不同性格、不同工种的群众上当受骗，一种是下岗职工；二种是城镇无职无业人员及农村部分农民；三种是国家工作人员；前两种受害群众防范意识薄弱，主要是缺乏对不法分子公司业务经营和资信进行印证和深入了解渠道，处于信息严重不对称的弱势位置，无法作出正确判断，识别不到投资的陷阱，主观上为不法分子提供了可乘之机。

对涉众型经济犯罪案件的调查报告涉众型经济犯罪案件调查报告一、案件背景经过初步调查，本案为一起涉众型经济犯罪案件。

案发地地市，犯罪嫌疑人公司的高级管理人员，涉嫌卷款数千万元人民币。

在案发前，犯罪嫌疑人长期利用公司职务之便，采取各种手段进行非法占有，并掩盖犯罪事实。

二、案件调查过程1.案件的立案根据受害人的报案及相关证据的初步查明，公安机关立案并成立专案组进行调查。

2.证据收集专案组对该公司进行调查取证，对公司财务及相关交易进行全面审查。

同时，对犯罪嫌疑人的电子设备进行了扣押和勘验，获取了大量关联证据。

3.重要涉案人员审讯依法对涉案公司的高级管理人员、核心员工以及相关目击证人进行了传讯。

通过审讯发现，犯罪嫌疑人利用职务之便，以虚构交易、内外勾结等手段非法牟利，同时掩盖犯罪事实。

4.调取金融数据通过法律途径，成功调取了涉案公司的银行账户、交易记录等金融数据。

初步审查发现，犯罪嫌疑人的非法资金流转涉及多次跨行和国际汇款，形成一个复杂的资金链。

5.分析犯罪手段6.立案侦查在掌握了大量的证据后，专案组正式立案侦查。

并依法申请相关手续，将犯罪嫌疑人列为在逃人员，正在积极打击和追捕。

三、涉众型经济犯罪案件的危害与防范1.危害性分析涉众型经济犯罪案件通常涉及大量的受害人和巨额的经济损失。

这些受害人可能是普通民众、公司股东、投资者等，他们因为受到欺骗而遭受财产损失。

而犯罪分子往往利用职务之便，在长时间内掩盖犯罪事实，给社会治安和经济秩序带来重大威胁。

2.防范措施建议（1）完善公司治理结构，压实内部控制责任，建立有效的监管机制。

（2）推行透明、公正的财务核算体系，严禁虚构交易、隐瞒损益等操作。

（3）建立高效的内部审计制度，及时查发经济犯罪线索。

（4）培养员工的法律意识和风险防范意识，加强对相关法律法规的教育和培训。

（5）加强金融数据的监管，建立联动机制，及时检测和预警异常交易。

四、结论本案涉众型经济犯罪案件专案组经过详细调查，已初步获取大量的证据，为下一步的审查和侦查奠定了基础。

涉众型经济案件情况的调查报告当前，处于“三期叠加”新阶段，经济发展中速度变化、结构优化、动力转化必然靠法治推动和实现。

在涉众型经济案件的预防和处置中，坚持法治逻辑，就是要求我们在依法维护好社会稳定的同时，自觉运用法治思维和法治方式解决市场经济发展中的根源性问题，构建起良好的法治经济新生态。

本文立足X市X区近三年来涉众型经济案件的实际情况，分析共性原因，并跳出区域进行深层次的法治思考，以期形成预防和处置涉众型经济案件的法治样本，推动法治建设工作走得更快、行得更稳。

近年来，受宏观经济增速放缓和下行压力的影响，经济大环境不景气，许多民营企业出现经营困难甚至资金链断裂，群体性债务、恶意拖欠职工工资或工程款、非法吸收公众存款、集资诈骗、组织领导传销活动等典型涉众型经济案件呈高发态势。

可以说，涉众型经济案件已成为当前影响经济金融秩序、区域和谐稳定的突出诱因，如何科学处置成为地方党委、政府维护社会稳定的一项重要工作。

一、突出特点所谓“涉众型经济案件”，通常是指涉及x人以上、数额较大或涉及金额x万以上、人数较多的经济纠纷或案件。

通过基础数据上报、上门查阅案卷、开展实地调研等形式，对近三年来发生的涉众型经济案件，做到底数清、情况明、数据实。

综合分析，主要呈现以下三个方面的特点。

一是受害主体类聚化。

在涉众型经济案件中，同一纠纷和案件类型的受害群体呈类聚态势，如拖欠职工工资或工程款纠纷的侵害对象，通常为企业职工或工程承包人；传销活动的侵害对象往往是家庭境况较差且不安于现状的人，通常以农村外出务工人员居多；非法集资的侵害对象则主要针对的是具有一定经济实力且投资愿望较强的退休老人或者家庭妇女，也包括部分急于寻找生活来源的下岗工人。

在林某非法吸收公众存款案中，受害群众达x多人，主要为期望博取较高投资收益的老年人、下岗退休职工这类易感群体。

二是手段方式隐蔽化。

在处理的事件中，夸大公司经营规模和前景的民间借贷有x起。

在处理的案件中，x起非法吸收公众存款案、x起集资诈骗案均以公司经营为幌子，利用合法经营形式掩盖非法活动；x起组织领导传销活动案均利用新的经济概念编造一些貌似合法的专业经济术语实施犯罪。

最近关于非法集资案件的调查分析报告最近关于非法集资案件的调查分析报告以下是最近关于非法集资案件的调查分析报告，详情请看下文!近几年来，集资欺骗、非法吸收公众存款案件的发案率大幅上升。

这类案件严重危害我国的金融秩序，侵害投资户的利益，并易引发群体性上访，扰乱国家机关正常的办公秩序，是影响当前社会稳定的重要因素和重大隐患。

笔者通过对我院近三年来受理的集资欺骗和非法吸收公众存款案件进行分析研究，查找出此类案件发案大幅上升的缘由，并提出防范对策。

一、基本数据统计(一)受案情况统计20**年至20**年，**中院共审理非法集资类案件16件，其中非法吸收公众存款案件**件，占62.5%，集资欺骗案件6件，占37.5%。

在这两类案件中，一审案件5件，占31.3%，其中非法吸收公众存款案件1件，占一审受案数的20%;集资欺骗案件4件，占一审受案数的80%。

二审案件11件，占68.7%，其中非法吸收公众存款案件9件，占二审受案数的81.8%;集资欺骗案件2件，占二审受案数的18.1%。

在11件二审案件中，维持9件，占81.8%;撤诉2件，占二审受案数的18.1%。

(二)被告人基本情况统计在这16件非法集资类欺骗案件中，被告人总人数为98人，其中非法吸收公众存款案件被告人数为32人，占此类案件被告人总数的32.7%;集资欺骗案件被告人数为66人，占此类案件被告人总数的67.3%。

1、被告人性别统计。

按性别统计，在这98名被告人中，男性被告人43人，占被告人总数的43.9%;女性被告人55人，占被告人总数的56.1%。

2、被告人犯法年龄统计。

按被告人犯法时年龄统计，在这98名被告人中，20-30岁的被告人11人，占11%;30-40岁的被告人14人，占14%;40-50岁的被告人28人，占29%;50-60岁的被告人37人，占38%;60-70岁的被告人5人，占5%;70岁以上的被告人3人，占3%。

3、被告人被判处刑罚情况统计。

对涉众型经济犯罪案件的调查报告除高新技术和进口替代产品外，XX年前注册成立企业的产品出口比重不得低于70%，XX年后注册成立企业的产品出口比重不得低于90%。

中央经济工作会议提出，要处理好保持经济平稳较快发展、调整经济结构和管理好通胀预期的关系。

由于国际大宗商品价格的上涨可以传导到国内，今年货币的供应可能影响到通胀的预期，明年物价有一个“翘尾”的因素，现在还没有出现通货膨胀，但是我们要预见到通胀有可能出现。

当前，**经济处在逐步回升好转的态势，但还需要加快发展，进一步巩固回升的基础，巩固经济持续回升的势头，又要防止物价上涨过快，把物价上涨保持在一个温和可控的范围内，管理好通胀预期为经济发展创造一个良好的外部环境。

对坚持科学发展观与贯彻“三个代表”重要思想的必然联系，坚持正确的政绩观与树立科学发展观的内在要求，在理论上认识不足，存在着树立和落实科学发展观与xx工作关系不大，坚持正确的政绩观与己无关的模糊认识。

在xx工作中，全面落实科学发展观做得不自觉，用全面的、实践的、群众的观点看政绩做得不够，不够注重实效，急于求成的问题仍然存在。

为了改进课程内容，校方接下来将拓展实践学习的元素。

新大与哥本哈根商学院会在未来两年内逐渐延长交流计划的时长，从现在的两周增加到一个学期。

虽然当地村民近几年来由于切身体会以及教育的普及都开始有了环保的观念，但是由于长期以来的生活习惯，以及对于经济增长的渴望，人们在环保的路上实际行动还是远远不够的，在村庄里，经常可以看到大大小小的垃圾堆，并且里面有大量白色垃圾，据说，该村还是会保留秸秆焚烧等习惯，这对环境而言是危害很大的。

建造师执业资格考试大纲和考试用书为纲目式结构。

综合考试大纲与专业考试大纲均按章、节、目、条的层次编写。

考试大纲中，“章”反映的是“学科群”、“节”反映的是“学科”、“目”反映的是“知识能力结构”、“条”反映的是“知识点”。

其中“目”按掌握70%、熟悉20%、了解10%的比例和顺序来表述。

坚持打防并举妥处涉众经济犯罪案———北京市第二中级人民法院关于处置涉众经济犯罪案件的调研报告文章属性•【公布机关】北京市第二中级人民法院•【公布日期】2010.11.04•【分类】司法调研正文坚持打防并举妥处涉众经济犯罪案———北京市第二中级人民法院关于处置涉众经济犯罪案件的调研报告涉众经济犯罪案件处置难，尤其是善后难，不仅影响人民法院的审判执行等方面工作，同时也事关社会稳定大局，是各级党委政府、涉案群众十分关注的热点问题。

造成此类案件频发及处置难的原因涉及法律规定、社会管理等方方面面，要妥善处置，亟待建立预防、快打一体，追缴财产与追究被告人刑事责任并重的工作机制。

本课题从北京二中院近年来处理涉众经济犯罪案件的实践出发，剖析了当前处置涉众经济犯罪案件中存在的问题及此类案件频发、处置难的原因，探讨了妥善处置此类案件的工作重点、方式及可完善的工作机制。

处置涉众经济犯罪案件存在的问题2003年至2010年9月，北京二中院审理涉众（被害人100人以上）一审经济犯罪案件38件。

其中：2003至2007年每年收3件；2008年收5 件；2009年收8件；2010年截至9月，已收9件。

自2008年，全院受理涉众经济犯罪案件呈上升态势（见图一）。

这些案件主要涉及5个罪名，涉案被害人或投资人（以后统称被害人）人数众多，涉案金额及给被害人造成的经济损失特别巨大（见图二），其中亿霖木业案涉案金额16亿余元，涉及被害人2万余人，遍及全国10余个省市自治区，影响波及全国。

需要指出的是，统计的被害人人数仅仅是被列入起诉书中的人数，但实际人数远远不止，如平谷大桃集资诈骗案，涉案被害人达到1800余人，但起诉书仅列明30 0余名，仅为实际人数的1/6。

（见图二）审理这些案件，全院普遍感到审理难度较大，在法律适用、化解矛盾等方面存在许多问题，归纳起来，主要有：◎程序上的一些问题亟待解决1.刑民交叉问题，尤其是在进入刑事程序前，相关民事案件已审结的情形。

XXXX 年非法吸收公众存款涉众型经济犯罪调研报告（可编辑）非法吸收公众存款涉众型经济犯罪调研报告非法吸收公众存款涉众型经济犯罪涉及到国家、集体、个人等多重利益我们把他称为涉众型经济犯罪。

所谓“涉众”是指涉及众多的受害人特别涉及众多不特定受害群体的经济犯罪。

近几年来此类犯罪在一些地区频繁发生涉及人员多、时间跨度大、地域广不仅严重破坏社会主义市场经济秩序而且给国家、集体和人民群众造成了巨大经济损失。

因而是一类最容易引发不稳定因素最容易引起群体性事件最容易引起群情上访最容易形成新的社会矛盾成为影响地区社会稳定的重大隐患。

在近年来的经侦工作中虽然我们始终把打击涉众型经济犯罪作为工作重点但多种多样涉众型经济犯罪抬头甚至扩散的可能性仍然存在。

因此我们公安经侦职能部门要始终把打击防范涉众型经济犯罪活动作为工作重点防止蔓延坐大应当采取有效对策防之蔓延。

一、非法吸收公众存款涉众型经济犯罪滋生和蔓延的原因分析（一）在新的历史条件下随着市场经济的迅速发展体制改革后的民营公司企业不断发展壮大为当地农村百姓和下岗职工提供了再就业的重要场所。

但在事物发展过程中有极少部分的公司企业披着“合法”的外衣掩盖非法”的经济犯罪活动为解决资金不足问题违反国家有关规定不择手段筹措资金疯狂在民间以高额利息诱骗群众投资极大刺激群众现投现收益的愿望。

但目前国家实行的是刺激消费的宏观经济政策银行存款利率低收益少民间投资市场活跃、投资需求望盛相对狭窄的投资渠道远不能满足人民群众日益增长的投资需求在客观上为非法吸收公众存款犯罪活动的滋生蔓延提供了条件。

（二）伪装逼真识别投资陷阱难度大。

有部分公司在建立之初为得到当地党委、政府的重视和支持有意夸大自已资金充足、实力雄厚并拿出一套具有尖端科技性、效益性的虚假开发项目资料作为宣传攻势骗取政府和社会群众的信任从而导致公司在不具备开发物质和条件的情况下却顺利取得工商、税务等部门的相关手续为造大影响面和吸引力邀请地方拥有‘权’和’钱’一手统的各部门领导及社会各界同仁志士奠基同贺采取这种极其诱惑性的伎俩致使三种不同性格、不同工种的群众上当受骗一种是下岗职工二种是城镇无职无业人员及农村部分农民三种是国家工作人员前两种受害群众防范意识薄弱主要是缺乏对不法分子公司业务经营和资信进行印证和深入了解渠道处于信息严重不对称的弱势位置无法作出正确判断识别不到投资的陷阱主观上为不法分子提供了可乘之机。

针对区域聚众性犯罪的调查报告××区是××市的老城区，常住人口21万、流动人口4.53万人、暂住人口1.9万人、寄住人口4万人，是全市人口密度最大、人员最复杂的地区。

近年来聚众斗殴、寻衅滋事罪、故意毁坏财物犯罪发案比较突出。

从我院提起公诉案件看，这类犯罪具有以下几个共性：一是参与人员多；二是暴力色彩浓；三是社会影响恶劣。

与其他类型的共同犯罪如共同抢劫、共同故意伤害等犯罪相比，这些犯罪体现了犯罪的公然性。

既公然藐视法纪和社会公德，肆意殴打他人，惹事生非，强拿硬要，对公私财产恣意毁损，严重破坏正常的生产、生活和经营等秩序，使人民群众失去安全感。

成为扰乱我区社会秩序犯罪的三种主要形态，已经成为社会新的不稳定因素，给区域社会治安带来很大的隐患。

其原因有四：社会环境及不良社会因素的影响。

社会文化传媒方面的原因。

认知方面的原因。

酗酒引发聚众斗殴案件。

一、如何在聚众性犯罪中适用宽严相济刑事政策最高人民检察院《关于在检察工作中贯彻宽严相济刑事司法政策的若干意见》虽重点体现了宽，但也不是一味地“从宽”，这里的“从宽”也应依照具体案件区别对待，同样要注重宽与严的有机统一。

正所谓过严易枉，过宽易纵，无论是“过严”、还是“过宽”，都会造成司法不公。

因此，在办理聚众性案件中要正确理了解和适用宽严相济的刑事司法政策，作到该严则严、当宽则宽，宽严互补、宽严有度。

（一）重点在宽。

在适用轻缓刑事政策的司法实践中，当宽则宽应在以下几个方面等到体现：一是对未成年人或在校学生、老年人、残疾人、初犯；二是可能判处三年以下有期徒刑的案件；三是具有自首、立功、未遂、中止等法定从轻、减轻或免除处罚情节的案件；四是对自己所犯罪行的危害性认识深刻、认罪态度较好，主观上确有悔过表现，不致发生毁灭证据、串供、作伪证和不致再次实施犯罪或继续犯罪的；五、基本犯罪事实已经查清，有被害人的案件得到被害人谅解、达成调解协议并赔偿到位的。

经济犯罪检察工作情况报告简要回顾2019年2019年，经济犯罪案件始终处于高发态势，检方加强了对经济犯罪领域的打击力度，着力保障经济安全，推进反腐败斗争。

检方严格落实司法责任，严肃查办各类经济犯罪，进一步加强了经济领域的司法保障。

一、经济犯罪案件的整体情况2019年，我国全国检察机关审查批准逮捕各类犯罪嫌疑人235.9万人，其中经济犯罪逮捕人数18.3万人，占总数的7.8%。

检方共公诉各类犯罪人225.9万人，其中经济犯罪公诉人数15.5万人，占总数的6.9%。

与2018年相比，2019年经济犯罪案件数量略有下降，但仍然很高。

主要表现在以下几个方面：一、侦查机关和检察机关加大了打击力度，严格执行和落实了各种打击经济犯罪的政策法规，形成了震慑力，有助于慢慢减少经济犯罪的数量。

二、反腐败斗争加强了对经济领域的监管，各种政策措施对打击经济犯罪起到了积极的作用。

三、司法改革深入推进，以审前结案为例，不仅减少了犯罪的数量，也减轻了审讯庭、检察官等司法工作人员的负担。

二、主要类型经济犯罪案件根据公开数据，2019年，全国检察机关主要打击以下经济犯罪案件：1、侵吞公共财物和挪用资金罪挪用资金和侵吞公共财物罪是比较常见的犯罪类型，有的想拿到这笔钱去做其他的事情，有的则是因为身处要职，利用自己的权力进行腐败行为。

2、职务侵占罪职务侵占罪指的是以使用、管理等职务为由，擅自占有或处置自己不得占有或处置的国家或集体财产或者他人财物的犯罪，也是非常普遍的一种经济犯罪类型。

3、贪污罪近年来，反贪风暴不断，贪污犯罪数量也在逐步减少。

但贪污犯罪是一种常见经济犯罪犯罪，只要存在腐败现象，这种犯罪就不可能消失。

4、金融犯罪金融犯罪一般是指以金融领域为背景，以获取巨额财富或者其他利益为目的的犯罪，涉及金额巨大。

主要包括“股票操纵”、“违法集资”、“非法融资”、“恶意破产”等类型。

小结面对经济犯罪的高发态势，检察机关加强了对经济领域的打击力度，在企业准入、金融机构稳妥运营、财会人员作风建设、政府监管等方面积极努力，形成了较好的检察工作情况。

对涉众型经济犯罪案件的调查报告一、当前涉众型经济犯罪的现状及危害涉众型经济犯罪是指发生在经济运行领域里，以高额回报等虚假信息为诱饵，以众多不特定受害群体为对象，以非法牟取巨额钱财为后果，以变化多端的作案手法为特征，给群众财产安全、经济运行安全、社会稳定安全造成极大危害的经济犯罪。

（一）当前涉众型经济犯罪呈现为四个相对集中首先是涉案金额巨大，大案要案相对集中。

平均个案犯罪金额超过4148万元，涉案金额最大的亿霖木业案，为16.8亿元。

包含了在北京市乃至全国有重大影响的案件13件，如亿霖木业、奶牛银行案等。

黑洞效应和滚雪球效应明显，随着犯罪的持续，卷入的人数和资金如雪球般越滚越大。

其次是涉及领域广泛，犯罪类型相对集中。

涉众型经济犯罪遍及证券投资、房地产、车辆租赁、网络电信、户籍公证、环保福利、网络电信、劳务输出、入学就业等众多行业领域，主要以集资诈骗、非法吸收公众存款、诈骗、合同诈骗、非法经营等5种犯罪为基本类型。

再次是受害人员众多，维稳压力相对集中。

受害人总数达到94621人，个案平均超过800人。

其中，人数最多的亿霖木业案，受害人达2.3万余人。

受害群体不仅与犯罪领域、犯罪类型直接相关，而且受害群体以退休老年人、中年妇女等人员居多，同时受害群体串联聚集效应在放大。

最后是疑难争议交集，办案难点相对集中。

涉众型经济犯罪案件中，犯罪分子往往是用合法外衣与违法犯罪相衬托、真实项目与虚假承诺相交织、正常交易与违规操作相混合的方式，不仅增加了投资者等受害人甄别的难度，也造成了打击处理中的六难，即取证难、定性难、查处难、追赃难、协作难、案了难。

（二）涉众型经济犯罪的四大危害近年来，犯罪分子利用当前一些经济政策不完善、制度不严密、管理不严格、监管不到位等漏洞进行的经济犯罪活动不断增多，其中涉众型经济犯罪显得尤为突出，不仅严重破坏社会经济秩序，而且对社会稳定的影响越来越直接。

一是受害人经济损失巨大。

涉众型经济犯罪最直接、最主要的危害后果就是给受害人造成了巨大的经济损失。

加大惩治涉众型经济犯罪保障受害群众权益———广东省广州市中院关于涉众型经济犯罪审理情况的调研报告文章属性•【公布机关】广东省广州市中级人民法院•【公布日期】2010.08.19•【分类】司法调研正文加大惩治涉众型经济犯罪保障受害群众权益———广东省广州市中院关于涉众型经济犯罪审理情况的调研报告近年来，随着我国社会、经济、文化的持续快速发展，经济犯罪领域呈现出了许多新情况、新特点，其中涉众型经济犯罪因其涉及受害群众多、社会影响大而受到颇多关注。

该类犯罪侵犯的客体既涉及公私财产所有权，又涉及国家金融管理秩序，直接损害了广大人民群众切身利益，引发了诸多不安定因素，不仅严重干扰了社会主义市场经济建设进程，而且极大地危害了社会和谐稳定，成为我国经济领域中严重的不和谐因素。

基于以上原因，广东省广州市中级人民法院对该院4年来审理涉众型经济犯罪案件进行了调研，以进一步加强惩治涉众型经济犯罪，积极保障受害群众权益。

涉众型经济犯罪案件的特点及表现形式涉众型经济犯罪是指涉及众多受害人，特别是涉及众多不特定受害群体的经济犯罪。

2006年至2009年，广州中院共审结各类涉众型经济犯罪一、二审案件141件，277名被告人和4家被告单位受到刑事制裁，共涉及17791名受害人和581家受害单位，涉案金额合计达254366 2776元。

（见表一）◎涉众型经济犯罪案件的基本特点1.涉案金额普遍较大，刑事大要案较多。

在上述141个案件中，涉案金额在1亿元以上的有6件；在1000万至1亿元之间的19件；在100 万至1000万元之间的有57件。

影响较大的刑事大要案如：向3350名被害人非法募集47631万元，造成被害人直接损失32037万元的广州市峻联通信科技有限公司集资诈骗和非法吸存案、骗取2077名被害人1112 0万元投资款的王日升等集资诈骗案、向140余人集资5000余万元的肖勇集资诈骗案、向1401人次和3个单位非法吸收存款40421万元的广州经济技术开发区国际信托投资公司原董事长陈楚原非法吸存案、向10 00余人非法吸存7800多万元的广东怀集县桥头燕岩经济发展有限公司非法吸存案、涉案7亿多元的多名民安证券非法吸存案以及骗取12名被告人8900余万元的莫志强等人合同诈骗案等。

第1篇一、前言在过去的一年里，经侦部门紧密围绕公安工作总体部署，以维护经济安全和社会稳定为己任，深入开展打击和防范经济犯罪工作。

现将本年度经侦部门工作总结如下：二、工作回顾1. 强化组织领导，完善工作机制本年度，经侦部门高度重视组织领导工作，成立了以局长为组长，分管副局长为副组长，各部门负责人为成员的经济犯罪侦查工作领导小组。

同时，制定了《经侦部门工作制度》，明确了各部门职责，确保各项工作有序开展。

2. 深入开展打击经济犯罪专项行动针对当前经济犯罪形势，经侦部门深入开展打击和防范经济犯罪专项行动，严厉打击各类经济犯罪活动。

主要成果如下：（1）破获一批重大经济犯罪案件。

本年度，共破获经济犯罪案件120余起，涉案金额达5亿余元。

（2）抓获一批经济犯罪嫌疑人。

共抓获经济犯罪嫌疑人200余人，其中涉嫌重大经济犯罪嫌疑人30余人。

（3）追回一批经济损失。

通过案件办理，共追回经济损失2亿余元。

3. 加强与相关部门协作，形成打击合力经侦部门加强与金融、税务、市场监管等部门的协作，形成打击经济犯罪的合力。

在打击非法集资、证券期货、传销等犯罪活动中，与相关部门建立了信息共享、联合执法等机制，提高了打击效率。

4. 深化防范宣传，提高群众防范意识经侦部门深入开展防范经济犯罪宣传活动，通过举办讲座、发放宣传资料等形式，提高群众防范经济犯罪意识。

本年度，共开展宣传活动20余场，发放宣传资料2万余份。

三、存在问题及改进措施1. 存在问题（1）案件办理周期较长，部分案件办理效率有待提高。

（2）部分民警业务素质有待提升，对复杂经济犯罪案件办理能力不足。

（3）防范宣传力度不够，群众防范意识仍有待提高。

2. 改进措施（1）优化案件办理流程，提高案件办理效率。

（2）加强业务培训，提高民警业务素质。

（3）加大防范宣传力度，提高群众防范意识。

四、展望未来在新的一年里，经侦部门将继续紧紧围绕公安工作总体部署，深入推进打击和防范经济犯罪工作，为维护经济安全和社会稳定作出新的贡献。