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第四章
基础档案(财务)
第四章 总账系统（二）
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以帐套主管的身份注册企业门户
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第四章 总账系统（二）
2
第四章 总账系统（二）
3
存货档案：先分类，若无分类设置计量单位
第四章 总账系统（二）
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教学目的与要求
要求掌握总账系统初始化中设置会计科 目、凭证类别、外币设置和项目目录的 方法。 完成实训三所要求的内容。
第四章 总账系统（二）
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设置基础数据（建立会计科目——删除会计科目）
2 1
第四章 总账系统（二）
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4.指定会计科目
指定会计科目是指定出纳的专管科目。系统中 只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现 金、银行存款管理的保密性，才能查看现金、银行 存款日记账。
现金科目要设为日记账。 银行存款科目要设为银行账和日记账。
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例
题（2-10）
• 资料： • 1、指定“1001库存现金”为现金
总账科目，“1002银行存款”为 银行总账科目。
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设置基础数据（建立会计科目——指定会计科目）
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5.设置会计科目辅助项目
一个科目设置了辅助核算后， 它所发生的每一笔业务将会登记 在总账和辅助明细账上。可以进 行辅助核算的内容主要有：部门 核算、个人往来、客户往来、供 应商往来及项目核算等。
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设置基础数据（设置外币及汇率）
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例
题（2-12）
• 资料： • 设置币符为“USD”，币名为“美
元”，1月份的记账汇率为7.82的外 币及汇率的内容。
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2.4 设置项目档案
项目核算是账务系统辅助核算管理的一项重 要功能。一个单位项目核算的种类可能多种多 样，比如，在建工程核算的项目可以按办公用 和教学用分类，具体的项目有办公楼1号楼，2 号楼，笃行楼，睿智楼等，项目档案就是为此 设置，便于按照明细进行核算和管理。企业中 类似的还有对外投资、项目成本管理等等，与 其他辅助核算类似，也相当于明细科目。
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修改会计科目
“管理费用——差旅费”设成部门核算。 “其他应收款——个人备用金”设成个人往来。 应收账款设成客户往来核算。 应付账款设成供应商往来核算。 在建工程设置为“项目核算” 辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方便，可 以在其上级和末级科目上同时设置辅助账类。
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2.2 设置凭证类别
系统提供了常用的凭证分类方式，用户可以 从中选择，也可以根据实际情况自行定义。如果 选择了某一分类方式，应根据凭证分类的特点进 行相应限制条件的设置，以便提高凭证处理的准 确性。
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Hale Waihona Puke 22• 资料：例题
• 设置分类方式为“收款凭证”、“付款凭证”、
第四章 总账系统（二）
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2.1 设置会计科目
各单位必须根据国家会计制度的规定 使用总账科目，可根据实际情况，在满足 核算和管理要求以及报表数据来源的基础 上，自行设定明细科目。
会计科目
满足会计报表编制的要求 保持科目体系完整性 保持相对稳定
与子系统的衔接
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1.增加会计科目
如果用户所使用的
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例
题（2-9 ）
• 资料：
• 将“1001现金”科目修改为有“日 记账”，将“1002银行存款”科目 修改为有“日记账”、“银行账” 辅助核算的会计科目。
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已经使用过的末级会计科目不能再修改科 目编码。
已有数据的会计科目，应先将该科目及其 下级科目余额清零后再修改。
会计科目基本上与所选
行业会计制度规定的一 如果所使用的会计科目
级会计科目一致，则可 与会计制度规定的会计
以在建立账套时选择预 置标准会计科目。这样， 在会计科目初始设置时 只需对不同的会计科目
科目相差较多，则可以 在系统初始设置时选择 不预置行业会计科目，
进行修改，对缺少的会 这样可以根据自身的需
计科目进行增加处理即 要自行设置全部会计科
和“转账凭证”。
类别字 01 02 03
类别名称 收款凭证 付款凭证 转账凭证
限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无
限制科目 1001，1002 1001，1002 1001，1002
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限制科目数量不限，科目间用逗号 分隔(英文输入状态下）。 填制凭证时，如果不符合这些限制 条件，系统拒绝保存。 可以通过凭证类别列表右侧的上下 箭头按钮调整明细账中凭证的排列 顺序。
可。
目。
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增加明细科目时，系统默认其类型与上级科目保 持一致。 已经使用过的末级会计科目不能再增加下级 科目。
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设置基础数据（建立会计科目——增加明细科目） 1
2 3
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例
题（5\11）
• 资料：
• 1 、增加会计科目：编码“100201”， 名称“‘工行存款”。
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设置基础数据（设置凭证类别） 双击修改
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2.3 设置外币及汇率
汇率管理是专为外币核算 服务的。在此可以对本账套所 使用的外币进行定义，以便在 制单或进行其他有关操作时调 用。
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使用固定汇率的单位，在填制每月的凭证前，应预 先录入该月的记账汇率。否则将会出现汇率为零的 错误。 使用浮动汇率的单位，在填制当天的凭证前，应预 先录入当天的记账汇率。
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设置基础数据（建立会计科目——修改会计科目）
1
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3.删除会计科目
如果某些会计科目目前暂时不需用或者 不适合企业科目体系的特点，可以在未使用 之前将其删除。
注意
删除科目后不能被自动恢复，但可通过增加功能来完 成。
非末级科目不能删除。 已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余 额清零后再删除。 被指定为现金银行科目的会计科目不能删除。如想删 除，必须先取消指定。
• 2、增加数量金额式核算的会计科目。 编码为“124301”，名称为“春兰冰 箱”，账页格式为“数量金额式”，计 量单位为“台”的数量核算的会计科目。
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2.修改会计科目
如果要对已经设置完成的会计科目的 名称、编码及辅助项目等内容进行修改， 应在会计科目未使用之前在会计科目的修 改功能中完成。