公积金制度面临的困境与改革思考

论住房公积金制度存在的问题及对策

一、住房公积金制度的发展现状

住房公积金制度是我国在推行住房制度改革过程中，为解决城镇职工住房消费问题而推行的一项强制性的长期住房储金制度。作为住房实物分配向货币分配机制转换的重要形式，它已成为基础性制度和核心制度。经过十多年的探索实践和制度创新，已经初步形成单位资助、个人缴存、互助贷款、廉租保障的政策体系，住房公积金在一定程度上解决了中低收入家庭住房问题，改善了居民消费结构，促进了住房消费。

随着国家经济体制改革的不断深入，住房公积金制度与国民经济的发展和人民生活日趋密切。首先，住房公积金通过个人缴纳、单位资助、长期存储的方式，建立的职工的自我保障机制。其次，住房公积金制度是改革住房分配制度，把住房实物转变为货币化分配的重要手段之一。最后，住房公积金制度为城镇职工积累了一笔长期、稳定的政策性住房储金，提高了职工的住房保障能力，促进了政策性住房金融体系的建立。

二、住房公积金制度执行存在的问题

(一)住房公积金缴交率低

住房公积金制度实质上是一种住房社会保障制度，因而是有普遍保障的特点。按照国家规定，德阳市境内的国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体都应为在职职工缴交住房公积金。可见，按国家最初的制度设计，住房公积金除离退休职工和合资企业的外籍职工外，应覆盖到所有单位的在职职工，包括现在种类企业的农民工。但实际上，住房公积金缴交率极不平衡，二三线城市同沿海发达城市相比存在一定差距，住房公积金制度的作用还没充分发挥。

(二)保障功能范围小

由于政府职能转变;事业单位改革，财政供养人员逐步减少; 国有经济战略性调整，国企改制，国有单位职工也将减少;很多非公有制单位的职工：个体工商业者、社会自由职业者、进城务工人员尚未参加住房公积金制度;非公有制经济单位基本上游离于制度之外等因素都在一定程度上影响了住房公积金的归集。因此，住房公积金制度覆盖面范围有缩小的趋势。

公积金制度面临的困境与改革思考

随着经济发展和城市化进程的加快，中国的公积金制度已经存在一些问题和困境。首先，公积金账户的利率较低，不能有效地满足职工的实际需求；其次，公积金资金的使用范围受到限制，不能满足职工的多样化需求；第三，职工的公积金缴纳金额受到一定的限制，不能很好地满足高端人才和高收入群体的需求；第四，公积金缴纳和提取的程序比较繁琐，需要耗费大量时间和精力。针对这些问题和困境，需要进行改革思考，以更好地发挥公积金制度的作用。

首先，在利率方面，可以采取不同层次的利率设置，以更好地满足职工的需求。对于一些中低收入的职工，可以设立相对较高的利率，并鼓励他们增加公积金的缴纳金额；对于高收入群体，可以设立更高的利率，从而更好地吸引他们缴纳公积金。此外，还可以根据职工的年龄、工作年限等因素，在利率上进行差异化设置，以更好地反映职工的贡献和需求。

其次，在资金使用范围方面，应当适当扩大公积金使用范围，以更好地满足职工的多样化需求。可以考虑将公积金用于购房、教育、医疗等方面，同时也可以鼓励职工使用公积金进行创业和创新，以促进经济发展和创新创业。

第三，对于高端人才和高收入群体，应当鼓励其缴纳更多的公积金，并提供更多的权益和服务。可以设立高端人才和高收入群体专门的公积金账户，采取更高的利率、更灵活的提取方式、更多的贷款额度等方式，满足他们的高端需求。

最后，在程序方面，应当简化公积金缴纳和提取的程序，提高公积金服务的效率和质量。可以采用线上缴纳和提取的方式，同时也可以加快公积金审批和放款程序，提高职工的体验和满意度。

总之，公积金制度是我国社会保障体系的重要组成部分，面临的问题和困境需要我们进行改革思考。只有不断完善和优化公积金制度，才能更好地发挥其在促进经济发展和提高民生福祉方面的作用。

1 关于住房公积金改革的若干思考

住房公积金制度从1991年在中国实施以来获得了广泛的运用。2008年末，全国住房公积金缴存余额已经超过1.2万亿元，缴存人数超过7700万，累计为961万户家庭发放了1.06万亿元优惠个人住房贷款，无可置疑地成为中国住房制度的重要组成部分，在国际上也得到了很多瞩目和称赞。但随着社会经济环境的变化，住房公积金制度在实施过程中逐渐暴露出一些问题。

其中，有一些是枝节问题，如住房公积金被用于避税、贷款手续麻烦、资金使用效率低下、管理不善、监督不到位等现象，以及包括世界银行（2006）所指责的运行和使用中的不公平、存款利率过低、中低收入职工使用机会少，造成“劫贫济富”等问题，都是通过加强管理可以完善或改进的。

但有些问题是制度的根本性问题，以前一直被忽视，而如今已经发展到了威胁制度生存的地步，急需尽快处理。

我们有必要对最重要的一些问题进行梳理和讨论。

一、住房公积金的功能再定位

从住房公积金的原始定位来说，设立当初包含归集住房资金、强制性让居民养成进行住房储蓄用于住房消费、推进住房制度货币化改革等重要出发点。但目前城镇住房的货币化和市场化改革都已经基本完成，不再有这些需要，那么住房公积金的发展目标和定位何在？在目前居民住房消费已经养成、住房金融手段已经比较丰富的时候，住房公积金存在的意义何在？这些可能都需要重新思考。

对于住房公积金制度所服务的目标客户对象，现有政策法规都没有给出一个明确的答案。

在1994年《暂行规定》中提到实施住房公积金是为了提高职工解决自住住房能力。1999年《条例》提到的是维护住房公积金所有者的合法权益，提高城镇居民的居住水平。但这里的职工或居民是一个模糊的概念。从经济学来说，个人可支配收入是影响住房消费的决定性因素。由于市场经济下个人收入差距的客观存在，必然造成住房可支付能力的差别。由于可以从市场自由选购，高收入者一般不存在住房问题，存在住房问题的主要是中低收入者。那么，市场经济下，住房公积金到底应该为“哪些”职工解决自住住房能力或居住水平提供帮助？是否应该定向为服务于中低收入职工？

我国住房公积金制度现状问题和改革方向

随着我国经济的快速发展和城市化进程的加速推进，住房问题一直是社会关注的焦点之一。作为解决住房问题的有效举措之一，我国实行了住房公积金制度。随着时代的发展和社会的变迁，我国住房公积金制度也暴露出多方面的问题。本文将对我国住房公积金制度的现状问题进行分析，并探讨其改革方向，以期为未来改进提供参考。

一、现状问题

1. 缴存比例不合理

我国住房公积金的缴存比例一直是个争议话题，目前各地的公积金缴存比例普遍较高，一般是个人缴存8%，单位缴存12%。这使得一部分高收入人群在缴存住房公积金时承担了较大的经济压力。而对于低收入人群来说，高比例的缴存也增加了生活负担，使得他们在积累住房公积金上面临困难。

2. 利用率低

另一个问题是我国住房公积金的利用率较低。据统计，全国平均住房公积金存量使用率不足40%，这意味着大部分公积金并未得到充分利用。部分原因是住房公积金制度对于使用条件、范围等方面的限制较多，导致很多缴存者无法有效地使用公积金解决住房问题。

3. 监管不足

在我国住房公积金管理过程中，监管力度不够严格是一个普遍存在的问题。一些地方公积金中心存在着管理混乱、滥用职权等问题，使得一些资金流向不明、操作不规范，给住房公积金体系带来了一定的风险。

4. 未来可持续性

当前，我国正处于人口老龄化和城市化进程加速的时期，这对住房公积金体系提出了更高的要求。目前我国住房公积金的可持续性并未受到足够重视，缺乏对未来可能带来的挑战做出长远规划。

5. 公平性问题

最后一个问题是住房公积金的公平性。由于各地区经济发展水平和住房价格参差不齐，导致公积金政策在不同地区的执行效果产生巨大差异，一些地方的住房公积金政策并不合理，甚至存在着较大的优惠和歧视。

二、改革方向 要解决现行住房公积金缴存比例不合理的问题，一方面可以在政策层面上进行调整，根据不同地区和不同收入水平的人员情况，制定更加合理的缴存比例。另一方面也可以考虑在个人缴存比例的基础上，对单位缴存比例进行适度减少，降低企业负担，刺激企业发展。