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第一章总则第一条为了规范公司的财务管理工作，提高财务管理水平，确保公司财务信息的真实、准确、完整，保障公司资产的安全和完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工，各部门负责人对本部门财务管理工作负责。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家有关法律法规，确保财务工作合法合规。
（二）真实性原则：财务信息应真实、准确、完整地反映公司的财务状况。
（三）及时性原则：财务信息应及时、全面地反映公司的财务活动。
（四）安全性原则：加强公司资金和资产的管理，确保其安全。
第二章财务管理职责第四条公司财务部是公司财务管理的职能部门，负责制定和实施公司财务管理制度，组织实施财务管理日常工作。
第五条财务部职责：（一）负责编制和执行公司财务预算、财务收支计划。
（二）负责公司资金的管理，包括资金筹集、支付、回收等。
（三）负责公司成本核算、费用控制，提高公司经济效益。
（四）负责公司税务筹划，确保公司合法合规纳税。
（五）负责公司财务报表编制、分析和上报。
（六）负责公司会计档案管理。
第三章财务管理细则第六条资金管理：（一）公司设立资金预算，由财务部编制，经总经理审批后执行。
（二）公司资金支付需按照预算执行，确需超预算支付的，需经总经理批准。
（三）公司设立银行账户，由财务部统一管理。
（四）公司内部设立资金审批制度，各部门需按照审批权限和流程申请资金。
第七条成本核算与费用控制：（一）财务部负责制定公司成本核算办法，明确成本核算范围、方法和标准。
（二）各部门应积极配合财务部进行成本核算，确保成本核算的真实、准确。
（三）财务部负责制定公司费用控制办法，明确费用开支范围、标准和审批流程。
（四）各部门应严格执行费用控制办法，降低公司成本。
第八条税务管理：（一）财务部负责制定公司税务筹划方案，确保公司合法合规纳税。
（二）财务部负责办理公司税务申报、缴纳等事项。
一、总则为了加强公司财务管理，规范财务行为，确保公司财务状况的透明度和合法性，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、财务管理制度的基本原则1. 遵循国家法律法规和财务会计制度；2. 严格执行公司财务预算，确保财务收支平衡；3. 加强财务管理，提高资金使用效益；4. 保障公司财务信息的真实、准确、完整；5. 强化内部控制，防范财务风险。
三、财务管理组织架构1. 财务部负责公司财务管理工作，具体职责如下：（1）制定和实施公司财务管理制度；（2）编制公司财务预算、财务报表；（3）负责公司资金筹集、运用和支付；（4）管理公司固定资产、无形资产；（5）监督和指导各部门的财务工作。
2. 各部门负责人对本部门的财务工作负有直接责任，确保本部门财务收支合法、合规。
四、财务管理制度的主要内容1. 资金管理（1）公司资金收支必须严格按照国家法律法规和公司财务制度执行；（2）公司资金必须纳入统一管理，严禁私设小金库；（3）公司对外支付款项，必须按照审批程序进行，确保支付的真实性和合法性；（4）公司资金收支必须及时入账，确保财务报表的真实性。
2. 财务预算管理（1）公司财务预算由财务部编制，经公司管理层批准后执行；（2）各部门根据公司财务预算，编制本部门的财务预算，经部门负责人审核后报财务部汇总；（3）财务预算执行过程中，各部门应定期向财务部报告预算执行情况，确保预算目标的实现。
3. 财务核算管理（1）公司财务核算必须按照国家财务会计制度执行；（2）财务核算应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果；（3）财务核算应定期进行，确保财务报表的及时性和准确性。
4. 财务报表管理（1）财务报表应按照国家财务会计制度编制，确保报表的真实性、准确性和完整性；（2）财务报表应及时报送公司管理层，供决策参考；（3）财务报表的报送应经过财务部审核，确保报表质量。
5. 固定资产管理（1）公司固定资产的购置、使用、处置必须按照国家法律法规和公司财务制度执行；（2）固定资产的购置、使用、处置应经过相关部门的审批；（3）固定资产的折旧、摊销应按照国家财务会计制度执行。
第一章总则第一条为加强本公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本核算、会计核算、税务处理等。
第三条本公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规、财务会计准则以及公司内部管理规定。
第二章财务管理组织第四条本公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，负责全面领导财务部工作，对总经理负责。
第六条财务部下设出纳、会计、成本核算等岗位，各岗位职责如下：1. 出纳：负责公司现金、银行存款的收付，保管好现金、支票、汇票等，及时登记现金日记账和银行存款日记账。
2. 会计：负责公司会计核算工作，包括编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表、税务申报等。
3. 成本核算：负责公司成本核算工作，包括成本预算、成本分析、成本控制等。
第三章资金管理第七条公司资金管理实行“预算管理、授权审批、集中支付”的原则。
第八条公司设立资金预算管理制度，各部门需根据业务需求编制年度资金预算，经总经理审批后执行。
第九条公司资金支出需经相关责任人签字审批，并按规定程序进行报销。
第十条公司设立资金支付审批制度，对于大额资金支付，需经总经理或其授权人审批。
第四章成本管理第十一条公司设立成本管理制度，明确成本核算范围、成本核算方法、成本控制措施等。
第十二条公司设立成本预算管理制度，各部门需根据业务需求编制年度成本预算，经总经理审批后执行。
第十三条公司设立成本分析制度，定期对成本进行分析，找出成本控制点，采取措施降低成本。
第五章会计核算第十四条公司会计核算遵循《企业会计准则》的规定，确保会计信息的真实、准确、完整。
第十五条公司会计核算实行“借贷记账法”，采用权责发生制原则。
第十六条公司设立会计档案管理制度，妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计档案。
第六章税务管理第十七条公司税务管理遵循国家税收法律法规，按时足额缴纳各项税费。
装饰装修公司财务管理制度第一章总则第一条为了加强装饰装修公司的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于装饰装修公司及其子公司、分公司和办事机构的财务管理工作。
第三条财务管理的基本任务是以提高经济效益为中心，合理筹集、分配和使用资金，加强成本控制，提高投资效益，保障公司经营活动的正常进行。
第四条财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务会计制度，确保财务活动的合法性。
（二）真实性原则：如实反映公司财务状况、经营成果和现金流量，保证财务信息的真实性。
（三）完整性原则：全面、准确地记录和报告公司财务活动，保证财务信息的完整性。
（四）及时性原则：按照规定的时间节点完成财务报告，确保财务信息的及时性。
（五）效益原则：合理配置资源，降低成本，提高投资效益，实现公司价值最大化。
第二章财务组织机构及职责第五条公司设立财务部门，负责公司财务管理工作。
财务部门下设会计、出纳、财务分析等岗位。
第六条财务部门的主要职责：（一）制定和组织实施公司财务管理制度，监督、检查、指导子公司、分公司和办事机构的财务工作。
（二）编制公司年度财务预算和财务计划，监督预算执行情况。
（三）负责公司资金的筹集、使用和管理，确保资金安全。
（四）组织公司财务核算，编制财务报表，分析财务状况，为公司决策提供依据。
（五）负责税务申报、缴纳及税收筹划工作。
（六）参与公司投资项目的财务评估和风险控制。
（七）负责公司内部审计工作。
第三章预算管理第七条公司实行全面预算管理制度，包括收入预算、支出预算、成本预算和资金预算等。
第八条预算编制应遵循以下原则：（一）合法性原则：预算内容应符合国家法律法规和公司相关规定。
（二）真实性原则：预算数据应真实、准确、完整。
（三）可行性原则：预算目标应具有可操作性，确保预算执行。
（四）效益原则：预算编制应注重经济效益，实现公司价值最大化。
小型装饰公司财务制度第一章总则第一条为规范小型装饰公司的财务管理，提高财务管理效率和质量，树立良好的企业形象，特制定本制度。
第二条本制度适用于小型装饰公司的财务管理工作，具体负责执行和监督财务管理工作的是财务主管。
第三条财务主管在执行本制度的过程中应当遵循合法合规、凭证真实、账簿完整、账目清晰等原则。
第四条财务主管负责维护公司的财务制度的完整性和稳定性，同时根据公司的经营发展需要不断完善和调整财务管理制度。
第二章财务核算管理第五条小型装饰公司应当建立健全的财务核算管理制度，明确财务核算的基本流程和操作规范。
第六条公司每月应当按时完成财务报表的编制和报送，并在规定时间内进行审计。
第七条公司应当建立完善的财务档案管理制度，保证财务档案的完整和真实性。
第八条公司应当建立健全的费用管理制度，合理控制成本，确保公司财务健康稳定发展。
第九条公司应当建立健全的资金管理制度，合理规划公司资金的运营和利用。
第十条公司应当建立健全的税收管理制度，遵守税法法规，及时缴纳税款。
第三章资金管理制度第十一条公司应当建立健全的资金管理制度，明确资金的来源、用途、流动等基本情况。
第十二条公司应当制定内部控制措施，规范资金的收付和结算流程，防止资金外流和挪用。
第十三条公司应当保证资金的安全性和流动性，确保公司工作的正常开展。
第四章审计监督制度第十四条公司应当建立健全的审计监督制度，明确审计的职责和权限。
第十五条公司应当定期进行内部审计和外部审计，对公司财务状况进行全面监督和评估。
第十六条公司应当对审计结果进行定期报告和整改，确保公司的财务状况真实可靠。
第五章处罚和奖励制度第十七条公司应当建立健全的处罚和奖励制度，对财务管理工作中的违规行为进行处罚，对贡献显著的员工进行奖励。
第十八条公司应当建立完善的绩效考核制度，根据员工的工作绩效进行评定，并进行相应的奖惩。
第六章附则第十九条本制度自发布之日起生效，修订时由财务主管提出，并经公司领导班子审议通过后执行。
小型装饰公司财务制度范本第一部分总则为规范小型装饰公司的财务管理流程，规范公司财务人员的行为，保障公司资金安全，提高公司的财务管理水平，制定本制度。
第二部分财务管理的基本原则1. 法律合规原则：公司财务管理应遵守国家法律法规和相关规定，规范合法经营。
2. 诚实守信原则：公司财务管理人员应诚实守信，按规定履行职责，不得徇私舞弊，造成公司或他人利益损失。
3. 分工制度原则：公司财务管理应实行专业分工，各岗位职责明确，互相协作，互不干扰。
4. 内外部相分离原则：公司应建立健全内部控制制度，明确财务管理职责、权限和制度，加强内部审计和监督。
5. 审慎原则：公司应审慎处理财务事务，加强风险防范，确保资金安全。
第三部分财务管理的组织机构1. 公司财务管理机构设置：公司设立财务部，直接负责公司的财务管理工作。
财务部下设会计组、出纳组、财务分析组等部门，分工合作，互相配合。
2. 财务管理人员的职责：（1）财务部经理：全面负责公司的财务管理工作，协调各部门之间的财务协作。
（2）会计人员：负责公司的会计核算和报表编制工作，确保会计数据的真实、准确。
（3）出纳人员：负责公司的资金管理和支付工作，确保资金的安全和合理使用。
（4）财务分析人员：负责公司财务数据的分析和研究工作，及时提出意见和建议。
第四部分财务管理的制度和流程1. 财务管理制度：公司应建立健全财务管理制度，包括会计制度、财务预算制度、资金管理制度、内部控制制度等，明确各部门的责任和权利，规范公司的财务管理流程。
2. 财务管理流程：（1）收入管理流程：公司收入的确认、核算和汇总，确保公司的收入来源真实、合法。
（2）支出管理流程：公司支出的审批、支付和核对，确保公司的支出合理、合法。
（3）资金管理流程：公司资金的统筹调配、监督和管理，确保公司资金的安全和高效利用。
（4）财务报表流程：公司财务报表的编制、审核和公布，确保公司的财务状况真实、准确。
第五部分财务风险管理公司应加强财务风险管理，对可能存在的财务风险进行分析和评估，采取有效措施进行风险防范。
小装饰公司财务管理制度财务管理制度是一家公司的重要管理制度之一，它旨在确保公司的财务活动能够合法、规范地进行，保障公司财务的安全性与有效性。
对于小装饰公司而言，建立一套完善的财务管理制度是非常重要的，下面是一份关于小装饰公司财务管理制度的参考范文。
一、财务管理的基本要求1.1财务管理的目标1.2财务部门的职责财务部门负责落实公司财务管理制度，包括：-编制和执行财务预算计划；-负责会计核算、报表编制和财务分析；-监督公司内部财务活动的合规性；-保障公司的内部控制体系；-及时进行财务风险的识别和防范；-做好各类财务处理和报送工作。
二、财务管理的具体内容2.1会计核算-编制凭证，做好原始凭证和会计凭证的收集和保存；-进行日常的账务处理，准确记录各项收支；-定期进行会计核算，编制财务报表。
2.2财务预算和管理为提高财务效益和控制风险，小装饰公司应制定财务预算计划，并按照计划进行管理。
具体包括：-制定年度财务预算计划，包括收入、成本、费用和利润等指标；-定期对实际财务情况进行与预算指标的对比分析，及时进行差异分析和调整；-加强对成本和费用的控制，降低运营风险。
2.3资金管理-提前做好资金预测，及时进行资金储备和调动；-建立和完善资金流动的内部控制机制，加强对资金的安全保障；-合理运用外部资金，提高资金利用效率。
2.4财务分析和决策支持-编制财务报告和财务指标分析，对公司的财务状况进行评估和预测；-提供财务决策支持，为公司经营决策提供财务数据和分析意见；-定期评估财务风险，及时采取相关措施进行防范。
三、财务管理的内部控制为确保财务管理的安全性和有效性，小装饰公司应建立和完善内部控制体系。
具体包括：-制定财务管理的各项制度和流程，确保合规性；-明确财务职责和权限，加强对财务活动的监督和控制；-建立有效的财务审批制度，规范财务活动；-加强对关键财务事项的内部审计和风险控制。
四、财务管理的监督和评估-建立内部审计机构，对公司的财务活动进行定期审计和评估；-加强对财务管理制度的宣传和培训，确保员工理解和遵守相关制度；-及时发现和解决财务管理中存在的问题，优化财务管理流程。
小型装修公司财务制度一、总则为了规范小型装修公司的财务管理工作，提高企业的财务效率和效益，制定本财务制度。
本财务制度适用于小型装修公司的全体员工，包括公司财务部门和其他相关部门的人员。
公司全体员工必须严格遵守本财务制度的各项规定，确保财务管理工作的顺利进行。
二、财务部门的职责1、财务部门是小型装修公司的核心部门，负责公司的财务管理和监督。
财务部门应按照公司的经营计划，合理安排财务预算和投资计划，制定财务管理政策和制度，保证企业资金的安全和合理使用。
2、财务部门应做好公司的财务核算工作，包括日常记账、报表编制和财务分析等，保证财务数据的准确性和真实性。
3、财务部门应协助公司的其他部门，合理规划资金使用，提供财务数据和信息支持，协助公司制定经营决策，确保企业的经营活动符合法律法规和公司的经营计划。
三、财务管理制度1、资金管理制度（1）资金管理是公司财务管理工作的核心内容，财务部门应建立完善的资金管理制度，规范公司的资金收支和使用，保障企业的资金安全和流动性。
（2）公司的日常资金应交由专人管理，确保资金的安全和稳定，避免因资金管理不善而导致资金短缺或浪费。
（3）公司应制定严格的资金预算和费用控制制度，合理规划资金使用，防止资金浪费和滥用。
2、会计核算制度（1）公司应建立完善的会计核算制度，规范公司的会计核算工作，保证财务数据的准确性和真实性。
（2）公司应按照国家法律法规和会计准则，进行会计核算工作，编制财务报表，及时公布公司的财务状况和经营成果。
（3）公司应加强对会计核算工作的监督和审查，防止会计人员的舞弊和失误，确保企业的财务数据真实可信。
3、内部控制制度（1）公司应建立健全的内部控制制度，规范公司的经营活动和管理行为，防止公司内部的腐败和失误。
（2）公司应规范和管控公司内部的业务流程和信息系统，确保企业的经营活动合法合规，有效避免各种风险和损失。
（3）公司应加强对内部控制制度的监督和审查，及时发现和纠正内部管理问题，确保公司的经营活动顺利进行。
装饰公司财务管理制度装饰公司财务管理制度（通用17篇）随着社会不断地进步，需要使用制度的场合越来越多，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
制度到底怎么拟定才合适呢？以下是本店铺精心整理的装饰公司财务管理制度，希望能够帮助到大家。
装饰公司财务管理制度 1一、每月五日开支。
二、办公文员须将考勤表、违纪扣款单等于每月3日前报财务，各部门工资表应于每月3日前办完签字手续报财务部。
三、现场管理班子中临时成员开支列入施工人员工资表中。
四、外委包工合同借款不得超过进度的70%。
五、外包工负责人按进度借款，临时施工人员不予借款。
六、车辆、器具、材料都应完成询价、比价程序。
七、单项工程领导班子现金借款总额不超过10000元，特殊情况需经主管领导及总经理审批。
八、借出支票，必须注明限额及封顶。
九、外委包工付款凭工资表，外委订货付款按订货合同分期付款，以正式发票结帐。
十、报销凭据为税务局正式发票，特殊情况凭盖有收款单位印章的收据报销。
十一、借款需在二十日内报销，财务部根据借款日期，督促借款者报销。
逾期不报者财务部对借款者暂扣工资，直至以发票报销。
十二、保管员、现场员无工程时，50%开支放假，以工作15天为一期限。
十三、较大型工程可设保安员。
十四、大型工程或特殊情况下，如需开伙，由工程项目经理上报开伙申请工程副总财务行政副总总经理审批。
公司给予每个工程300元/月开伙补助，其它费用自理。
十五、如工程现场涉及到临时其它经费，如取暖等，由项目经理提出书面申请工程副总审批财务行政副总总经理审批。
装饰公司财务管理制度 21、公司财务部是公司实行财务管理的职能部门，直接对董事会负责，各分公司财务部门直接受总公司财务部管理。
2、公司资金实行收支二条线的管理办法，客户向各分公司所交工程款，各分公司必须在24小时内（节假日顺延）全部打入公司指定账号，专款专用不得挪用。
所需支付款项可预借备用金，然后实报实销。
3、装饰公司财务要及时记账，做好凭证的归档、保管工作，做好现金管理工作，做到日结月清。
#### 第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，加强财务管理队伍建设，提高财务管理水平，确保公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合我公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员及与财务管理相关的其他人员。
#### 第二章财务管理原则第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。
2. 真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得有虚假记载。
3. 及时性原则：财务信息的提供应当及时，满足内外部信息需求。
4. 安全性原则：确保公司资金和财产的安全，防止损失和浪费。
5. 效益性原则：提高资金使用效率，降低财务成本，提高经济效益。
#### 第三章财务管理职责第四条公司财务部负责财务管理的全面工作，具体职责如下：1. 负责制定和实施公司的财务管理制度，并监督执行。
2. 负责编制公司的财务预算、财务报表及年度财务分析报告。
3. 负责公司资金的筹集、运用和管理。
4. 负责公司成本核算、费用控制和效益分析。
5. 负责公司税务筹划和申报。
6. 负责与银行、税务、审计等部门的沟通协调。
第五条公司其他部门在财务管理方面的职责：1. 各部门负责人应支持财务部门的工作，确保财务数据的真实性、完整性和及时性。
2. 各部门应配合财务部门进行成本核算、费用控制和效益分析。
#### 第四章财务收支管理第六条公司财务收支必须严格按照国家法律法规和公司财务管理制度执行。
第七条财务收支审批程序：1. 日常小额支出，由部门负责人审批后，财务人员办理。
2. 大额支出、合同签订、贷款等事项，需经总经理审批。
3. 特殊情况，由总经理授权其他负责人审批。
#### 第五章资金管理第八条公司资金管理应遵循以下原则：1. 资金筹集和使用应合法合规。
2. 资金使用应高效、节约。
3. 资金流动应保持合理性和安全性。
第九条公司设立资金预算，各部门应按照预算执行，定期进行资金使用情况分析。
小型建筑装修工程有限责任公司财务管理制度为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第一条会计和出纳的职责1、会计的职责：(1）按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。
按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。
(2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
(3）紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。
（4）与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。
（5）按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。
（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。
（7）完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责（1）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，并在登记后将收付款凭证返回会计。
（2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
（3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。
（4）积极配合银行做好对帐、报帐工作。
（5）配合会计做好各种帐务处理。
（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密（7）完成经理部领导交给的其他任务第二条、财务部门的职责与权利1、财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
第三条、财务日常工作办法1、公司财务部采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由总经理监管。
2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报总经理。
3、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经总经理批准后方可购买。
4、报账发票需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,总经理签字报销。
5、外出办事交通费，视具体情况由会计主管及总经理审批后方可报销。
6、费用报销的程序是：报销人收集原始单据→会计初步审核同意→总经理签字同意→会计制凭证→出纳付款或会计制凭证冲帐。
7、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。
8、报销金额，不能有任何涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。
第四条备用金及借款程序管理1、采购人员、项目经理、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支累计总额具体规定为：项目经理、项目副经理1万元，总工5000元，办公室主任1000元，部门负责人1000--3000元，其他人员视具体情况而定。
2、备用金借支程序：借款人申请→会计审核签署意见→总经理签字同意→会计出凭证→出纳付款。
3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。
4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。
5、超过借支总额累计金额的，不能再次借支。
6、备用金使用过程中，1000元以内的经济活动可由各部门负责人签字负责，1000元以上的必须由总经理同意，否则不给予报帐。
上述相关规定，若遇到特殊情况，可视具体情况，总目经理签字同意后，灵活变通处理。
第五条支票领用管理1、支票由出纳管理，出纳开具支票，应由会计审核。
2、项目负责人有需要领用支票需经总经理特批方可跟出纳领用。
3、支票领用人对所领用的支票的大小写金额、收款人名称等全部内容可能发生的差错负全责。
第六条、业务招待费和误餐费1、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。
2、因办理经理部相关业务事项，发生的误餐费，可以报销。
3、业务招待费和误餐费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。
4、业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知总经理。
其他人员一般情况不得报销业务招待费，若特殊情况需由部门负责向总经理反映审批后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。
5、业务招待过程中发生的无票支出，由总经理同意后，财务统一办理。
6、项目部各部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。
第七条差旅费的报销1、因为需出公差，项目部主要人员和负责人，由总经理根据事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销;其余人员按火车（硬卧）标准报销,紧急情况下，总经理特批者除外。
未经同意的飞机票，只能按照火车（硬卧）票报销，差价由经办人自行承担。
2、住宿费标准，按总经理规定。
3、差旅费报销只能包括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销。
4、所有出公差者，均需填差旅费报销必须填写《差旅费报销单》。
第八条、工程款项管理1、公司工程项目在签订施工合同时必须注明工程款项汇入公司的银行账户名称。
2、所有项目工程款项必须汇入公司指定银行账户，公司直管项目根据工程情况按计划安排支付。
各项目部应及时提供材料发票，如果在公司划拨工程款时不能及时提供材料发票的，应由项目经理写借条，借条交给公司财务处，原件留委会计处，到时用材料发票兑换借条。
如果到工程完工还有发票未提供的，公司按5%的比例收取税费。
3、项目从建设单位收取的所有款项（包括借款、甲方供料），一律作为工程款收入，4、项目资金必须确保用于项目生产经营，专款专用，不得挪作他用。
5、挂靠项目应及时交纳税金及公司管理费。
第九条计价单的开具1、项目部发生的相关工程成本费用支出，收款单位（或个人）凭部门开具的《工程计价领款书》到财务部结帐。
2、《工程计价领款书》由计价者根据工程部门相关业务的原始单据，核实计算后开出。
财务部审核只对金额正确与否负责，不对原始单据的正确性负责。
3、《工程计价领款书》由相关部门签字以明确责任后。
交项目经理签字同意后，方可作为记帐凭据。
4、《工程计价领款书》应每月开一次，手续完善后交财务列帐，做好每月成本核算工作。
5、《工程计价领款书》采用公司统一印制的。
第十条工资核算一、一般程序1、以出勤日计算每月应发工资；2、每月10日发放上月基本工资及提成或绩效工资，由公司财务部统一存入员工个人帐户（遇节假日顺延）；3、自动离职人员工资待办理完移交手续后于次月10日到财务部结算；4、每月5日前由人事部统一上报公司人员考勤、人员岗位及相应社保异动表、奖罚等情况到财务部，部门人员奖金由各部门经理上报。
5、按照劳动合同的约定及公司的福利待遇制度，根据当月考勤统计情况及公司有关规定由财务部门审核人事部门计算的工资，统一制工资表，执行公司有关制度、规定；6 工资单经财务主管、总经理签字方可发放；二、保密原则工资报酬实行保密管理，任何管理人员及相关工作人员非因履行工作职责之需要，不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬结构；任何员工不允许以任何方式询问、议论他人的薪资报酬，并不得向他人泄露自己的薪资报酬。
凡违反者公司将做为严重违反劳动纪律者处理。
三、收入挂钩原则1、为适应激烈的市场竞争及各事业部－利润中心的经营管理需要，各利润中心的人员收入、福利与所在利润中心的总体效益相结合，具体工资等级由各利润中心按本工资管理制定拟定。
其中：业务人员的收入水平与其本人的业务完成额直接挂钩；非业务人员的收入水平与其所在利润中心的利润指标完成情况相关联；根据不同利润中心的实际情况，条件具备部门的主管（含）以上人员可实行年薪制。
2、职能部门人员的收入水平与公司的整体利润及个人绩效考评的实际情况挂钩，实行月薪制。
各职能部门按照本工资管理制度，根据本部员工岗位职责、员工个人工作资历等情况确定本部员工的工资等级。
四、薪酬结构1、薪酬结构种类1）年薪制2）基本工资加绩效工资3）基本工资加提成制；2、基本工资可由基础工资、职务工资、饭补、交通补贴等构成。
3、对应于不同级别的人员公司规定不同金额的费用报销额度，凡在此额度范围内的交通费、通讯费、办公费、招待费、礼品费等与业务相关的费用支出可与下月10日据实报销；同时部门经理对本部门员工费用报销，可在其相应的额度内，根据部门业绩及员工当月工作考核情况予以调整。
4、实行以上薪酬结构的人员，除了由公司在法定节假日安排加班的按照劳动法规定给予加班费外，均不另外享受加班费。
5、每位员工只能享受一种薪酬结构，不允许既享受奖金基数又享受提成。
6、加班费计算方法：（1）法定节假日加班，按下列公式计发加班费：（本人月工资x300%）÷21.75天x加班天数法定节假日按国家相关规定执行。
7、效益工资的评定由各部门负责人根据职工的能力、工作表现、工作态度来评定，各部门负责人由总经理评定。
8、各部门职工各种补贴遵照国家劳动法和总公司管理办法执行。
第十一条材料款核算1、钢材、水泥、砂石料、主要装修材料等建材，购进时，材料部应向财务部提供规定的《材料结算表》，并附过磅磅单，经材料部负责人签字，主管项目副经理审核，项目经理审批。
2、其他零星材料的采购，由项目部与固定的供应商签订长期供货合同，定点采购，分月结算。
零星材料，必须附有详细清单和单价，由主管项目副经理审核。
以上包括五金材料、电器材料、漆料、等。
3、每月25日为材料结帐日，同时材料部向财务部上报《材料使用汇总表》，并附材料领用的详细清单。
上述单据，最后经材料部主管签字生效，财务部以此为依据，进行项目成本核算，结算各项工程的材料实际成本4、每月材料部必需与财务部进行帐帐核对，做到帐帐相合，帐实相合。
对于产生的差异，材料部填报《材料盘点表》，说明情况，并报主管项目副经理审批。
第十二条实施1、本财务管理办法为试行办法，其未尽事项，由财务部制定相关条款的《实施细则》予以补充。
2、本财务管理办法上报公司总经办审核、备案。
3、本财务管理办法经总经理签字同意后生效，自年月日起实行。
