兰州民百2019年财务分析详细报告

2019年一季度兰州市经济运行情况分析今年以来，按照推动经济高质量发展要求，兰州市全力落实中央、省、市经济工作会议精神，推进经济社会各项建设，一季度经济运行开局平稳，主要经济指标好于预期。

全市实现地区生产总值593.43亿元，同比增长7.6%。

分产业看，第一产业增加值7.32亿元，增长5%；第二产业增加值219.7亿元，增长7.7%；第三产业增加值366.4亿元，增长7.6%，三次产业结构比为1.23:37.02:61.75。

一、农业生产稳步发展全市实现第一产业增加值7.32亿元，增长5%。

其中，农业增加值2.88亿元，同比增长5.4%，牧业增加值4.43亿元，同比增长4.7%。

蔬菜产量8.58万吨，同比增长5.04%；水果产量162.63吨，同比增长13.33%。

生猪出栏16.97万头，同比增长1.92%；牛出栏0.46万头，同比增长3.11%；羊出栏15.78万只,同比增长8.92%；家禽出栏77.23万只，同比增长1.11%。

二、工业生产运行平稳全市实现规模以上工业增加值153.18亿元，同比增长4.4%。

分经济类型，国有企业增加值12.5亿元，同比增长3.5%；集体企业增加值0.3亿元，下降37.8%；股份制企业增加值135.7亿元，增长4.4%；外商及港澳台商投资企业增加值4.7亿元，增长8.9%。

分三大门类，采矿业增加值5.0亿元，增长13.7%；制造业增加值128.9亿元，增长4.3%；电力、热力、燃气及水生产和供应业增加值19.3亿元，同比增长2.1%。

一季度，占全市总量近九成的八个重点行业共实现增加值132.9亿元，其中合计占全市总量44.1%的石油加工、炼焦和核燃料加工业、非金属矿物制品业、黑色金属冶炼和压延加工业均同比超两位数增长，合计拉动规模以上工业增长6.6个百分点。

主要产品产量有增有降。

全市原油加工量252万吨，同比增长16.7%；水泥产量71.9万吨，增长54.4%；钢材产量89.3万吨，增长26.3%；卷烟产量96.9亿支，下降0.1%；原铝产量11.9万吨，下降36.5%；乙烯产量15.7万吨，下降2.0%；平板玻璃138.9万重量箱，下降3.3%。

兰州民百2019年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2019年实现利润为35,776.51万元，与2018年的203,668.98万元相比有较大幅度下降，下降82.43%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润3、投资收益2019年投资收益为7,720.4万元，与2018年的184,618.77万元相比有较大幅度下降，下降95.82%。

4、营业外利润2019年营业外利润为负551.75万元，与2018年负381.46万元相比亏损有较大幅度增加，增加44.64个百分点。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为188,250.69万元，比2018年的138,251.32万元增长36.17%，营业成本为133,022.1万元，比2018年的89,972.78万元增加47.85%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表项目名称2019年2018年2017年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入188,250.69 36.17 138,251.32 1.18 136,636.36 0 实现利润35,776.51 -82.43 203,668.98 931.35 19,747.79 0 营业利润36,328.26 -82.2 204,050.44 910.09 20,201.14 0投资收益7,720.4 -95.82 184,618.77 0 0 0 营业外利润-551.75 -44.64 -381.46 15.86 -453.35 0二、成本费用分析1、成本构成情况2019年兰州民百成本费用总额为159,516.87万元，其中：营业成本为133,022.1万元，占成本总额的83.39%；销售费用为5,574.99万元，占成本总额的3.49%；管理费用为10,841.11万元，占成本总额的6.8%；财务费用为3,907.02万元，占成本总额的2.45%；营业税金及附加为6,171.65万元，占成本总额的3.87%。

兰州民百2022年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，兰州民百的资产总计一直保持增长态势，但2022年的增长速度比上一期有所下降。

2022年的资产总计为365,975.57万元，比2021年增长4.13%，低于2021年5.06%的增长速度。

兰州民百负债总计在2021年出现停滞之后，在2022年出现回升态势，2022年的负债总计为174,119.26万元，比2021年增长4.10%。

从这三期来看，兰州民百的营业收入持续增长。

2022年营业收入为75,642.14万元，比2021年增长17.70%，这一增长速度是在2021年增长7.23%的基础上取得的。

兰州民百2022年净利润为8,284.6万元，比2021年有较大幅度的下降，下降46.16%。

而2021年企业净利润比2020年增长77.57%。

从这三期情况看，企业净利润并不稳定。

三期资产负债率分别为49.64%、47.59%、47.58%。

经营性现金净流量三期分别为-10,959.35万元、19,209.73万元、18,311.09万元。

关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为4.13%，负债增长率为4.1%。

收入与资产变化不匹配，收入增长17.7%,资产增长4.13%。

净利润与资产变化不匹配，净利润下降46.16%,资产增长4.13%。

资产总额有所增长，营业收入大幅度增长，净利润却出现了下降。

净利润的变化趋势和收入、资产的变化趋势相反。

出现了资产增收却不增利的情况。

资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。

总负债分别为166,044.53万元、167,258.39万元、174,119.26万元，2022年较2021年增长了4.1%，主要是由于长期借款等科目增加所至。

从三期数据来看，营业收入呈持续增长趋势。

营业收入分别为59,932.86万元、64,266.67万元、75,642.14万元，2022年较2021年增长了17.7%。

兰州民百2019年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况兰州民百2019年资产总额为371,928.63万元，其中流动资产为235,433.38万元，主要分布在存货、货币资金、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的62.81%、35.57%和0.24%。

非流动资产为136,495.25万元，主要分布在长期投资和长期待摊费用，分别占企业非流动资产的69.77%、0.73%。

资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产371,928.63 100.00 572,411.62 100.00 500,081.07 100.00 流动资产235,433.38 63.30 400,729.08 70.01 204,185.66 40.83 长期投资95,228.46 25.60 131,943.31 23.05 255,655.04 51.12 固定资产0 0.00 36,007.45 6.29 35,403.61 7.08 其他41,266.79 11.10 3,731.78 0.65 4,836.77 0.972、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的62.81%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的35.57%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币资金的投向。

流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产235,433.38 100.00 400,729.08 100.00 204,185.66 100.00 存货147,884.12 62.81 170,312.15 42.50 141,101.12 69.10 应收账款81.61 0.03 258.24 0.06 240.3 0.12 其他应收款0 0.00 9,645.24 2.41 1,423.5 0.70 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金83,751.87 35.57 215,552.12 53.79 57,439.14 28.13 其他3,715.79 1.58 4,961.33 1.24 3,981.6 1.953、资产的增减变化2019年总资产为371,928.63万元，与2018年的572,411.62万元相比有较大幅度下降，下降35.02%。

兰州民百2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为7,923.97万元，2019年已经取得的银行短期借款为20,034.56万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供23,315.49万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕15,391.53万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为83,751.87万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是108,375.37万元，实际已经取得的短期贷款金额为20,034.56万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为132,998.87万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为157,622.38万元，在5年之内偿还的贷款总规模为206,869.38万元，当前实际的长短期借款合计为68,114.83万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

只
内部资料，妥善保管第页共1 页。

兰州民百2018年财务分析综合报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 3 页 兰州民百2018年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润为203,668.98万元，与2017年的19,747.79万元相比成倍增长，增长9.31倍。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析2018年营业成本为89,972.78万元，与2017年的90,008.54万元相比变化不大，变化幅度为0.04%。

2018年销售费用为7,659.47万元，与2017年的6,621.55万元相比有较大增长，增长15.67%。

2018年在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售投入增长明显快于营业收入增长。

2018年管理费用为10,864.41万元，与2017年的8,438.41万元相比有较大增长，增长28.75%。

2018年管理费用占营业收入的比例为7.86%，与2017年的6.18%相比有所提高，提高1.68个百分点。

企业经营业务的盈利水平也有所提高，管理费用增长合理。

2018年财务费用为5,738.16万元，与2017年的7,140.54万元相比有较大幅度下降，下降19.64%。

三、资产结构分析与2017年相比，2018年存货占营业收入的比例出现不合理增长。

其他应收款增长过快。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力有所提高，但应收账款增长过快，盈利真实性值得怀疑。

因此与2017年相比，资产结构并没有优化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，兰州民百2018年是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析兰州民百2018年的营业利润率为147.59%，总资产报酬率为39.05%，净。

公司代码：600738 公司简称：兰州民百兰州民百（集团）股份有限公司2019年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (5)四、附录 (8)一、重要提示1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3公司负责人洪一丹、主管会计工作负责人杨武琴及会计机构负责人（会计主管人员）赵爱卿保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4本公司第三季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用1、截止报告期末，公司资产负债项目大幅变动原因分析：（单位：元）（1）报告期末，货币资金比上年度期末减少10.37亿元，降幅48.10%，主要系支付股票现金分红12.46亿元、回购股份1.66亿以及增加银行贷款3.47亿元所致；（2）报告期末，应收账款比上年度期末减少143.70万元，降幅55.65%，主要系应收第三方支付平台销售款回款所致；（3）报告期末，其他流动资产比上年度期末减少2,628.27万元，降幅54.56%，主要系本期红楼房产确认写字楼预售营业收入，相应预缴土地增值税、增值税等税款减少所致；（4）报告期末，在建工程比上年度期末增加203.10万元，主要系南京环北立体车库改造工程增加所致；（5）报告期末，无形资产比上年度期末增加887.54万元，增幅557.50%，主要系本期增加亚欧商厦地铁接口费943.40万元所致；（6）报告期末，长期待摊费用比上年度期末增加377.55万元，增幅43.53%，主要系专柜装修费增加所致；（7）报告期末，递延所得税资产比上年度期末减少1,216.11万元，降幅48.19%，主要系本期红楼房产确认写字楼预售营业收入，相应确认预缴所得税款所致；（8）报告期末，短期借款比上年度期末增加1.00亿元，增幅50.00%，主要系一年期银行贷款增加所致；（9）报告期末，应付账款比上年度减少5,893.69万元，降幅44.43%，主要系本期支付红楼房产工程款以及亚欧商厦货款所致；（10）报告期末，预收账款比上年度期末减少38,111.31万元，降幅45.95%，主要系本期红楼房产将写字楼预售款确认营业收入所致；（11）报告期末，应交税费比上年度期末减少30,430.68万元，降幅78.93%，主要系缴纳企业所得税所致；（12）报告期末，长期借款比上年度期末增加2.47亿元，增幅61.35%，主要系一年期以上银行贷款增加所致。

兰州民百2019年财务分析综合报告兰州民百2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为35,776.51万元，与2018年的203,668.98万元相比有较大幅度下降，下降82.43%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。

二、成本费用分析2019年营业成本为133,022.1万元，与2018年的89,972.78万元相比有较大增长，增长47.85%。

2019年销售费用为5,574.99万元，与2018年的7,659.47万元相比有较大幅度下降，下降27.21%。

2019年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。

2019年管理费用为10,841.11万元，与2018年的10,864.41万元相比变化不大，变化幅度为0.21%。

2019年管理费用占营业收入的比例为5.76%，与2018年的7.86%相比有较大幅度的降低，降低2.1个百分点。

管理费用支出大幅度下降，经营业务未受影响，但盈利水平却有所下降，应关注大幅度压缩管理费用支出的必要性。

2019年财务费用为3,907.02万元，与2018年的5,738.16万元相比有较大幅度下降，下降31.91%。

三、资产结构分析与2018年相比，2019年存货占营业收入的比例明显下降。

其他应收款占收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2018年相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，兰州民百2019年是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

证券代码：600738 证券简称：兰州民百公告编号：2020-028兰州民百（集团）股份有限公司2019年年度股东大会决议公告重要内容提示：本次会议是否有否决议案：无一、会议召开和出席情况(一)股东大会召开的时间：2020年5月20日(二)股东大会召开的地点：兰州市城关区中山路120号亚欧商厦十楼会议室(三)出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情况：(四)表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等。

本次会议由公司董事长洪一丹女士主持召开。

会议采取现场投票和网络投票相结合的方式表决，会议的通知及召开符合《公司法》、《公司章程》及国家有关法律、法规的规定。

(五)公司董事、监事和董事会秘书的出席情况1、公司在任董事9人，出席9人；2、公司在任监事4人，出席4人；3、董事会秘书成志坚先生出席会议；全体高管列席会议。

二、议案审议情况(一)非累积投票议案1、议案名称：审议《2019年度董事会工作报告》的议案；审议结果：通过2、议案名称：审议《2019年度监事会工作报告》的议案；审议结果：通过3、议案名称：审议《2019年度财务决算报告》的议案；审议结果：通过4、议案名称：审议《2019年度利润分配预案》的议案；审议结果：通过5、议案名称：审议《2019年度报告正文及摘要》的议案；审议结果：通过6、议案名称：审议《2019年度内部控制评价报告》的议案；审议结果：通过7、议案名称：审议《关于天健会计师事务所（特殊普通合伙）2019年度审计报酬及续聘》的议案。

审议结果：通过(二)现金分红分段表决情况(三)涉及重大事项，5%以下股东的表决情况(四)关于议案表决的有关情况说明本次股东大会审议的全部议案均以普通决议通过，获得出席本次股东大会股东所持表决权股份的半数以上通过。

三、律师见证情况1、本次股东大会见证的律师事务所：甘肃中天律师事务所律师：王栋、张天晶2、律师见证结论意见：公司2019年年度股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序、表决结果均符合有关法律及公司章程的有关规定，本次股东大会形成的决议合法有效。