部门预算信息化项目建设方案编制大纲第一章预算单位概况
1.预算单位的职能
要求：描述预算单位与此项目相关的职能。
2.项目实施机构的名称与职责
第二章项目概述
1.项目名称
2.项目责任人
3.项目建设的背景及依据
要求：建设背景应说明项目的由来和建设原因以及与相关规划的关系。须摘要列举相关文件中与本项目有关的文字，并将文件全文作为附件报送。
4.项目建设目标、内容、建设周期
5.项目效益、项目风险与对策
要求：对项目的经济和社会效益进行定量、定性分析。提出完成该项目的主要风险和相应的对策。
6.投资概况
要求：如有配套资金需说明其来源和金额。
第三章项目建设必要性及需求分析
1.项目建设必要性
2.建设目标需求分析
要求：从业务、功能等方面说明项目建设的预期目标并与现状进行对比。根据建设目标，列出作为本项目验收的标准、具体指标和内容。
3.业务功能、业务流程、业务量分析
要求：列举并描述系统将要实现的各项业务功能。画出系统支持实现的业务流程图，说明对原业务流程的优化情况。根据实际情况测算系统运行时将达到的业务量。
4.信息量分析与预测
要求：通过分析系统应用范围、高峰时段的用户数、系统的交易量和主服务器所需的TPC－C值；得出网络数据流量峰值、高峰时段平均系统交互量和系统存储量。
5.系统功能与性能需求分析
要求：结合新的业务需求，分析系统需要具备的功能和性能，列举具体的性能指标。
第四章项目设计方案
1.建设目标、规模与内容
要求：从业务、功能和效益等方面说明项目建设的预期目标并与现状进行对比。如分期建设的，说明项目总体目标和分期目标，总体建设任务与分期建设内容，着重说明本期建设目标与建设内容。
2.标准规范建设内容
要求：本项目建设采用或需建立的有关规范和标准，包括数据标准和与建设内容有关的各类标准。
3.数据分析和数据库设计
要求：分析数据产生、处理和存储的全过程。数据库设计须有数据内容分析、数据量分析、输入输出分析及数据库选型分析。
4.应用系统设计
要求：分析应用系统采用的技术架构，列出需开发的应用系统，划分各系统所含的子系统及功能模块，画出系统详细的功能模块图，分别描述其具体功能，明确各子系统（或功能模块）属新开发或对原有系统进行更新升级的属性。说明各子系统对优化业务流程、提高工作效率的作用。
5.存储系统设计
要求：分析系统正常运行时的动态数据存储量和3年内数据存储总量，对存储设备作选型分析。
6.终端系统及接口设计
要求：明确与其他信息系统进行数据交换、数据共享的具体内容，说明系统接口的方案、共享机制。
7.网络系统设计
要求：画出网络拓扑图，表明网络设备型号与数量，给出带宽、信息点数量等。拟建网络如与市公务网、市政务外网有关，须具体说明。
8.安全系统设计
要求：分析系统的安全风险，对信息系统安全等级给予准确定位，根据安全等级的要求进行系统安全保障设计。
9.备份系统设计
要求：如选择灾备，须说明与市灾备中心的关系。
10.其它系统设计
要求：逐一说明建设内容、设备选型理由和配置要求。
11.系统配置及软硬件选型分析
要求：分析所要购置的软硬件设备的选型理由，对核心和主要设备列出详细的配置要求。
12.系统软硬件配置清单
要求：以表格形式分类列出设备名称、型号、配置、数量。
13.系统软硬件物理部署方案
要求：画出布置图，在图上标明物理位置和数量。
14.机房及配套工程设计
要求：画出机房布置图，明确机房建设的要求、面积等。
15.环保、消防、职业安全卫生和节能措施的设计
第五章项目预算
1.预算编制说明
2.项目软硬件购置及应用系统开发投资估算
要求：以表格形式分类列出购置设备名称、型号、配置、数量、单价、总价、备注说明；软件开发要指明开发工作量和单价。
3.项目预算清单
要求：按投资预算分类汇总清单。
4.预算使用计划
第六章项目建设与运行管理
1.领导和管理机构
要求：明确项目建设的组织机构，项目领导小组、项目实施小组名单职责等。
2.运行维护方式
要求：分析系统运行维护的保障，明确系统运行维护的单位或部门，有外包维护需求的，应列出外包服务的设备、内容和外包服务的要求。
3.项目招标方案
4.项目建设周期
5.项目具体实施进度、质量、资金管理方案
6.相关管理制度
第七章其他
1.项目预算编制有关的政策、技术、经济资料
2.系统网络拓扑图
3.系统软硬件物理布置图
注：本编制大纲可根据项目的具体情况做适当调整。
施工图预算编制流程图(经典)
熟悉图纸及有关资料 列项、计算工程量套 用 定 额 进 行 定 额 直 定 额 直 接 费 合 计 及 工 间 接 费 、 利 润 、 税 金 等 ， 汇 总 工 程 造 价 以 定 额 直 接 费 为 基 数 计 算 其 他 直 接 费 ， 经 济 指 标 分 析 、 编 写 说 列 项 、 计 算 工 程 量 套 用 定 额 、 进 行 定 额 直 接 费 计 算 及 未 计 价 材 料 分 析 计 算 未 计 价 材 料 费 间 接 费 、 利 润 、 税 金 等 、 汇 总 工 程 造 价 以 定 额 人 工 费 为 基 数 、 计 算 其 他 直 接 费 、 编 写 说 明 单 项 材 料 价 差 调 整 计 算 清 单 工 程 计 算 综 合 单 价 计 算 分 部 分 项 计 算 措 施 项 目 计 算 其 他 项 目 汇 总 成 单 位 工 程 费 用 计 算 规 费 、 税 金 、 列 项 、 计 算 工 程 量 套 用 定 额 、 进 行 定 额 直 接 费 计 算 及 未 计 价 材 料 分 析 计 算 未 计 价 材 料 费 间 接 费 、 利 润 、 税 金 等 、 汇 总 工 程 造 价 以 定 额 人 工 费 为 基 数 、 计 算 其 他 直 接 费 、 编 写 说 明 计 算 清 单 工 程 计 算 综 合 单 价 计 算 分 部 分 项 计 算 措 施 项 目 计 算 其 他 项 目 汇 总 成 单 位 工 程 费 用 计 算 规 费 、 税 金 、 计 算 清 单 工 程 计 算 综 合 单 价 计 算 分 部 分 项 计 算 措 施 项 目 计 算 其 他 项 目 汇 总 成 单 位 工 程 费 用 计 算 规 费 、 税 金 、 总 说 明 分 部 分 项 工 措 施 项 目 清 其 他 项 目 清 人 工 费 材 料 费 机 械 费 管 理 费 利 润 总 说 明 分 部 分 项 工 措 施 项 目 清 其 他 项 目 清 人 工 费 材 料 费 机 械 费 管 理 费 利 润 总 说 明 分 部 分 项 工 措 施 项 目 清 其 他 项 目 清 人 工 费 材 料 费 机 械 费 管 理 费 利 润定额计价BQ清单计价 土建工程装饰工程水电安装工土建工程装饰工程水电安装工 填写各单位工程清单 填写、计算单项工程 填写封面、装订成册、 形成一份单项工程投 汇总计算单项工程造 编写总说明 填写封面、签字盖章、 形成一份完整的单项
预算管理办法实施细则 为加强与规范公司预算管理，提升企业经营业绩，预测公司经营风险，制定本细则。 一、预算编制的范围 公司所有涉及财务收支的业务活动或所有能引起公司财务状况发生变化的业务活动。 二、预算内容 1、年度预算编制说明：为年度预算编制指南，每年预算工作启动前由财务部依据公司下发的年度业务计划以及财务上年度决算数据编制。 2、根据本公司的定岗定编、工资标准编制的工资、奖金、福利预算； 工资由行政人事部按照部门编制，公司明年的组织架构及拟招聘人数、工资增长幅度编制；福利费用按定岗定编人员与各项福利（旅游费、团建费、体检、中秋、春节、劳保、防暑降温、生日等细项）人均标准编制；奖金按公司全面薪酬体系下发当年奖金额度分配。 3、管理费用分月的明细预算（附编制标准及情况说明和去年的比较）；每项费用需有详细具体的编制依据，并作为执行时的主要依据。 4、销售费用的分月、分项目预算（附编制标准及情况说明和去年的比较）。 销售费用要编制时首先将固定费用（包括设计费、名家推广费、网站服务及宣传、展会、佣金）项目先列支后，根据每个项目的销售额、销售推广节奏进行营销推广费用预算。 5、分项目的销售收入情况预算（包含项目销售目标及销售进度，本年分月、分产品的销售额、销售套数、销售回款额等）。 6、分月、分产品、数量的固定资产采购预算。 固定资产预算由行政人事部对当年资产购支做出详细预算，并有相关市场价格询价、定位；若资产价格定位不准（大于市场价格），按实际市场价格执行，余额不得挪为他项资产采购使用。 三、预算的执行和控制 预算一经制定后，在公司内部便具有“法律效力”，各部门在各项业务活动中应严格按照预算办事，围绕预算展开经济活动，增强预算管理在公司内的执行力。预算委员会和财务部应按照预算方案跟踪实施预算控制管理，严格执行预算各项指标。预算的控制情况结合公司与部门的指标体系纳入考核。具体的控制责任和程序如下： 1、管理费用预算原则上由各公司的行政人事部根据分项目分月的预算进行控制，财务部进行审核，对于超预算、预算外项目，坚持审批后才能支付。财务部每月出具费用预算执行情况跟踪报表，相关部门费用执行人员应及时了解当月费用累计执行情况，对超预算或将要超
公司全面预算编制流程模 板 1
深圳市XXX发展有限公司 文件 深XXX 财字第01号签发人: XXX 关于XXX公司推行全面预算管理的通知 各部门、各大区、各分公司 为进一步明确公司的经营目标, 对公司完成经营目标的过程实施监控, 优化公司资源配置, 提升公司管理水平, 强化内部控制, 防范经营风险, 保障公司经营目标实现, 公司决定从开始, 在原费用预算管理的基础上进一步推行全面预算管理。 一、全面预算管理组织体系 为推动全面预算管理的顺利实施, 根据公司的实际情况及管理要求, 公司决定成立全面预算管理领导小组、全面预算管理推动执行小组、全面预算管理责任小组。 第一条全面预算管理领导小组的组成及职责 一) 全面预算管理领导小组的组成 全面预算管理领导小组由包括公司总经理在内的领导班子组成, 其小组组成如下: 组长: 总经理 副组长: 财务负责人 成员: 各分管业务副总、总监 二) 全面预算管理领导小组职责: 1、组织拟订公司全面预算管理办法及相关制度、年度预算基本假 2
设、预算目标( 包括总目标和目标分解体系) 、预算编制方针和预算编制程序、预算执行监控方法。 2、组织召开质询会, 对全面预算管理推动执行小组提交的各职能部门( 含区域) 、维修工厂、分公司预算草案和公司整体预算草案提出质询和审议, 并就必要的修改与调整提出意见。 3、最终确定全面预算管理推动执行小组提交的公司全面预算草案, 各职能部门( 含区域) 、维修工厂、分公司年度预算草案和调整草案, 经总经理签批后上报董事会审批。 4、审查、分析预算执行分析报告, 提出改进措施。 5、协调、裁定公司预算编制、执行过程中各部门发生的重大冲突。 6、审议与全面预算执行情况挂钩的考核及奖惩办法。 第二条全面预算管理领导小组的议事规则 全面预算管理领导小组经过定期召开会议的形式履行其职责, 全面预算管理领导小组会议根据全面预算管理推动执行小组报请的审议内容, 由全面预算管理领导小组组长为召集人确定会议议程并主持议事。如组长因特殊原因缺席, 由组长指定副组长代为履行上述职责。 第三条全面预算管理推动执行小组的组成及职责 一) 全面预算管理推动执行小组的组成 全面预算管理推动执行小组由包括各职能部门负责人组成, 其小组组成如下: 组长: 财务负责人 3
实施方案 第一章总体实施方案 第二章组织管理机构 第三章服务保障措施
第一章总体实施方案 工程量清单及招标控制价的目的在于维护招标人和投标人的合法权益，在现阶段建设工程行业中，工程量清单及招标控制价编制工作意义重大。因此，我公司针对工程量清单及招标控制价编制和后续配合甲方通过行政主管部门评审的整套服务制定了一套具体有效的实施方案。 1.工作目标 1.1.服务质量目标：完善、周密、准确地编制本项目的工程量清单、预算控制价，工作成果符合国家及地方有关法律、法规的要求。 1.2.工作进度目标：全面满足本项目实施进度要求。根据比选文件要求，我公司从具备编制条件到独立完成工程量清单及招标控制价编制，完成时限为11日历天。 2.工程量清单及招标控制价的编制原则和编制依据 2.1.编制原则 本公司及所属人员将遵循客观、公正、诚实、信用的原则，遵照国家有关法律、行政法规、规章、规范性文件，最大维护项目业主的合法权益，绝不侵害投标单位的合法权益。 2.2.编制依据 ●《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013） ●《四川省建设工程工程量清单计价定额》及其相关配套文件
●建办标函〔2016〕4号住房城乡建设部办公厅关于做好建筑业营改增建 设工程计价依据调整准备工作的通知 ●川建造价发〔2013〕325号关于转发《住房城乡建设部、财政部关于 印发＜建筑安装工程费用项目组成＞的通知》的通知 ●标准定额研究所《建设部标准定额研究所关于《清单计价规范》有关问 题解释答疑》 ●川建造价发[2009]75号四川省建设厅关于印发《规范建设工程造价风 险分担行为的规定》的通知 ●工程建设地工程造价信息及材料设备市场价格 ●工程量清单及招标控制价的委托合同 ●业主单位提供的其他合理要求 ●与工程有关的其他资料等 3.工程量清单及招标控制价编制方案 3.1.工程量清单编制 （1）分部分项工程量清单 工程量清单应由分部分项工程量清单、措施项目清单、其他项目清单组成。其中，分部分项工程量清单应表明拟建工程的全部分项实体工程名称和相应数量。分部分项工程量清单为不可调整的闭口清单，它既要满足规范管理、方便管理的要求，又要满足工程计价的要求。投标人对清单所列内容不允许作任何更改变动，如果投标人认为清单内容有不妥或遗漏，只能通过质疑的方式由清单编制人统一修改更正。因此，分部分项工程量清
全面预算管理流程 全面预算管理流程 (2009年) 2008年07月 目录 一、全面预算管理流程 (1) (一)全面预算目标制定流程 (1) (二)全面预算启动流程 (2) (三)全面预算编制和审批流程 (4) (四)全面预算事前审批流程 (5) (五)预算外事项审批流程 (6) (六)超预算事项审批流程 (8) (七)全面预算评价流程 (9) (八)全面预算调整流程 (10) 二、全面预算编制流程 (12) (一)已知项目收入预算编制流程 (12) (二)未知项目收入预算编制流程 (14) (三)回款预算编制流程 (15) (四)外单位配合费预算编制流程 (16) (五)业务成本费用预算编制流程 (18) (六)资本支出预算编制流程 (20) 一、全面预算管理流程 (一)全面预算目标制定流程 1.适用范围 本流程适用于年度预算目标的制定工作。 2.流程起点和终点 起点:预算管理办公室提请制定年度预算目标。 终点:预算管理委员会审议通过年度预算目标,并正式发布。 3.流程涉及的部门 1、主推部门:预算管理办公室 2、协助部门:企业发展部、市场部、计划部、财务部 4.流程说明 (二)全面预算启动流程 1.适用范围 本流程适用于全面预算的启动工作,及全面预算的编制准备工作。
2.流程起点和终点 起点:全面预算管理委员会更新名单。 终点:预算管理委员会审议通过全面预算管理制度,并正式发布。 3.流程涉及的部门 1、主推部门:预算管理办公室 2、协助部门:各预算责任单位 5.流程图 (三)全面预算编制和审批流程 1.适用范围 本流程适用于全面预算编制和审批过程。 2.流程起点和终点 起点:年度经营目标发布。 终点:预算管理委员会审议通过全面预算方案,并正式发布。 3.流程涉及的部门 1、主推部门:预算管理办公室 2、协助部门:各预算责任单位 4.流程说明 (四)全面预算监控流程 1.适用范围 本流程适用于各预算责任单位申请预算额度的审批过程。 2.流程起点和终点 起点:预算责任单位提出预算额度申请。 终点:预算监控责任单位批准(或否决)申请。 3.流程涉及的部门 1、主推部门:预算监控责任单位 2、协助部门:各预算责任单位 5.流程图 (五)预算外事项审批流程 1.适用范围 本流程适用于预算外事项的审批过程。 2.流程起点和终点 起点:预算责任单位提出预算外事项申请。 终点:预算管理委员会(或授权单位)审议批准(或否决)申请。3.流程涉及的部门 1、主推部门:全面预算管理委员会(或授权单位) 2、协助部门:预算监控单位
科技计划项目经费预算编制说明 一、预算编制要求 1、项目预算编制准备。在编制项目预算申报书之前，应认真阅读有关国家和浙江省科技计划项目与经费管理办法，并了解其他相关制度的要求与规定。 2、项目预算编制原则。编制项目预算必须以项目研究任务为依据，项目预算应与项目任务目标相关。预算应符合有关政策法规，项目预算支出中的有关标准，应按照国家和我省科技计划专项经费管理办法中的具体规定执行。预算应经济合理，在不影响项目研发任务的前提下，提高资金的使用效率，不得在各科目间重复列支。 3、支出预算和来源预算必须同时编制。采用支出预算和来源预算同时编制的方法编制项目预算。平衡公式为：项目经费支出预算合计=项目经费来源预算合计。 4、不可预见费与前期投入等。项目在预算编制时不考虑不可预见因素。项目在执行过程中发生不可预见费用，需要调整预算的，可以在执行时向省科技厅提出申请。 5、项目预算编制的规范性要求。 ?金额单位和数据精度：预算数据以“万元”为单位，精确到小数点后面一位。各类标准 或单价以“元”为单位，精确到个位。外币需按人民银行公布的即期汇率折合成人民币。 ?名称的规范性：所有项目或项目承担单位的名称，应填写正式全称，单位名称、单位公章及单位开户名称必须一致，如有特殊情况应当说明原因。预算申报材料中不同地方出现的相同设备、材料等实物信息应填写规范和统一的名称。开户银行信息应将承担单位开户的银行所在市县、银行名称等信息填写完整，银行账号应填写准确。 ?签字盖章：项目预算申报书必须经项目承担单位加盖单位公章、项目负责人签字以及预算编制人签字。预算申报书中所有的签字之处，除提供打印名字外，还必须由本人签字，不得以本人签章代替。 6、项目预算申报书的主要内容。如申报项目含有相关子课题，应当对子课题分别进行经费预算后汇总。 项目预算申报书主要包括项目预算报表、预算编制说明材料。 7、对预算编制说明材料的要求。 ?预算说明书是项目经费预算申报书中的一部分，必须按照规定格式、内容等要求编写预算说明书。 ?对出资证明的要求：除申请专项经费外，若存在自筹经费的，需提供出资承诺及企业资产负债表等其他相关财务资料。银行贷款以及地方配套财政资金等其他资金来源，原则上，谁 出资谁证明。由承担单位自有资金提供的经费，应提供承担单位的出资证明文件；利用银行资 金开展研发和产业化活动的，应当提供与银行签定的贷款意向书；配套资金应当由市县科技和其他部门承诺配套的证明；由其他渠道提供的捐助，应提供捐助方的出资证明文件。所有自筹经费证明均应说明经费的来源、金额、落实情况及具体用途等等。
施工图预算编制工作流程及方法 首先，欢迎几位年轻人的加入，我们有缘在*****公司相识，有幸成为这个团结向上的集体中的一员，我们要好好珍惜在一起工作的机会。 这次我们主要学习施工图预算编制工作流程及方法，里面也穿插了一些结算的内容，如果编制会做了，审核应该也不是问题。这次学习主要以土建为主，水电我怕误导你们，但我想程序和方法应该是融会贯通的。 预算编制的工作流程：浏览收件资料，制定工作计划→熟悉项目相关的技术资料→熟悉施工图纸→列项及计算工程量→材料价格的确定，建安造价的计算→清单及控制价编制说明的编写→成果报审，项目会商定稿→材料打印、盖章、装订→成果总结、分析→清单核对。 一、浏览收件资料，制定工作计划： 1、了解收件资料的组成，检查送审资料的完整性及准确性； 预算编制主要资料有： ①施工图纸(图纸应经图审中心审查，并加盖图审章）及设计修改单，图纸CAD电子文档； ②委托方的预算编制要求； ③招标文件，施工组织设计，岩土勘察报告，项目的立项批文； 预算审核的资料还要有： ①送审工程量清单及控制价、工程量计算书； ②主要材料询价记录； ③工程量计算书及套价电子文档；
2、发现收件资料不完整，不符合要求（如没有业主未盖章，施工图未审查通过)，应及时发缺件函给委托方，通知委托方补齐相关资料，或规范相关资料； 3、根据委托方的时效要求及公司任务单的时效要求，明确预算编制或审核的时效，根据时效要求编制工作计划，合理安排各阶段的时间，根据编制或审核的方法，计划各阶段的工作重点，保时、保质量地完成任务。 二、熟悉项目相关的技术资料，主要技术资料有招标文件，经批准的施工组织设计，岩土勘察报告等； 1、熟悉招标文件项目的地点、招标范围、项目的质量和进度要求、招标文件有关预算编制的要求和内容(如工程类别，材料信息价的套用，材料的品牌，相关计价依据及计价政策的执行，相关费率计取，暂列金额，暂估价等等）； 2、了解施工组织设计中施工方案、进度计划、施工机械配置等对工程造价有影响的信息； 3、岩土工程勘察报告，主要影响含地下室的工程及与土类有关的桩基工程，（1）、获取场地相对标高、绝对标高，并核对施工图设计标高，为土方计算做准备；（2）、了解土质类别，土质含水量；（3）、了解地下水的情况，地下水位线。 三、熟悉纸质施工图纸（为什么要强调纸质，预算编制重要依据之一就是经审查合格的施工图纸，目前施工图审查的章是盖在纸质的图纸上面，非电子图纸，送审资料的准确性、清单核对也是以纸质的为准，还没有过渡到一电子版图纸为准的阶段。现在工程计量电算化发展的很快，有些人算量从头到尾都是按电子图为依据，没有与纸质版图纸进行核对，可能会造成了重大的失误），熟悉图纸对算量和套价很重要，磨刀不误砍柴工，只有熟悉图纸，让建筑物的轮廓及基本的
J-005-3 工程 工程量清单（预算）编制 实 施 方 案 编制人： 编制日期： 审批人： 审批日期： 山东中天建华工程造价咨询有限公司SHANDONG ZHONGTIANJIANHUA ENGINEERING COST CONSULATION CO.,LTD. 二〇〇年月日
目录 一、咨询业务概况 二、咨询业务要求 三、咨询依据 四、咨询原则 五、咨询标准 六、咨询方式 七、咨询成果 八、综合咨询计划 九、专业分工 十、咨询质量目标 十一、操作人员配置
（注：也可以文字叙述形式表现咨询业务概况。）
一、工程造价咨询合同要求 1、业务时限： 本合同的建设工程造价业务自年月日开始实施，至年月日终结。 2、咨询人的义务： （1）向委托人提供与工程造价咨询业务有关的资料，包括承担本合同业务的专业人员名单、咨询工作计划等，并按约定认真实施咨询业务。 （2）咨询人在履行本合同期间，向委托人提供的服务包括正常服务、附加服务和额外服务。 （3）在履行合同期间或合同规定期限内，不得泄露与本合同规定业务活动有关的保密资料。 （4）咨询人在咨询过程中，如委托人提供的资料不明确时应向委托人提出书面报告。 （5）咨询人在咨询过程中，有责任对第三人提出与本咨询业务有关的问题进行核对或查问。 （6）咨询人在咨询过程中，应到工程现场进行勘察。 （7）委托人向咨询人询问工作进展情况及相关内容时，咨询人应向委托人及时沟通或汇报。 （8）委托人阐述对具体问题的意见和建议时，咨询人应给予尊重。 （9）当委托人认定咨询专业人员不按咨询合同履行其职责，或与第三人串通给委托人造与经济损失的，委托人提出更换咨询专业人员的要求时，咨询人应及时按照委托人的要求进行人员的调整，并视情况承担相应的赔偿责任。
项目资金预算表编制说明 一、编制总体要求 本表用于项目申请时由项目负责人（或申请人）根据目标相关性、政策相符性和经济合理性原则编制。依托单位应当组织其科研和财务管理部门对项目预算进行审核。 二、编制内容 本表所指项目资金支出是指在项目组织实施过程中与研究活动相关的、申请基金资助的各项费用支出，分为直接费用和间接费用。重大项目（课题申请与项目申请）、国家重大科研仪器研制项目资金采用成本补偿式，其他各类项目资金采用定额补助式。 项目资金预算按照开支范围确定的支出科目和不同项目资金来源编列，应对各项支出的主要用途和测算理由及合作研究外拨资金等内容在预算说明书中进行详细说明。具体规定如下： （1）设备费 设备费是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。 请说明购置或试制单台价值5万元（含）以上设备与研究任务的关系和必要性、现有同样设备的利用情况、新设备用途、新设备与现有设备的配套情况、设备使用率、设备拟安置单位、购置设备的开放共享方案、试制设备的方案和成本构成等。 对于成本补偿式资助的项目，单价5万元（含）以上设备应提供三家以上报价单，附在预算说明书后作为辅助说明材料。 （2）材料费 材料费是指在项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料、
低值易耗品等的采购及运输、装卸、整理等费用。 请说明购置的各种材料与研究任务的关系和必要性、所需数量的测算依据，并详细列示各种材料的名称、购买单价、购买数量以及总金额。 对于成本补偿式资助的项目，单笔总额10万元（含）以上的材料应提供相关报价单，附在预算说明书后作为辅助说明材料。 （3）测试化验加工费 测试化验加工费是指在项目研究过程中支付给外单位（包括依托单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。 请说明预算的各种测试化验与加工项目与研究任务的相关性和必要性、测试化验加工次数的测算依据以及委托该单位的理由等。 对于成本补偿式资助的项目，单笔总额10万元（含）以上的测试化验加工应提供相关报价单，附在预算说明书后作为辅助说明材料。 （4）燃料动力费 燃料动力费是指在项目研究过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。 请说明预算的各种燃料与研究任务的相关性和必要性、所需数量、单价的测算依据等。 （5）差旅费 差旅费是指在项目研究过程中开展科学实验（试验）、科学考察、 业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。差旅费的开支标准应当按照国家有关规定执行。 请说明预算的各项出差任务与研究任务的关系和必要性，以及出差次数、出差标准的预算依据。 （6）会议费
工程预结算工作流程 一、工程预结算工作管理目标 为加强工程成本控制目标执行过程中的控制管理，规范成本控制流程，提高成本控制效率。 二、适用范围和管理内容 本办法适用于集团公司和集团下属公司施工项目的成本管理，即招标活动的管理，合同的管理，目标成本的设定及调整，动态成本的管理控制，设计变更和现场签证的管理，结算管理，成本管理资料的备案，项目后评估（成本部分）等各类工程成本管理。 三、预结算工作管理的部门职能 1. 集团运营管理中心： （1）作为工程预结算工作审核的职能部门，对工程预结算审核工作负主要责任。 （2）负责收集工程预结算资料，负责审核其齐全和真实性。 （3）负责审核分子公司初审后的结算资料。编制工程结算报告。 （4）集团运营管理中心总经理对集团运营管理中心提交的结算报告进行内审，同时对外审的结算报告进行审核，负责结算报告中差异项目的调整。 2. 分子公司相关部门 （1）现场工程师负责收集整理工程资料及工程所在地的造价资料，提交集团运营管理中心。 (2) 现场工程师负责向施工单位发出结算通知，并审核施工单位提交的结算资料。 (3) 按照集团公司规定，负责对结算报告根据管理系统内部流程规定进行申报。 (4) 分子公司总经理负责审批运营管理中心总经理审核后的结算资料。 3. 集团相关领导 集团副总裁及总裁根据金额不同分别负责审批结算报告。 四、预结算工作管理办法 1.工程预算管理 （1）所有工程应编制施工图预算，并按管理流程图执行审核。 （2）在进行工程招标之前，编制好施工图预算，并作为工程招标之投标控制价。所有的工程必须是工程量清单报价。
（3）项目主体工程确因工期紧张需采用费率招标或工程合同暂估价，应严格按《工程招标管理办法》有关内容办理；当施工图齐备后，应立即要求承包单位编制施工图预算，而后，运营管理中心部应督促并始终参与施工图预算的核对工作，按核定的预算价签定补充工程合同。上述所有工作，应在施工图完备后60天内完成。 （4）如果仅是委托造价咨询机构进行施工图预算的编制，造价咨询酬金一般按总造价的一定比例计取；如果是委托编制预算并负责审核承包单位编制的预算，造价咨询酬金可采取按总造价的一定比例并结合核减额的一定比例计价的方式计取。 （5）成本运营管理中心在编制工程预算同时还应作好如下工作：对施工图等进行核查后，要求分子公司相关部门提供施工图、材料设备控制价格、工程预算分类要求等必备资料；同时要求各有关部门作好必要的保密工作：所有工程在招标工作完成之前，任何单位任何个人必须对施工单位保密。 （6）工程预算编制的方法：根据工程量计算规则，按详细的施工图、确定的施工方案并结合现场实际情况计算工程量；分项工程的子项如无合适定额套用，且不能换算，则应编制补充定额单价；造价工程师要主动发现施工图中标注不清、前后矛盾、缺项、漏项等问题，并明确标注、落实调整，以减少或避免设计变更及签证，同时准确掌握工程动态成本。 （7）工程预算确定后，及时对目标成本进行修改，以目标成本为上限，监督各相关部门，采取有效措施控制工程造价。 2.工程结算管理 （1）分子公司在向运营管理中心提交的《工程结算工作交接单》中详细说明合同价款、设计变更现场签证之外的增减款事项、工程遗留、合同违约、施工现场清理、甲供材料、隐蔽工程等问题。 （2）为防止承包单位高估结算，应与承包单位在工程合同中约定控制办法。比如：若承包单位报送的结算金额超出最终审定结算金额10％时，发包单位可进一步扣款（扣款比例、金额各公司自定），直至取消今后对工程的投标资格等。或者要请咨询公司审核的，报送的结算造价最终核减额在审核总价5％以内的造价咨询酬金由甲方支付，若结算造价最终核减额超出5％，则因造价超出部分而引起的造价咨询酬金之增加部分由承包方支付等措施。 （3）根据工作量的难易程度，供电、自来水、煤气、电话等市政工程的结算优先办理；主体工程结算在承包方提供全部竣工结算资料后6个月内核定完毕，其余工程结算在承包方提供全部竣工结算资料后3个月内核定完毕。
附件2 项目经费预算编制指南 竞争性评审项目在申请立项、编制项目申报材料的同时，需编制项目经费预算，包括收入预算与支出预算。收入预算总金额须与支出预算总金额相等，并符合以下要求： 一、收入预算 除申请项目经费外，收入预算中有自筹经费来源的，应提供自筹经费投入承诺证明。 二、支出预算 支出预算须以项目研究任务为依据，与项目任务目标相关，预算应经济合理，在不影响项目研发任务的前提下，提高资金使用效率。支出预算应当按照资金开支范围确定的支出科目和不同资金来源分别编列，不得在各科目间重复列支，应对各项支出的主要用途和测算理由等进行详细说明。项目经费的开支范围包括直接费用和间接费用。 （一）直接费用 直接费用是指在项目研究开发过程中发生的与之直接相关的费用，主要包括设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、会议/差旅/国际合作交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、劳务费、专家咨询费、人员费和其他直接支出。 1、设备费：是指在项目研究开发过程中购置或试制专
用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。应当严格控制设备购置，鼓励开放共享、自主研制、租赁专用仪器设备以及对现有仪器设备进行升级改造，避免重复购置。 2、材料费：是指在项目研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。 3、测试化验加工费：是指在项目实施过程中支付给外单位（包括项目承担单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。 4、燃料动力费：是指在项目实施过程中直接使用的相关仪器设备、科学装置等运行发生的水、电、气、燃料消耗费用等。 5、会议/差旅/国际合作交流费：是指在项目实施过程中发生的会议费、差旅费和国际合作交流费。在编制预算时，本科目支出预算不超过直接费用预算10%的，不需要编制测算依据。承担单位和科研人员应当按照实事求是、精简高效、厉行节约的原则，严格执行有关规定，统筹安排使用。 6、出版/文献/信息传播/知识产权事务费：是指在项目实施过程中，需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。 7、劳务费：是指在项目实施过程中支付给参与项目的研究生、博士后、访问学者以及项目聘用的研究人员、科研
工程预算编制工作流程
建筑工程预算编制详细步骤 1 工程量计算、汇总 (1) 计算工程量的资料 施工图纸及设计说明书、相关图集、设计变更资料、图纸答疑、会审记录等。 经审定的施工组织设计或施工方案。 工程施工合同、招标文件的商务条款。 工程量计算规则。 (2) 工程量计算的顺序 单位工程计算顺序。 1)按施工顺序计算法。按施工顺序计算法是按照工程施工顺序的先后次序来计算工程量。 2)按定额顺序计算法。按定额顺序计算工程量法就是按照计量规则中规定的分章或分部分项工程顺序来计算工程量。 单个分项工程计算顺序。 按照顺时针方向计算法。 按“先横后竖、先上后下、先左后右”计算法。 按图纸分项编号顺序计算法。 (3) 工程量计算的步骤 根据工程内容和计量规则中规定的项目列出须计算工程量的分部分项工程。 根据一定的计算顺序和计算规则列出计算式。 根据施工图纸的要求确定有关数据代入计算式进行数值计算。 对计算结果的计量单位进行调整，使之与计量规则中规定的相应分部分项工程的计量单位保持一致。 (4) 工程量计算的注意事项 1)口径一致。计算工程量必须熟悉计量规则中每个工程项目所包括的内容和范
围。2 )按工程量计算规则计算。 3)列出计算式。在列计算式时，必须部位清楚，详细列项标出计算式，注明计算结构构件的所处部位和轴线，并保留工程量计算书，作为复查依据。工程量计算式，应力求简单明了，醒目易懂，并要按一定的次序排列，以便于审核和校对。 4)计算准确。工程量计算的精度将直接影响着造价确定的精度，因此，数量计算要准确。一般规定工程量的精确度应按计量规则中的有关规定执行。 5)计量单位一致。必须与计量规则中规定的计量单位相一致。 2 套用预算单价，计算工程直接费 3 根据费用定额规定，计取各种其他费用和工程造价。 土建工程费用计算程序 序号费用名称计算式备注 （一）定额项目费按预算定额计算的项目基价之和 A 人工费按预算定额计算的项目人工费之和 （二）一般措施费A*费率 （三）企业管理费A*费率 （四）利润 （五）其他（1）+（2）+（3）+（4）+（5）+（6）+（7） （1）人工费价差 （2）材料费价差 （3）机械费价差 （4）材料购置费 （5）预留金[（一）+（二）+（三）+（四）]*费率 （6）总承包服务费 （7）零星工作费根据实际情况确定 （六）安全生产措施费[（一）+（二）+（三）+（四）]*2.04% （七）规费[（一）+（二）+（三）+（四）]*4.32% （八）税金[（一）+（二）+（三）+（四）+（五）+（六+）（七）]*3.41%
工程量清单及预算控制价编制工作方案 第一章基本情况 宿州马鞍山现代产业园区2014年度工程量清单控制价编制服务单位项目实施地点位于宿州马鞍山现代产业园区内，涉及房建、市政、绿化、电力、水利等专业。咨询服务内容为项目范围内全部工程量清单及预算控制价的编制。 第二章质量控制工作部署 根据工作特点，工程量清单及预算控制价质量控制将通过以下总体工作部署进行： 一、合理配置人力资源。 二、制定明确的工作时间表，采取相应的工期保证措施。 三、做好充分的工作准备。 四、制定科学的预算控制价编制办法。 五、建立有效的质量控制管理制度。 第三章组织建设 公司将根据工程项目特点，精选人员配齐素质高、能力强、具有丰富工作经验、能满足本项目房建、市政、绿化、电力、水利等专业要求的专业人员组建项目班子，坚持实事求是的原则，并严格按照相
关规定及施工情况进行工程量清单及预算控制价编制。具体安排如下： 一、成立工作领导小组 公司高度重视本次投标和中标后的具体工作，决定建立专门领导小组负责此项工作。由公司总经理、技术负责人、专业工程师、全国注册造价工程师领导，成员有质量控制部负责人、造价咨询部负责人及数名项目负责人等，该小组全面负责本项目工程量清单及其预算控制价编制和咨询成果报送工作。 二、组建项目班子 公司集聚年富力强、责任心强、专业水平高、专业涵盖房建、市政、绿化、电力、水利等全部专业的人员组建项目班子实施具体项目。 三、职责分工 1、项目领导小组：全面负责组织、协调、指挥整个工程量清单及预算控制价编制工作；定期检查、指导、督促项目组按工作方案、合同约定开展工作；帮助解决项目组工作中遇到的各种困难和问题；进行预算控制价编制二、三级复核。 2、项目负责人：在公司项目领导小组的业务指导下，组织全体造价工程师和预算员开展各项目具体工作，积极配合项目委托人的各项工作；编制咨询工作方案和计划；布置检查各专业咨询工作；协调与委托人、项目其他相关方的工作关系；解答工程量清单及预算控制价编制工作中的具体问题；组织项目部成员进行预算控制价编制一级复核，包括自查、交叉检查等。
清单预算编制实施 方案
J-005-3工程 工程量清单（预算）编制 实 施 方 案 编制人： 编制日期： 审批人： 审批日期： 山东中天建华工程造价咨询有限公司SHANDONG ZHONGTIANJIANHUA ENGINEERING COST CONSULATION CO.,LTD. 二〇〇年月日
目录 一、咨询业务概况 二、咨询业务要求 三、咨询依据 四、咨询原则 五、咨询标准 六、咨询方式 七、咨询成果 八、综合咨询计划 九、专业分工 十、咨询质量目标 十一、操作人员配置
咨询业务概况 （注：也能够文字叙述形式表现咨询业务概况。）
咨询业务要求 一、工程造价咨询合同要求 1、业务时限： 本合同的建设工程造价业务自年月日开始实施，至年月日终结。 2、咨询人的义务： （1）向委托人提供与工程造价咨询业务有关的资料，包括承担本合同业务的专业人员名单、咨询工作计划等，并按约定认真实施咨询业务。 （2）咨询人在履行本合同期间，向委托人提供的服务包括正常服务、附加服务和额外服务。 （3）在履行合同期间或合同规定期限内，不得泄露与本合同规定业务活动有关的保密资料。
（4）咨询人在咨询过程中，如委托人提供的资料不明确时应向委托人提出书面报告。 （5）咨询人在咨询过程中，有责任对第三人提出与本咨询业务有关的问题进行核对或查问。 （6）咨询人在咨询过程中，应到工程现场进行勘察。 （7）委托人向咨询人询问工作进展情况及相关内容时，咨询人应向委托人及时沟通或汇报。 （8）委托人阐述对具体问题的意见和建议时，咨询人应给予尊重。 （9）当委托人认定咨询专业人员不按咨询合同履行其职责，或与第三人串通给委托人造与经济损失的，委托人提出更换咨询专业人员的要求时，咨询人应及时按照委托人的要求进行人员的调整，并视情况承担相应的赔偿责任。 （10）由于委托人或第三人的原因使咨询人工作受到阻碍或延误以致增加了工作量或持续时间，则咨询人应当将此情况与可能产生的影响及时书面通知委托人。 （11）除委托人书面同意外，咨询人及咨询专业人员不应接受建设工程造价咨询合同约定以外的与工程造价咨询项目有关的任何报酬。 （12）咨询人不得参与可能与合同规定的与委托人利益相冲
附件1 重大科技专项经费预算编制说明 一、预算编制要求 1、项目预算编制准备。在编制项目预算申报书之前，应认真阅读有关省重大科技专项计划管理办法和经费管理办法，并了解其他相关制度的要求与规定。 2、项目预算编制原则。编制项目预算必须以项目研究任务和科技产出为依据，项目预算应与项目任务目标相关。预算应符合有关政策法规，项目预算支出中的有关标准，应按照科技经费管理办法中的具体规定执行。预算应经济合理，在不影响项目研发任务的前提下，提高资金的使用效益，不得在各科目间重复列支。 3、支出预算和来源预算必须同时编制。采用支出预算和来源预算同时编制的方法编制项目预算。平衡公式为：项目经费支出预算合计＝项目经费来源预算合计。 4、不可预见费。项目在预算编制时不考虑不可预见因素。项目在执行过程中发生不可预见费用，需要调整预算的，须向省科技厅提出申请，待批准后方可调整。 5、项目预算编制的规范性要求。 ◆金额单位和数据精度：预算数据以“万元”为单位，精确到小
数点后面一位。各类标准或单价以“元”为单位，精确到个位。外币需按人民银行公布的即期汇率折合成人民币。 ◆名称的规范性：所有项目或项目承担单位的名称，应填写正式全称，单位名称、单位公章及单位开户名称必须一致，如有特殊情况应当说明原因。预算申报材料中不同地方出现的相同设备、材料等实物信息应填写规范和统一的名称。开户银行信息应将承担单位开户的银行所在市县、银行名称等信息填写完整，银行账号应填写准确。 ◆签字盖章：项目预算申报书必须经项目承担单位加盖单位公章、财务部门负责人、项目负责人签字以及预算编制人签字。预算申报书中所有的签字之处，除提供打印名字外，还必须由本人签字，不得以本人签章代替。 6、项目预算申报书的主要内容。如申报项目含有相关子项目，应当对子项目分别进行经费预算后汇总。 项目预算申报书主要包括项目信息表、经费预算表、预算编制说明材料。 7、对预算编制说明材料的要求。 ◆预算说明书是项目经费预算申报书中的一部分，必须按照规定格式、内容等要求编写预算说明书。 ◆对出资证明的要求：除申请专项经费外，若存在自筹经费的，需提供出资承诺及企业资产负债表等其他相关财务资料。银行贷款以及地方配套财政资金等其他资金来源，原则上，谁出资谁证明。由承担单位自有资金提供的经费，应提供承担单位的出资证明文件；利用
培训教材手册 —财务管理 全面预算-预算管理流程 用友软件股份有限公司 2014年 版权 版权所有：用友软件股份有限公司 ?2014。保留所有权利。 没有用友软件股份有限公司的特别许可，任何人不得以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。此外，本文档及其内容仅供您自己使用，没有用友软件股份有限公司的明确许可，不得出租、转让或出售本文档及其内容。本文档包含的信息如有更改，恕不另行通知。
目录
第1章全面预算-预算管理流程 1.1整体业务概述 完成前期的基础设置后，客户可在NC预算系统中完成全面预算管理的全流程，主要包括预算填报、预算控制、预算分析和预算调整。 1.2预算填报 1.2.1业务描述 在预算组织体系、预算模型、套表等基础设置创建完毕后，需要进行预算编制。预算编制是全面预算管理的首要步骤，也是预算能否有效发挥作用的关键所在。 全面预算产品中默认的编制流程包括预算填制和预算审批两个环节，完成了这两个环节之后的预算数据才是生效数据。 需特别注意，在NC63中，预算编制可以通过Excel端和NC端两种方式进行预算编制，操作方式类似，本手册以Excel端方式进行举例说明。
1.2.2系统操作步骤 第一步：创建任务 基于套表和预算组织体系，实例化出具体预算主体的编制任务。 操作位置：【企业绩效管理】->【全面预算】->【任务管理】。 选择主体，创建任务后： 指定任务参数维的具体内容，选中任务，点击“启动”，启动后的任务才可以开始填报。 第二步：下载任务填报 进入预算EXCEL客户端，下载本组织对应的任务，开始填报预算数据。 操作位置：预算EXCEL客户端【预算编制】->【下载任务】。
关于科技计划项目经费预算表编制说明 一、预算编制必须以项目可行性研究报告中的研究任务为依据，并按预算编制的有关要求编制项目经费全额预算，包括经费来源预算和经费支出预算，但不得编制赤字预算。经费来源预算包括用于同一项目的各种不同渠道的经费，经费支出预算包括与项目研究开发有关的所有直接费用和间接费用。 二、项目经费支出预算的主要内容 人员费，指直接参加项目研究开发人员支出的工资性费用。项目组成员所在单位有人员事业费拨款的，由其所在单位按照国家和省规定的标准从人员事业费中及时足额支付给项目组，并按规定在项目经费预算的相关科目中列示，不得在财政资助的项目经费中重复列支。 设备费，指项目研究开发过程中所必需的专用仪器、设备、样品、样机购置费及设备试制费。 能源材料费，指项目研究开发过程中所发生的原材料、燃料动力、低值易耗品等费用。 试验外协费，指项目研究开发过程中所发生的租赁费用、带料外加工费用及委托外单位或合作单位进行的试验、加工、测试等费用。 技术引进费，指项目研究开发过程中所发生的购买专有技术、技术成果等费用。
差旅费，指项目研究开发过程中所发生的调研、考察、现场试验等工作的交通、住宿等费用。 知识产权保护费，是指项目研究开发过程中为申请国内外知识产权保护所发生的费用。 管理费，指项目承担单位为组织管理项目而支出的各项费用。包括现有仪器设备和房屋使用费或折旧、直接管理人员费用和其他相关管理支出。管理费占项目经费总预算的比例原则不超过5%，一般控制在5万元以内，特殊情况根据项目实施内容及承担单位的性质核定。 其他相关费，指除上述费用之外与项目研究开发有关的其他费用。
全面预算—预算的编制与审批 发布日期：2017 年11 月07 日版本：A/V8 1 目的 规范公司预算编制工作，确保预算的全面性、合理性、及时性和可行性。 2 适用范围 本流程适用于******* 股份有限公司的预算编制活动。 3 术语解释 3.1 预算管理委员会：由公司总裁任负责人，财务总监任副负责人，其成员还包括各业务分管副总裁、营销总监、行政人事总监、生产总监、技术总监、分子公司负责人等。 4 权限 事项主责部门预算管理委员会董事会股东大会预算草案财务部审核 1 审核 2 审批 5 流程图
CB.01 全面预算—预算的编制与审批 各预算责任中心财务部预算管理委员会董事会股东大会 开始 2. 拟订预算目标 1. 制定初步预算 分解方案目标 3. 参与预算目标 3. 参与预算目标 3. 参与预算目标 分解协调会分解协调会分解协调会 4. 修改预算目标 分解方案，并拟 定预算编制大纲 5. 审批 7. 编制业务预算 或部门预算 6. 下达预算指标及预算编制大纲 8. 审核、汇总、 平衡 9. 沟通修改意见9. 沟通修改意见9. 沟通修改意见 10. 编制预算草案11. 审核12. 审核13. 审批 14. 下达预算 结束 6 流程描述 流程步骤执行部门/ 岗位执行记录流程步骤描述 董事会根据公司发展战略和年度经营目标，结合1. 制定初步目标董事会 财务部对预算目标的测算结果，确定公司初步预 算总目标。 2. 拟订预算目标分解 方案财务部 预算目标分解方 案 财务部拟订年度预算总目标分解方案。 预算管理委员会、各预算管理委员会召开预算目标分解协调会，组织 3.参与预算目标分解 预算目标分解方 预算责任中心、财务各预算责任中心、财务部相关人员就预算目标 分 协调会 部解方案进行充分讨论、沟通。（C1/ R1） 案 4. 修改预算目标分解 预算目标分解方财务部根据协调会讨论结果，修改预算目标分解方案，并拟定预算编财务部案、预算编制大方案，同时拟定预算编制大纲，明确预算编制范制大纲纲围、编制依据及基本原则、编制内容等。 预算目标分解方预算管理委员会对预算分解方案及编制大纲进行5. 审批预算管理委员会 案、预算编制政审批，确保与公司总体战略目标相吻合。 策（C2/ R1）