关于开展内部审计风险评估工作的通知

国务院国有资产监督管理委员会关于印发《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》的通知文章属性•【制定机关】国务院国有资产监督管理委员会•【公布日期】2020.09.28•【文号】国资发监督规〔2020〕60号•【施行日期】2020.09.28•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】审计正文关于印发《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》的通知国资发监督规〔2020〕60号各中央企业：《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》已经国资委第325次党委会议、第40次委务会议审议通过，现印发给你们，请遵照执行。

国资委2020年9月28日关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见为有效推动中央企业构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，贯彻落实党中央、国务院关于深化国有企业和国有资本审计监督的工作部署，根据《中华人民共和国企业国有资产法》《中华人民共和国审计法》，按照《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》（中发〔2015〕22号）、《国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》（国办发〔2015〕79号）、《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第11号）等有关要求，制定本意见。

一、总体要求深入贯彻落实党中央、国务院关于加快建立健全国有企业、国有资本审计监督体系和制度的工作部署，围绕形成以管资本为主的国有资产监管体制，推动中央企业建立符合中国特色现代企业制度要求的内部审计领导和管理体制机制，做到应审尽审、凡审必严，促进中央企业落实党和国家方针政策以及国有资产监管各项政策制度。

深化企业改革，服务企业发展战略，提升公司治理水平和风险防范能力，助力中央企业加快实现转型升级、高质量发展和做强做优做大。

二、强化统一管控能力，进一步完善内部审计领导和管理体制机制（一）建立健全内部审计领导体制。

建立健全党委（党组）、董事会（或主要负责人）直接领导下的内部审计领导体制。

国务院国有资产监督管理委员会关于加强中央企业内部审计工作的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国务院国有资产监督管理委员会关于加强中央企业内部审计工作的通知(国资发评价[2005]304号)各中央企业：为进一步做好中央企业内部审计工作，强化企业内部监督与风险控制，提高经营管理水平，保障国有资本保值增值和企业可持续发展，根据《中央企业内部审计管理暂行办法》（国资委令第8 号）等有关规定，现将有关事项通知如下：一、进一步提高对内部审计工作重要性的认识内部审计是审计监督的重要组成部分，加强企业内部审计，是建立健全现代企业制度不可或缺的重要环节，是推动企业转变经营机制、依法经营、规范管理、增强市场竞争力、实现健康快速发展的重要手段。

各中央企业要充分认识内部审计工作的重要性，高度重视内部审计工作，切实加强领导。

企业主要负责人要将内部审计工作纳入企业重要议程，保障内部审计工作有效开展，在企业营造“尊重审计、支持审计、自觉接受审计”的工作环境，充分发挥内部审计工作在完善企业内部控制、防范经营风险、提高经营管理水平方面的作用。

二、加强内部审计机构与审计队伍建设各中央企业应按照内部审计工作的有关规定，积极做好内部审计机构和审计队伍建设工作。

一要按照现代企业制度要求建立完善的内部审计机构及监督体系。

大型企业集团应当按照现代企业治理结构要求建立独立的内部审计机构，以保障内部审计工作的有效开展。

二要加强对内部审计工作的领导。

设立董事会的企业，董事会应下设审计委员会，以加强对内部审计工作的指导和监督；尚未设立董事会的企业，审计机构应对企业主要负责人负责，确保内审工作的独立性和权威性。

泰州市人民政府办公室关于印发进一步加强市属企业内部审计工作意见的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------泰州市人民政府办公室关于印发进一步加强市属企业内部审计工作意见的通知泰政办发〔2020〕35号市各相关部门（单位），各市属企业：《关于进一步加强市属企业内部审计工作的意见》已经市政府第44次常务会议讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻落实，各市（区）可参照执行。

泰州市人民政府办公室2020年7月16日关于进一步加强市属企业内部审计工作的意见为进一步加强对市属企业（以下简称“企业”）的内部监督和风险控制，充分发挥内部审计作用，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国企业国有资产法》《江苏省内部审计工作规定》等法律法规，结合工作实际，提出如下意见。

一、高度重视企业内部审计工作1．把内部审计工作摆上重要位置。

各企业要从发展壮大国有经济、实现国有企业健康发展的战略高度，充分认识企业内部审计工作的重要性。

采取有效措施保障内部审计工作深入开展，充分发挥内部审计工作在完善企业内部控制、防范经营风险、提高经营管理水平、增强核心竞争力方面的作用。

2．健全内部审计工作领导机制。

企业内部审计工作在董事长直接领导下开展，重大事项应当向企业党组织报告。

建立内部审计向董事会负责工作机制，董事会依法审议批准企业年度审计计划和重要审计报告，加强对内部审计工作规划、年度审计计划、审计质量控制、问题整改和队伍建设等重要事项的管理。

3．设置独立的内部审计机构。

企业中的集团公司应当设立审计法务部，配备与企业规模和业务构成相适应的审计、法务人员。

有条件的企业可以根据需要在董事会下设立审计专门委员会，其他企业应配备专职审计人员。

集团内审工作计划通知范文各位部门领导及全体员工：为了加强集团内部管理和风险控制，提高企业经营效率，确保企业经营活动的合法性、规范性和效益性，集团决定开展内部审计工作，并制定了内审工作计划。

现就相关事项通知如下：一、内审工作的背景和意义内部审计是指为了检验、评价和改进公司的工作，确保企业经营活动的合法性、规范性和效益性而进行的审计活动。

内部审计是公司的一项重要管理工具，通过对公司各项经营活动进行综合性的审计，可以帮助公司发现存在的风险隐患，提出改进意见，促进公司持续发展。

二、内审工作的目标和范围1.目标：通过内部审计，全面了解公司各项经营活动的情况，评估公司的风险状况和内部控制情况，提出改进建议，为公司的经营决策和风险管理提供依据。

2.范围：内审工作范围包括但不限于公司的财务、人力资源、采购、资产管理、信息化、合规性等方面的工作内容。

三、内审工作的时间安排内审工作将于XX年XX月开始，并持续进行至XX年XX月，具体时间安排将根据实际情况另行通知。

四、内审工作的组织机构和责任分工内审工作由内部审计组负责组织实施，各部门配合内审组的工作，并提供必要的支持和协助。

内审组将根据工作计划，对公司各项经营活动进行审计，并向公司领导层提交审计报告和改进建议。

五、要求和建议1.各部门应积极配合内审组的工作，提供真实、完整的相关资料和信息，并配合内审组进行现场核查和检验。

2.内审组将根据实际情况，适时召开工作会议，与各部门沟通交流，共同解决存在的问题和难题。

3.各部门应高度重视内部审计工作，认真对待审计意见和建议，及时整改存在的问题和隐患，确保公司的正常运作和风险控制。

六、内审工作的保密要求内部审计工作涉及公司的商业机密和内部管理信息，各部门应严格遵守公司的保密规定，不得泄露审计报告和内部审计情况。

七、内审工作的监督和评价内部审计工作将接受公司领导层的监督和评价，并接受公司外部审计部门的审计和评价。

八、内审工作的总结和报告内审工作结束后，内审组将向公司领导层递交内部审计报告，并就存在的问题和建议进行沟通和解释。

关于进行内审工作的通知各位同事：根据公司内部管理要求以及考虑到业务发展需要，我们决定对近期的内审工作进行全面的梳理和规范。

为了确保内审工作的顺利进行，现将有关事宜通知如下：一、内审工作的目的和重要性内审作为公司内部管理的重要环节，对于发现并解决潜在的问题、改进运营效率以及降低风险具有重要意义。

通过内审，我们能够全面了解公司各项业务活动的风险状况，确保业务流程的规范性和合规性，保障公司的利益最大化。

二、内审工作的范围和内容内审工作将覆盖公司各个部门的业务活动，包括但不限于财务、人力资源、采购及供应链管理等。

具体的内审内容包括业务流程的合规性审核、业务数据的准确性核对以及内部控制制度的有效性评估等，旨在发现并解决管理和运营中存在的问题。

三、内审工作的流程和要求1. 准备阶段：各部门需积极配合内审工作的准备，包括提供相关的文件、数据、系统权限等。

同时，内审组成员将与各部门沟通，了解具体业务细节，确保内审工作开展顺利。

2. 实施阶段：内审团队将按照事先制定的计划和程序进行内审工作，包括数据收集与分析、文件审查、现场勘察等环节。

各部门需要给予内审人员充分配合和支持，并提供真实的业务数据和信息。

3. 结果汇报：内审工作完成后，内审团队将对发现的问题进行整理和总结，并形成正式的内审报告。

报告中将详细列示问题清单、建议改进措施以及落实责任人和时间节点，以确保问题得到解决和改进。

四、内审工作的时间安排为了保证内审工作的质量和效果，我们计划将内审工作分为多个阶段，并分别安排各个部门的内审时间，以确保内审工作的全面性和专业性。

具体的时间安排将由内审组和各部门协商确定，并及时通知相关人员。

五、内审工作的责任和监督所有部门的主管和相关人员都应积极参与内审工作，并配合内审组成员的工作，提供真实、准确的业务数据和信息。

我们将建立内审工作的监督机制，确保内审工作的公正性和透明度。

六、内审工作的保密性和数据安全内审工作涉及到公司的敏感数据和信息，各部门需加强对数据的保密和安全控制，确保内审数据不被外泄和滥用。

中国保监会关于印发《保险机构内部审计工作规范》的通知文章属性•【制定机关】中国保险监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2015.12.07•【文号】保监发〔2015〕113号•【施行日期】2015.12.07•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】审计正文中国保监会关于印发《保险机构内部审计工作规范》的通知保监发〔2015〕113号各保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司：为规范保险机构内部审计工作，提高保险机构风险防范能力，提升公司治理水平，我会制定了《保险机构内部审计工作规范》，现印发给你们，请遵照执行。

中国保监会2015年12月7日保险机构内部审计工作规范第一章总则第一条为规范保险机构内部审计工作，提高保险机构风险防范能力，根据《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》等有关法律法规及行业规范，制定本规范。

第二条本规范所称保险机构是指在中华人民共和国境内依法设立的保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司、再保险公司及其分支机构等。

经保险监督管理部门批准设立的其他保险机构可参照执行本规范。

保险监督管理部门有IT审计专门规范和要求的，保险机构IT审计工作应从其规范。

第三条本规范所称的保险机构内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过运用系统化和规范化的方法，审查、评价并改善保险机构的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，以促进保险机构完善治理、增加价值和实现目标。

第四条保险机构应健全内部审计体系，按照相关要求开展内部审计工作，及时发现问题，有效防范经营风险，促进公司的稳健发展。

第五条中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）及其派出机构根据法律、行政法规、监管规定以及本规范的规定，依法对保险机构内部审计工作实施指导、监督和评价。

第二章一般原则第六条保险机构应建立与公司目标、治理结构、管控模式、业务性质和规模相适应，预算管理、人力资源管理、作业管理等相对独立的内部审计体系。

审计署关于内部审计工作的规定一、引言内部审计是指组织内部设置的一个独立的、客观的评价和改进组织运营效果的活动。

审计署作为中央审计机关，对内部审计工作有着严格的规定和要求。

本文将从内部审计的定义、目的、重要性和执行要求等方面进行详细阐述。

二、定义内部审计是指由组织内部设置的一种独立的、客观的评价和改进组织运营效果、风险管理和内部控制的活动。

内部审计以提供独立的、客观的意见和建议为目标，帮助组织达到其目标。

三、目的1. 评估风险管理和内部控制：内部审计通过评估组织的风险管理和内部控制措施，确保组织能够有效地应对各种风险和挑战。

2. 改进管理决策：通过评价和改善组织的管理决策流程，内部审计可以提供给管理层有价值的信息和建议，帮助管理层更好地制定决策，从而提高组织的绩效。

3. 增强透明度和责任性：内部审计可以为组织提供独立的、客观的评价，增强组织的透明度和责任性，提高对内部各项业务的监督和控制。

四、重要性内部审计具有以下重要性：1. 风险管理：内部审计通过评估组织内部的风险管理措施，帮助组织识别和应对各种潜在的风险，并减少组织面临的风险带来的损失。

2. 内部控制：内部审计可以帮助组织评估和改善内部控制措施，确保组织内部的各项工作按照规定的程序和政策进行，减少人为错误和欺诈的风险。

3. 资源利用效果：内部审计可以评估组织的资源利用效果，发现资源浪费的问题，并提供相应的改进建议，帮助组织更有效地利用资源，实现资源的最大化利用。

4. 内部沟通和合作：内部审计可以促进组织内部的沟通和合作，通过与各部门的沟通和合作，了解各部门的需求和问题，提供更好的解决方案。

五、执行要求1. 组织结构：组织应建立一个独立的内部审计部门，设置充足的人力资源和专业技能，以保证内部审计的独立性和客观性。

2. 审计计划：内部审计部门应根据组织的需要，制定详细的审计计划，明确审计的范围、目标和时间安排。

3. 审计方法：内部审计部门应采用合适的审计方法和技术工具，收集、分析和评估组织的相关信息和数据，以提供全面、准确的审计结论。

关于开展____年度内部审计工作的通知各单位、部室：为真实反映____年的经营状况和经营成果，并倡导____(下一年度)年新的发展思路和措施，经公司研究部署决定，开展内部审计工作。

现就有关事宜通知如下：一、审计时间地点____年____月____日至____年____月____日，具体时间地点提前两天通知被审计单位。

二、审计机构公司成立审计工作小组，组长____，副组长____，成员__________及相关工作人员。

三、审计对象及参与人员审计对象为各基层单位，参与人员为基层单位负责人、项目经理（或工程负责人）、____________。

四、审计内容1、基层单位负责人总结报告____年经营状况、项目部或科室岗位设置及定员、____年经营发展计划及项目责任制管理思路。

2、项目经理（或工程负责人）负责汇报项目管理情况。

内容如下：（1）介绍所负责项目产值、工期、结算方式等内容；（2）所负责工程项目的直接项目成本情况；（3）主要材料节超情况及原因分析；（4）各工序工期、质量、安全控制计划措施和实际完成情况对比分析；（5）工程项目重点部位控制措施；（6）人工、机械及其他直接费用实际支出和已完成工作量对比情况，节超原因；（7）总结工程亮点及不足，其中包括工作方法、工作标准、工作流程等；（8）工程签证、竣工验收、结算资料整理及预测工程收益率等情况。

3、其他审计要求提供的情况材料。

五、审计要求1、各基层单位要严格按照规定要求整理、汇总审计所要求的各项资料，各单位负责人要重视并全面负责。

对于严格按照规定办理的单位，公司予以通报表扬并按照公司考核标准给予相应奖励，对于未按规定办理的单位，公司给予通报批评，并给予一定数额的经济处罚。

2、各基层单位要顺应行业发展新的特点及变化形势，积极转变经营模式、探索发展新思路，与____年经营发展计划和项目责任制相契合，实现公司发展新的突破。

______________________________年____月____日。

中国银监会关于印发《企业集团财务公司风险评价和分类监管指引》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2007.11.10•【文号】银监发[2007]81号•【施行日期】2008.01.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】其他金融机构监管,银行业监督管理正文中国银监会关于印发《企业集团财务公司风险评价和分类监管指引》的通知（银监发〔2007〕81号）各银监局：现将《企业集团财务公司风险评价和分类监管指引》（以下简称《指引》）印发给你们，请认真执行，并将执行过程中发现的问题和建议及时报告银监会。

二○○七年十一月十日企业集团财务公司风险评价和分类监管指引第一章总则一、为全面评价企业集团财务公司的风险状况，实现风险预警，有效实施分类监管，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》等法律法规，制定本指引。

二、本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的企业集团财务公司（以下简称财务公司）。

三、本指引所称风险评价是指监管机构对财务公司的管理状况、经营状况及所属集团状况进行定量和定性分析，并就财务公司风险作出总体判断的监管过程，是实施分类监管的基础。

四、本指引所称分类监管是指监管机构根据对财务公司的风险评价结果，在市场准入、非现场监测、现场检查等方面采取不同措施的监管安排。

五、财务公司风险评价和分类监管应遵循全面、客观、公正、审慎的原则。

第二章风险评价一、管理状况评价重点分析财务公司的管理状况，包括公司治理、功能定位、内部控制、合规性管理、内部审计及信息系统等方面制度建设的完善性和制度执行的有效性。

（一）公司治理评价1．组织架构：（1）建立以股东会、董事会、监事会及高级管理层为主体的公司治理架构；（2）股东会、董事会、监事会建立明确的议事规则和决策程序；（3）董事会、监事会应下设必要的专业委员会（或相应的执行机构）。

2．决策体系：（1）股东会、董事会、监事会依照议事规则和决策程序定期召开会议履行职责，并完整保留相关会议的议案、决议、纪要和记录等档案资料；（2）董事会组织制定公司中长期发展战略规划，并不定期地根据内外部发展状况予以调整和完善；（3）董事会组织制定公司风险管理政策，并不定期地根据内外部因素予以调整和完善；（4）监事会或其下设的专业委员会（或执行机构）负责监督公司战略规划、风险管理、内部审计等重要事项的决策及执行情况。

关于开展2009年内部审计风险评估工作的通知按照2009年内审工作计划，总部决定开展31省、自治区、直辖市公司总部研究院（以下简称各公司）内部审计风险评估工作。

为确保风险评估工作顺利进行，现将有关事项通知如下：一、工作目的通过内部审计风险评估，全面系统地识别、分析公司各业务流程和管理机制面临的风险，评估风险的管控情况，衡量公司各业务流程和管理机制的剩余风险，促进对风险的了解和重视，采取防范、转移、规避等风险管控措施，降低运营管理过程中的风险。

利用风险评估的成果，制订相关流程的内审风险内控框架，健全风险评估机制，进一步完善公司内审风险评估体系。

促进内审工作计划管理，合理配置内审资源，进一步加强以风险导向的内审管理机制建设。

二、工作范围（一）评估范围企业管治（含审计与监察）机制、品牌策略管理机制、研发管理机制、市场推广及销售流程、网络管理及操作流程、财务管理机制、信息技术管理机制七个管理机制和业务流程的风险评估，包括战略风险、运营风险、市场风险、财务风险和法律风险。

鉴于总部正在开展信息技术风险评估及信息技术审计规划项目，为了避免工作重复，广东、浙江、云南三家公司信息技术管理机制的评估工作由总部信息技术风险评估及信息技术审计规划项目组进行。

总部研究院只进行研发管理机制风险评估工作。

（二）涉及部门评估主要涉及到各公司发展战略部、综合部、人力资源部、财务部、市场经营部、客户服务部、集团客户部、数据部、网络部、信息系统部、内审部、党群工作部、纪检组（监察室），以及部分地市公司。

三、工作组织总部内审部统一组织本次风险评估工作，指导和监督各公司开展相关工作。

制订和下发风险评估问卷、工作指引和报告模板，组织开展评估人员培训，对各公司开展评估工作进行质量检查。

汇总、分析各公司风险评估报告，编写、提交和汇报评估总结报告。

各公司内审部负责组织本公司的评估工作，按要求成立项目组认真开展相关工作，编写风险评估报告，并向公司管理层汇报，按要求向总部内审部提交评估报告。

关于进行内部审计的通知尊敬的各部门、各分公司：根据公司管理的需要和内部控制的要求，为了进一步加强企业内部监督和风险防控工作，提高经营业绩和风险管理水平，决定在公司内部开展一次全面的内部审计工作。

现将有关事项通知如下：一、审计目的和范围本次内部审计的目的是全面检查企业各部门、分公司的财务、经营和管理活动，评估内部控制的有效性，发现潜在的风险因素和问题，并提出改进建议，提高企业管理水平和效益。

审计主要涉及的范围包括但不限于：1. 财务管理：包括会计准则遵循情况、财务报告的真实性和准确性等方面。

2. 经营管理：包括销售、采购、生产、人力资源等方面，审查各项经营活动的规范性和合规性，以及相关风险的管控情况。

3. 内部控制制度：审查企业内部控制制度的建立与执行情况，发现存在的问题和改进的空间。

4. 资产管理：审查资产的处置和运用情况，确保企业资产的安全性和有效性。

二、审计计划和时间安排内部审计工作将于本月底启动，计划工作周期为两个月，具体安排如下：1. 审计准备阶段：各部门、分公司负责人配合内部审计组提供相关资料和信息，确保审计工作的顺利进行；2. 审计实施阶段：审计组根据审计计划和范围，对各部门、分公司进行现场核查和检查，与相关人员进行沟通交流；3. 审计结果整理与报告编制阶段：审计组整理审计结果并形成审计报告，对发现的问题提出改进建议，并提交给企业高层。

三、配合与支持各部门、分公司应主动配合和协助内部审计组，积极提供相关数据和资料，并按要求与审计组开展合作交流，确保审计工作的顺利推进。

四、保密责任在内部审计过程中，各部门、分公司必须对审计工作严格保密，保护相关信息和数据的安全，不得泄露给未授权的人员或机构。

五、内部审计工作的意义与价值内部审计是企业经营管理的重要手段之一，通过对企业各方面进行全面审查和诊断，可以及时发现问题、纠正错误、提高管理效能，有助于提高企业的风险管理水平，确保业务的稳步发展。

六、工作要求1. 各部门、分公司按照审计计划和范围，做好相关工作准备和配合；2. 审计组成员要认真履行职责，严谨细致地进行审计工作，并按时提交审计报告；3. 各部门、分公司要及时整改和改进，对审计报告中提出的问题给予重视并采取有效措施。

上海市卫生局关于进一步加强卫生系统内部审计工作的通知文章属性•【制定机关】上海市卫生局•【公布日期】2012.04.06•【字号】沪卫审计[2012]001号•【施行日期】2012.04.06•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】卫生医药、计划生育综合规定正文上海市卫生局关于进一步加强卫生系统内部审计工作的通知（沪卫审计〔2012〕001号）各区县卫生局，申康医院发展中心、有关大学、中福会，市级医疗卫生机构：内部审计是我国审计监督体系的重要组成部分，它在监督本部门、本单位财政财务收支和经济活动的真实、合法和效益，促进内部经济管理和实现经济目标等方面发挥着重要作用。

在卫生部、市审计局、市内部审计师协会的指导下，经过多年实践，本市卫生系统内部审计工作不断深化，稳步发展。

为全面贯彻落实卫生部、市审计局有关文件和会议精神，结合本市卫生系统实际，现就进一步加强本市卫生系统内部审计工作通知如下：一、要切实加强对内部审计工作的领导本市卫生系统各单位要切实加强内部审计工作，要认真贯彻《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署第4号令）和卫生部《卫生系统内部审计工作规定》（第51号部长令），建立健全内部审计制度，采取切实有效的措施，进一步加强内部审计工作。

各单位领导要充分认识内部审计工作的重要性，切实加强对内部审计工作的领导，完善内部审计工作制度。

定期研究、部署和检查内部审计工作，听取内部审计机构的工作汇报，及时审批年度审计工作计划、审计报告，督促审计意见和审计决定的执行。

内部审计机构履行职责所必需的经费应列入财务预算，由本单位予以保证。

二、进一步建立健全内部审计机构，完善人员配备各单位应按照卫生部《卫生系统内部审计工作规定》和《上海市卫生系统内部审计工作规定》要求，建立健全内部审计机构和配备内部审计专业人员，切实开展各项内部审计工作。

对一些规模较小的，目前尚不具备设立独立内部审计机构条件的单位，可根据需要配备必要的内部审计人员履行内部审计职责。

关于公司内部审计工作的通知尊敬的各位同事:经公司领导决定,为进一步加强公司内部管理,提高经营效率和效益,现就开展公司内部审计工作的有关事项通知如下:一、审计目的公司内部审计旨在通过对公司各业务部门、各项目及相关控制制度的全面检查与评估,识别潜在的风险隐患,堵塞管理漏洞,促进公司各项业务健康、有序发展,为公司管理层提供客观、真实的决策依据。

二、审计依据本次内部审计工作将依据国家有关法律法规、公司章程及内部管理制度进行全面深入的检查。

审计人员将对公司的财务收支、资产管理、项目实施、内部控制等关键环节进行重点审查,并对审计发现的问题提出切实可行的改正意见及建议。

三、审计范围本次内部审计的范围包括但不限于以下几个方面:公司财务管理:包括资金使用、费用报销、票据管理等方面的合规性及执行情况;资产管理:包括固定资产、存货等资产的验收、保管、处置情况;重点项目管理:对公司正在实施的重点工程项目的进展情况、资金使用、合同履行等进行全面审查;内部控制制度:检查公司现行内部控制制度的健全性、执行有效性,并提出优化建议;其他事项:根据公司管理需要,可适当增加审计事项。

四、审计方式本次内部审计将采取检查、询问、查阅资料等多种方式进行全面深入的审计。

审计小组将不定期对各部门进行实地检查,并根据实际情况适时与相关人员进行访谈。

在审计过程中,如发现重大问题,将及时向公司管理层报告。

五、审计时间安排本次内部审计工作将从即日起开始,预计在3个月内完成。

各部门应积极配合审计小组的工作,及时提供所需资料和信息,确保审计工作顺利进行。

六、审计纪律要求审计人员应本着对公司负责、公正公平的原则开展工作,恪尽职守,廉洁自律,不得弄虚作假,更不得泄露审计过程中掌握的任何商业秘密或敏感信息。

被审计部门应主动配合,如实提供相关资料和信息,不得隐瞒事实真相或阻碍审计工作的正常开展。

审计过程中,任何单位和个人不得以任何理由干扰、阻挠审计工作的进行,否则将依规追究责任。

关于内部审计的通知亲爱的同事们,我很高兴地向您通报一项即将开展的重要工作-内部审计。

作为一家不断发展的企业,我们有必要定期梳理和评估内部管理流程与控制措施,确保公司的稳健运营。

内部审计是企业健康发展的重要保证。

它能帮助我们发现问题、分析风险、提出改进建议,使企业运营更加规范高效。

这不仅有利于提升公司的管理水平,也有利于维护员工和股东的切身利益。

接下来,让我与您分享一下此次内部审计的具体安排:审计范围本次审计将覆盖公司的关键业务流程,包括财务管理、采购管理、人力资源管理、销售管理等。

我们将从制度建设、执行情况、风险管控等方面进行全面评估。

审计时间审计工作将于本月中旬正式启动,预计历时2-3个月。

审计小组将分阶段深入各部门开展现场调研,并适时与相关人员进行沟通交流。

审计方式本次审计将采取文件审查、现场核查、访谈调研等多种方式,力求全面客观地了解公司内部管理的实际情况。

审计小组将本着公正、独立的原则开展工作,并严格保守审计过程中获悉的信息。

审计目标通过此次审计,我们希望进一步健全内部管理制度,优化业务流程,提升公司的规范化水平。

同时也希望增强全体员工的合规意识,营造风险防范的企业文化。

审计配合为确保审计工作顺利开展,请各部门积极配合审计小组的现场调研与信息收集,提供必要的文件资料和情况说明。

请各位主动反映工作中存在的问题和建议,为公司的持续改进贡献力量。

我相信,通过全体员工的共同努力,这次内部审计一定能为公司未来的发展指明方向,为我们带来更多的收获。

让我们携手共进,共创美好明天!再次感谢各位的支持与配合。

如果您在审计过程中有任何疑问,欢迎随时与我或审计小组沟通交流。

祝工作顺利!公司管理层XXX年XX月XX日。

关于加强公司内部审计工作的通知为了进一步提高公司内部审计工作的效率和质量，加强风险控制和内部管理，确保公司的稳定发展，特制定本通知，提出以下要求和措施：一、审计工作的重要性与目标公司内部审计是对各个部门和业务活动的监督和评估，旨在识别风险、改进流程、提高效率、防范失误和违规行为，以减少公司面临的风险并保护公司财产和利益。

审计的目标是确保公司运营的合规性、稳定性和可持续发展。

二、建立健全的内部审计制度为加强公司内部审计工作的管理，各部门应建立健全的内部审计制度，并按照相关规定执行。

具体措施包括：1.明确责任：各部门应明确内部审计的责任人，并提供必要的资源和支持。

2.制定审计计划：每年初，各部门应制定相应的审计计划，明确审计目标和范围，并及时向上级部门报备。

3.优化流程：各部门应优化审计流程，确保审计工作高效有序进行，避免重复工作和资源浪费。

4.加强沟通：各部门之间应加强沟通与合作，及时交流审计过程中的问题和发现，并共同寻求解决方案。

5.制定改进措施：每次审计结束后，各部门应总结并制定相应的改进措施，并跟踪改进的实施情况。

三、提高审计人员的专业素质审计工作的质量和效果直接关系到公司的运营和发展，因此，提高审计人员的专业素质具有重要意义。

具体措施包括：1.持续学习：公司应加强对审计人员的培训，提升他们的专业知识和技能，使其能够适应日益复杂的审计环境。

2.加强交流：鼓励审计人员与同行和相关专业组织进行交流，分享经验和技术，以提高综合能力和水平。

3.及时反馈：上级部门应对审计人员的工作进行及时反馈和评价，并提供必要的指导和支持，以帮助他们不断进步。

四、加强审计报告的编制与使用审计报告是内部审计工作的重要成果，具体措施包括：1.准确编制：审计报告应准确反映审计的结果和问题，并提出相应的建议和改进意见。

2.及时发布：各部门应按照规定时间及时发布审计报告，并确保相关人员能够及时接收。

3.有效使用：审计报告应得到上级部门和相关部门的重视和使用，及时采取相应的措施，确保问题的解决和改进的推进。

公司内部审计安排的通知
各部门领导及同事们：
大家好！
经公司管理层研究决定，为了进一步完善公司内部管理控制体系，提高经营效率和风险防范能力，现决定于近期开展一次全面的内部审计工作。

现将有关事项通知如下:
审计目的
此次内部审计的主要目的是梳理公司内部各项管理制度的执行情况,检查关键业务流程的运行效果,发现存在的问题并提出改进建议,以不断提升公司的管理水平和风险防控能力。

此次审计还将对公司的财务收支、资产保管等情况进行全面检查,确保公司资产安全,防范财务风险。

审计范围
本次内部审计的范围覆盖公司整体经营管理活动,包括但不限于:1.公司管理制度的建立健全及执行情况;2.关键业务流程的规范性和风险管控情况;3.财务收支管理、资产保管和使用情况;4.人力资源管理、采购管理、销售管理等重点领域;5.信息系统运行稳定性及数据安全性。

审计安排
本次内部审计工作将于本月底正式启动,历时约1个月。

审计小组将分批对各部门进行实地检查,并适当抽查相关业务及财务资料。

审计期间,请各部门给予积极配合,按时提供所需资料,确保审计工作顺利进行。

审计反馈
审计工作结束后,审计小组将撰写详细的审计报告,并向公司管理层进行汇报。

报告将全面评估公司管理现状,指出存在的问题和隐患,提出针对性的改进建议。

公司将根据审计报告的反馈结果,抓紧落实整改,不断优化内部管理,提升公司的规范化运营水平。

各位同事,内部审计是公司持续完善内部管控的重要手段,也是维护公司健康发展的必然要求。

相信在各部门的大力支持和积极配合下,此次审计工作一定能够取得圆满成功。

让我们共同努力,为公司的长远发展贡献力量!
谢谢大家!。

宁夏回族自治区人民政府办公厅印发关于加强内部审计工作意见的通知文章属性•【制定机关】宁夏回族自治区人民政府•【公布日期】2014.05.18•【字号】宁政办发[2014]74号•【施行日期】2014.05.18•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】审计正文宁夏回族自治区人民政府办公厅印发关于加强内部审计工作意见的通知(宁政办发〔2014〕74号)各市、县（区）人民政府，自治区政府各部门、直属机构：《关于加强内部审计工作的意见》已经自治区人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻落实。

宁夏回族自治区人民政府办公厅2014年5月18日关于加强内部审计工作的意见为了认真贯彻落实《中华人民共和国审计法》及其实施条例和国家有关法律法规，切实加强内部审计工作，规范内部审计行为，维护经济秩序，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，现结合自治区实际，提出如下意见：一、全面推行内部审计工作内部审计是单位的内部审计机构和内部审计人员实施的对单位内部的财政财务收支等经济行为的监督活动。

开展内部审计是强化单位内部管理、防范控制风险的重要环节，是我国审计监督制度的重要组成部分。

自治区行政区域内的国家机关、事业单位、企业、社会团体以及其他组织要认真贯彻落实《审计法》，采取切实措施，全面贯彻落实内部审计制度。

凡依法属于审计机关审计监督对象的单位，都应当按照国家有关规定建立健全内部审计制度。

尤其是财政财务收支金额较大或者所属单位较多的国家机关、事业单位，管理使用社会公共资金金额较大的社会团体和其他组织，国有或者国有控股的地方金融机构，以及大中型国有企业和国有控股企业等应建立健全内部审计制度，并根据本部门、本单位的组织规模和审计工作量，配备一定数量具有从业资格或者相关执业资格的内部审计人员。

二、建立健全内部审计制度各单位要根据内部审计工作基本准则，认真总结近年来开展内部审计工作的经验，制定内部审计办法，健全操作规程，逐步形成有效的内部审计监督机制。

江苏保监局关于印发《江苏保险内部审计工作评估办法(试行)》的通知文章属性•【制定机关】中国保险监督管理委员会江苏监管局•【公布日期】2013.03.20•【字号】苏保监发[2013]52号•【施行日期】2013.03.20•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】审计正文江苏保监局关于印发《江苏保险内部审计工作评估办法（试行）》的通知(苏保监发〔2013〕52号)各保险公司省级分公司：为进一步加强内控建设，提高内审工作质量，最大限度地发挥内审职能作用，我局研究制定了《江苏保险内部审计工作评估办法（试行）》（以下简称《评估办法》）。

现印发给你们，并提出如下工作要求，请一并遵照执行。

一、加强领导。

各公司应充分认识做好内审工作的重要意义。

要高度重视评估工作，切实加强组织领导，并认真抓好贯彻落实。

各公司分管负责人要亲自督办、把好质量关。

二、明确责任。

各公司要成立内审自我评估工作小组。

各公司分管负责人为评估工作第一责任人，内审部门或内审相关部门的负责人为直接责任人，同时应指定一名评估工作联系人。

在2013年3月25日前，将第一责任人、直接责任人及联系人员的名单、职务及其联系方式通过OA办公平台上报我局稽查处。

三、制定方案。

各公司要根据《评估办法》要求，制定内审自我评估实施方案，组织开展2012年度内部审计工作的自我评估工作，评估方案要明确自我评估工作分工、责任部门和人员、评估内容、评估方法、评估依据、时间进度等内容。

四、审慎评估。

自我评估是最终评估结果的重要依据和信息来源之一。

各公司应审慎评估，并提供自我评估相关依据，具体包括评估审计覆盖需要的审计报告、评估后续处理需要的审计建议、整改情况报告、处理决定、公司制度等。

五、报送报告。

各公司要根据《评估办法》工作要求，在2013年第一个季度结束后10日内，报送2012年内部审计工作的自我评估报告及相关附表、证明材料。

对总公司直管的保险机构，由省级分公司在汇总相关数据后，将直管机构的具体评估情况以附表形式一并报送。

南宁市物价局关于开展内部审计工作的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 南宁市物价局关于开展内部审计工作的通知（南价综〔2010〕22号）各所属单位：为了维护财经纪律，规范财务管理，加强内部监督，完善自我监督和自我约束机制，提高资金使用效益，根据我局2010年的工作安排，决定于2010年6月17日至6月21日对各单位 2009年财务收支情况进行全面内部审计，现将有关事项通知如下：一、审计内容和重点：本次审计以单位财务收支的真实性为基础，审查单位会计核算是否符合现行会计准则和财务制度要求，会计报表是否真实、全面地反映了财务收支状况。

重点审计：1、专项项目经费的使用。

重点审查项目经费使用的合法性及真实性，审查经费是否按预算项目使用，有没有超范围使用及挪用的情况。

2、津贴补贴的发放。

重点审查有无用行政事业性收费、罚没收入等政府非税收入发放津贴补贴、奖金和福利；有无隐瞒、截留、坐支或挪用应当上缴财政的各项收入发放津贴补贴、奖金和福利；有无以虚报、冒领等手段骗取财政资金发放津贴补贴、奖金和福利；有无违反规定发放加班费和值班费等情况。

3、“小金库”的清查。

违规收费、罚款设立“小金库”；以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；虚列支出转出资金设立“小金库”；以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；4、会计核算的正确性、合规性。

即会计核算和处理程序是否符合现行的会计制度、相关法律法规。

二、具体要求：各单位领导要高度重视内部审计工作，进一步增强对审计工作重要性的认识，通过年度审计，及时发现本单位财务管理上存在的问题和漏洞。