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第一章信用中介：是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里来，再通过资产业务把资金投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。
信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多存款货币，从而扩大社会货币供给量。
1．简述商业银行的性质。
答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。
（1）商业银行是企业。
获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。
（2）商业银行是特殊企业。
它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。
银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。
其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。
（3）商业银行是综合性多职能的企业。
商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。
2．商业银行经营的突出特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。
3．商业银行的“三性”目标是什么？答：商业银行“三性”目标是：“安全性、流动性、效益性”。
（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。
（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
资金来源流动性这一属性，决定了资金运用即资产必须保持相应的流动性。
（3）商业银行的效益性目标，是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。
第二章资本充足率：是用来衡量资本充足性的量化指标，是资本与加权风险资产的比率，《巴塞尔协议》规定，资本总额对加权风险资产的目标比率不低于8%，其中核心资本充足率不低于4%。
加权风险资产：根据风险程度大小给银行各项资产配上相应的风险权数，将各项资产乘以相应的风险权重汇总得到的资产总额称为加权风险资产总额。
第一章导论商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。
经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。
第一节商业银行的起源与发展一、商业银行的性质（重点）商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：1、商业银行具有一般的企业特征。
2、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。
3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。
这一点主要侧重于和其他金融机构的比较。
二、商业银行的产生1、银行的产生基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的不同功能。
2、商业银行的形成现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。
三、商业银行的发展这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。
两种传统：英国式融通短期资金传统和德国式综合银行传统第二节商业银行的功能及其地位一、商业银行的功能商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中介2、支付中介3、金融服务4、信用创造5、调节经济二、商业银行在国民经济中的地位由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。
1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础5、商业银行成了社会资本运动的中心第三节商业银行的组织结构一、商业银行的创立由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。
第一章绪论1.商业银行的形成与发展1694年英格兰银行成立，历史上第一家股份制银行，现代商业银行的标志。
2.商业银行的性质商业银行是以追求利润为目标，以金融资产和负债为经营对象，能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。
具有:(1)企业的特征：按照企业要求设置；具有法人资格；追求利润最大化。
(2)特殊的企业：经营对象和活动领域不同于一般企业，而是货币信用领域。
(3)特殊的金融企业：经营的业务不同，具有信用创造职能。
3.商业银行（功能）作用六大功能：信用中介支付中介金融服务信用创造风险管理调节经济信用中介：通过负债业务集中闲散资金再投向生产部门，实现资金融通。
信用创造：吸收活期存款的有利条件发放贷款或从事投资活动，扩大货币供给量。
支付中介：利用活期存款账户为客户办理业务，传统功能。
先出现支付再出现信用信用中介派生出信用创造信用又在支付之上4.商业银行类型（多选题）按资本所有权划分：私人所有国家所有股份制按业务覆盖地域划分：区域性全国性国际性按经营模式划分：职能分工性全能性按组织形式划分：单一银行制分支行制持股公司制分支行制按管理方式不同，可分为总行制和总管理处制。
（总行对外营业，总管理处不对外营业）5.商业银行经营目标（一）安全性（二）流动性衡量标准：资产变现的成本、资产变现的速度（三）盈利性盈利性是指银行在经营过程中尽可能地追求利润最大化。
三性的关系，是否矛盾：有时存在矛盾，解决方法是保证安全性的前提下，争取最大的利润。
第二章．商业银行资本1.银行资本的含义：是指商业银行自身拥有的或者能永久支配、使用的资金。
是银行从事经营活动必须注入的资金。
（有权益资本和债务资本）2.商业银行的资本不同于一般公司、企业的资本。
从数量上看，商业银行资本在银行资产中所占的比重，远低于公司企业资本占总资产的比重。
从性质上看，商业银行的资本具有双重性质。
商业银行的资本，除了产权资本外，还可拥有一定比例的非产权资本，即通常所说的债务资本。
《商业银行经营学》复习资料详尽版【本份资料根据学习委员给的提纲详细整理，包括两道计算题完整解答过程,望各位润笔！】题型七个：一、名词解释（3分*4）二、填空题（1分*15）三、单选题（1分*10）四、判断题（1分＊10）五、问答题（5分＊4）六、计算题（12分*2）9分＊1)①威尼斯银行：1587年意大利,是历史上最早的银行，完善了货币经营业，孕育了信贷业务的萌芽。
年英国,标志着资本主义生产方式信用的产生及现代银行的建立。
①信用中介:商业银行通过负债业务,把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要的资金的各部门，充当有限制资金者和自己短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
②支付中介：商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
③金融服务：商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用计算机网络技术等技术手段和工具,为客户提供的其他服务。
④信用创造：商业银行的特殊功能，是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件。
通过发放贷款或从事投资业务而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量.分析：由于市场经济还存在信息不对称、未来不确定等缺陷,政府有必要根据不同时期经些宏观经济政策的实施都和商业银行密切相关.［1]当政府利用财政信用调节经济时,它所发行的财政性债券有很大一部分销售给商业银行。
（如美国联邦政府发行的各种国债中,40％由商业银行认购.）［2］当中央银行代表政府制定和执行货币政策,调节信贷规模，调节社会货币供给量时，主要通过商业银行的业务活动进行。
（如实施紧缩性货币政策，提高法定存款准备金率活在公开市场上卖出有价证券时，商业银行就应当增加准备金或在公开市场上买进有价证券，配合中央银行实现货币政策目标,成为中央银行货币政策实施的微观基础。
）[3］当政府实行产业政策，对经济结构进行调整时，商业银行就要配合政府的产业政策，调整期贷款方向，以支持政府的产业政策。
目录第一章导论2第一节商业银行的起源和发展2第二节商业银行的职能和地位3第三节商业银行的组织结构4第四节商业银行制度5第五节商业银行的经营原则6第六节商业银行的经营环境7第二章商业银行资本8第一节银行资本的含义和构成8第二节银行资本充足性10第三节银行资本管理11第四节银行并购*12第三章负债业务经营13第一节负债业务经营管理概述13第二节存款业务经营15第三节短期借款的经营管理17第四节长期借款的经营管理18第五节负债业务的创新＊19第四章现金资产业务19第一节现金资产概述19第二节资金头寸的计算与预测21第三节现金资产的管理22第五章贷款业务经营23第一节贷款种类和政策23第二节贷款定价25第三节几种贷款业务的要点27第四节贷款信用风险管理30第五节贷款管理制度31第七章租赁业务经营31第一节租赁业务概述31第二节租赁业务的种类33第三节租赁业务经营管理35第四节信托业务＊36第八章中间业务经营37第一节中间业务概述37第二节主要中间业务及其管理要点40第三节中间业务对银行经营管理的影响44第十一章资产负债管理理论和策略46第一节资产负债管理理论和策略的发展46第二节融资缺口模型49第三节存续期间缺口模型50第一章导论第一节商业银行的起源和发展1、表述商业银行是以追求利润最大化为目标、以经营短期存贷款为基本业务、综合性和多功能的金融企业。
它是社会化大生产和市场经济的产物,也是在社会化大生产和市场经济条件下经营管理资金最有效的形式.商业银行的基本作用是融通短期资金.2、理解这一定义突出了商业银行的以下内涵：业务特点——经营短期存贷款业务范围——综合性和多功能经营目标——追求利润最大化性质——金融企业商业银行的最基本的性质是企业，具体地可以从三个方面来理解。
1、商业银行具有一般的企业特征商业银行具有一般工商企业的基本特征。
商业银行经营的对象具有同一般工商企业的经营对象相同的商品属性.2、商业银行是一个特殊的企业商业银行有一个特殊的经营活动范围-—货币信用领域，经营的是一种特殊商品——资金。
商业银行经营管理学复习资料（优秀范文五篇）第一篇：商业银行经营管理学复习资料商业银行经营管理学复习资料一、填空题1、现代商业银行的主要功能包括：__________、__________、__________、__________。
2、目前商业银行的资本构成包括：__________、__________、__________。
3、资本盈利率= __________。
4、备付金比率越高，支付能力越__________，安全性越__________。
5、杠杆乘数=__________。
6、二级资本包括__________、__________、__________、__________、__________。
7、核心资本比率=__________。
8、商业银行存款成本的指标主要包括__________、__________、__________。
二、名词解释1、商业银行的安全性：2、转贴现：3、期权：4、流动性风险：5、票据贴现：6、再贷款：7、增值原则：8．商业银行的安全性；三、简答题1、提高资产收益的途径有哪些？2、我国商业银行提高资本充足率的方法有哪些？3、贷款执行委员会的职责有哪些？4、商业银行如何实施做好企业的存款管理？5、商业银行负债的作用有哪些？6、提高资产收益的途径有哪些？7、银行对信用风险的管理包括哪些内容?8、商业银行如何实施有效的存款负债管理?四、论述题1、试述表外业务的种类及其作用有哪些?第二篇：商业银行经营学复习资料1.商业银行资本构成：核心资本（权益资本）；附属资本（债务资本）；一、股本：普通股和优先股；二、盈余：资本盈余和留存收益；三、债务资本：资本票据和债务；四、其他来源：储备金2/分子对策：提高资本总量,改善和优化资本结构2.分母对策内涵：分母对策在于优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。
商业银行经营管理学复习资料第一章导论一、名词解释1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
2、总分行制：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的如干架分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。
3、集团银行制：又叫控股公司制，即由一个集团成立控股公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
二、简答1、什么是商业银行？它具有哪些基本功能？（1）商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
具有一般企业的特征；又不是一般的企业，是经营货币的金融企业；商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行。
（2）基本功能：a.信用中介 b.支付中介 c.信用创造 d.金融服务 e.调节经济2、商业银行的经营目标有哪些？如何贯彻这些目标以及协调目标之间的矛盾？（论述）安全性：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
流动性：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
盈利性：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。
作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。
因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。
商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的。
从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。
事实上，商业银行经营"三性"目标之间存在着潜在的统一协调关系。
商业银行经营学复习资料概念题：第二章：1、核心资本：为所有债权人资产提供保障的资产部分。
核心资本≈银行资产-银行债务。
2、附属资本：为存款人的资产提供额外保障的部分。
附属资本≈银行资产-银行存款。
3、内源资本：商业银行的资本主要来源于股息分配后的留存收益所形成的内源资本,留存收益受银行净利息收入、贷款损失准备(贷款质量)、耗费、税收、股息分配政策等因素的影响4、外源资本：外源资本;;主要由投资者超缴资本和资本增值构成。
是银行资本的重要组成部分。
债务资本。
债务资本是作为银行补充资本的一种外源资本。
债务资本的求偿权仅次于存款者。
5、银行资本充足性：银行资本数量必须超过金融监管当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，现有资本结构或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。
6、普通股：是一种主权证书。
银行普通股构成银行资本的核心部分，它不仅代表对银行的所有权，而且具有永久性质。
7、优先股：也是一种股票，但是他兼有普通股与债券的特点，一般而言，银行优先股持有人按固定股息率取得股息，对银行清算的剩余资产的分配权优于普通股持有人，不拥有对银行的表决权。
第三章：1、可用资金成本：银行可以实际用于贷款和投资等盈利性资产的资金，是银行总资金来源中扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额。
可用资金成本就是针对可用资金数额而言的成本。
2、边际存款成本：是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本，计算公式为：（新增利息+新增营业成本）÷新增存款资金3、自动转账存款：存户可以同时在开户银行设立两个账户，即储蓄账户和活期存款账户。
活期存款账户的余额要始终保持一美元，但可以开出超过一美元的支票。
银行收到存户开出的支票上的款项，可随时将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户或可转让支付凭证账户，以补足最低余额。
4、大额可转让定期存单：由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。
商业银行经营学名词解释1、商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
2、商业银行的性质：具有一般的企业特征，但是不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。
和中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府的金融机构；和奇金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能够吸收火气存款。
3、商业银行的经营目标：保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大的盈利，简称为“三性”目标，即安全性、流动性和盈利性。
安全性目标：要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。
流动性目标：商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存即银行其他支付的需要。
流动性：资产的变现能力，一是资产变现的成本，二是变现的速度盈利性目标：要求商业银行的经验管理者在可能的情况下，尽可能追求利润最大化。
4、银行监管：政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管制、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。
5、银行负债的构成：主要由资本金、存款、借入款项所组成。
6、现金资产：银行持有的库存现金以及现金等同的可随时用于支付的银行资产7、资金头寸：商业银行能够运用的资金，包括时点头寸和时期头寸。
8、贷款政策：商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。
9、现代租赁：也称金融租赁或融资租赁，它以融资为目的而进行的一种租赁活动。
10、经营性租赁：又称作业性、服务性或操作性租赁，这是一种短期租赁，指的是出租人或承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，因此其租金要高于融资性租赁。
商业银行经营学复习资料41116商业银行经营学复习资料一、引言商业银行是指以经营存款、发放贷款、提供信用工具和其他金融服务为主要业务的金融机构。
商业银行经营学是研究商业银行的经营管理理论、方法和实践的学科。
本文将从商业银行的定义、组织结构、经营模式、风险管理等方面进行综合复习。
二、商业银行的定义和特点商业银行是指经营存款、发放贷款和提供其他金融服务的金融机构。
其主要特点包括：资金融通、信用创造、支付结算、风险管理等。
三、商业银行的组织结构商业银行的组织结构包括总行和分支机构。
总行负责全国性的业务决策和管理，分支机构负责地方性的业务开展。
商业银行的组织结构一般包括董事会、监事会、行长办公会、各部门和支行等。
四、商业银行的经营模式商业银行的经营模式主要包括传统模式和创新模式。
传统模式是指以存款、贷款、支付结算等传统业务为主要经营内容。
创新模式是指商业银行通过金融科技的应用，开展互联网金融、移动支付、电子银行等新兴业务。
五、商业银行的风险管理商业银行的风险管理是保障其经营安全和稳定的重要环节。
主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和利率风险等。
商业银行需要建立完善的风险管理体系和控制措施，以应对各类风险。
六、商业银行的监管与监察商业银行的监管与监察主要由央行和银监会等机构负责。
央行负责货币政策的制定和执行，银监会负责商业银行的监管与监察。
监管与监察的目的是保障商业银行的经营安全和金融市场的稳定。
七、商业银行的社会责任商业银行作为金融机构，除了追求经济效益，还应承担社会责任。
商业银行应积极参与社会公益事业，支持可持续发展，推动金融服务的普惠性和可及性。
八、商业银行的发展趋势随着科技的发展和金融市场的变革，商业银行面临着许多新的挑战和机遇。
未来商业银行的发展趋势主要包括金融科技的应用、普惠金融的推广、风险管理的创新等。
结语商业银行经营学是一门重要的金融学科，对于了解和掌握商业银行的经营管理理论和实践具有重要意义。
《商业银行经营学》复习资料详尽版【本份资料根据学习委员给的提纲详细整理，包括两道计算题完整解答过程,望各位润笔!】题型七个：一、名词解释(3分*4）二、填空题（1分*15）三、单选题（1分＊10)四、判断题（1分＊10）五、问答题（5分＊4) 六、计算题（12分＊2）9分*1）①威尼斯银行：1587年意大利，是历史上最早的银行，完善了货币经营业，孕育了信贷业务的萌芽。
年英国，标志着资本主义生产方式信用的产生及现代银行的建立。
①信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要的资金的各部门，充当有限制资金者和自己短缺者之间的中介人,实现资金的融通。
②支付中介:商业银行利用活期存款账户,为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
③金融服务：商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息,运用计算机网络技术等技术手段和工具,为客户提供的其他服务.④信用创造：商业银行的特殊功能,是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件.通过发放贷款或从事投资业务而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。
分析:由于市场经济还存在信息不对称、未来不确定等缺陷，政府有必要根据不同时期经宏观经济政策的实施都和商业银行密切相关。
[1]当政府利用财政信用调节经济时，它所发行的财政性债券有很大一部分销售给商业银行。
（如美国联邦政府发行的各种国债中，40％由商业银行认购。
)[2]当中央银行代表政府制定和执行货币政策，调节信贷规模,调节社会货币供给量时，主要通过商业银行的业务活动进行。
（如实施紧缩性货币政策，提高法定存款准备金率活在公开市场上卖出有价证券时，商业银行就应当增加准备金或在公开市场上买进有价证券,配合中央银行实现货币政策目标，成为中央银行货币政策实施的微观基础。
) ［3]当政府实行产业政策，对经济结构进行调整时，商业银行就要配合政府的产业政策，调整期贷款方向，以支持政府的产业政策。
数据：①1998—2003 财积货稳国内状况：金融危机，出口，国内特大洪涝灾害货币政策：取消贷款限额控制，减低存准率、利率，增加公开市场操作业务，扩大贷款浮动幅度。
财政政策：发行国债，增加政策投资，增加工资，开征利息税②2004—2007 财积货稳国内状况：信贷增长快，CPI高位政策：财减少赤字，货提高存准率、利率，与产业政策结合③2008 财稳货紧政策：次贷，防止经济增长由偏快转为过热④2009-2010 财积货宽危机后财政：民生、节能、环保、农村改革⑤2011-2012 财积货稳①单一制（单元制）：美国②总分行制（分行制）：我国及大部分国家含义：①安全性目标:要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失,能随时应当负客户提存，使客户对银行保持坚定的信任.商业银行是负债经营,其安全性很大程度上要取决于其资本安排的规模和资产的结构，取决于其资产的风险度及现金储备的多少.②流动性目标：商业银行保持随时能以适当价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。
③盈利性目标：商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求银行的经营管理者在可能的情况下,尽可能追求利润最大化。
这由商业银行的性质决定.利润最大化既是商业银行实现充实资本、增强实力、巩固信用、提高竞争能力的基础,也是股东利益所在，是银行开拓进取、积极发展业务、提高服务质量的内在动力。
关系：安全性是商业银行第一经营原则，流动性既是实现安全性的必要手段，又是盈利性和安全性之间的平衡杠杆,维持适度的流动性，是商业银行经营的策略手段;安全性是盈利性的基础，而盈利反过来又保了安全性和流动性。
因此，稳健经营的商业银行总是在保持安全性、流动性的前提下，追求最大限度的利润。
①所含内容比一般企业宽。
企业的资本等于资产总值减去负债总值的净值,即所有者权益或者产权资本，也可称为自有资金；商业银行的资本金既包括所有者权益部分的资本，也包括一定比例的债务资本。
②在全部资产中比率不同，绝对数相差大。
一般性企业的负债率在66％左右，即自有资金应保持在34％左右；商业银行的资本金占其全部资产的比例一般为10-20%。
①内源资本：商业银行的资本主要来源于股息分配后的留存收益所形成的内源资本，留存收益受银行净利息收入、贷款损失准备（贷款质量）、耗费、税收、股息分配政策等因素的影响.①营业功能：要设立银行，必须要有一定自有资金；为购置办公楼、办公设备与其它营业所需的非盈利资产提供资金.②保护功能：对存款人提供保护,增加银行信誉；对银行提供保护。
③管理功能：可以满足银行对其他机构投资的要求；银行的资本金同银行的资产负债业务也有很大的关系。
公式:①资本充足率的计算资本充足率=资本/(表内风险资产+表外风险资产）风险资产总额=表外风险资产+表内风险资产表内风险资产=∑表内资产额×风险权数表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数②贝勒模型：当其资产增长率ROA：资产收益率:期末银行总股本：期末银行总资产该模型显示：与ROA（盈利水平）呈正相关关系；与DR（股利发放水平）呈负相关关系；与（资产对资本的要求）呈反方向关系。
练习题:丰凯银行资产与资本的基本情况如下表所示。
总资产500亿元股本34亿元资产收益率1。
02％红利分配比例40％①计算该银行的资产持续增长率。
②如果下一年该银行的预期资产增长率为12%，需支持这一预期资产增长率的资产收益率应为多少？③若该银行决定在下一年内资本与资产比例为6.8％，而预期的资产收益率为1。
02%,需支持12％的预期资产增长率的红利分配比例应为多少？④该银行在资产收益率为1。
02％，红利分配比例为40％的条件下,需要怎样的资本与资产比例才可能取得12%的预期资产增长率？解：①②③④①压缩银行的资产规模②调整资产结构①活期存款：指可由客户随时存取和转让的存款，没有确定的期限规定,银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知.②定期存款：客户和银行预先约定存款期限的存款,我国通常为3个月、6个月和一年不等，主要形式有可转让和不可转让存单、存折和清单等。
③储蓄存款：广义-—包括政府、企业和居民的储蓄三部分。
（从资金运用角度看：储蓄=投资；从资金来源角度看：储蓄等于收入-消费，即政府、企业和居民的所有货币收入—各项生产性和消费性支出）-仅指储蓄存款。
①活期：可转让支付凭证账户（NOWs account)—-起源于1970年，是个人、非营利机构开立的计算利息的支票账户，实际是一种不使用支票的支票账户。
②定期：可转让定期存单（CDs）—-创办于20C60’花旗银行，是按某一固定期限和一定利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证。
①为银行提供了大部分资金来源.②为银行各职能的实现提供了基础。
③是决定银行盈利水平的重要因素。
④为银行与社会各界沟通提供了渠道。
①清偿性风险：指商业银行因负债规模过大,自有资金比重过小及经营过于扩张、不够稳健引起的总体风险。
（防范：存款准备金制度、存款保险制度的建立）②利率风险:指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。
（防范:提高利率预测准确性、加强以利率风险管理为中心的资产负债管理、大力发展中间业务、加强对客户利率违约的风险控制、加强中央银行金融监管）③电子网络风险：指网上银行在经营中由于各种不确定性因素而招致经济损失或银行和客户的资金遭受损失的可能性。
（防范：加强基础设施建设、强化客户安全意识、加强内部管理、加强法制建设，加大对犯罪分子打击力度)同业拆借（同业借款）:指金融机构之间的短期资金融通。
主要用于支持日常性资金周转，是商业银行解决短缺资金余缺、调剂法定准备金头寸二融通资金的重要渠道。
同业拆购（回购）：主要是针对债券市场而言，债券买卖双方在成交的同时,约定于未来某一时间以某一价格双方再进行反向交易的行为。
（正回购：货供↓逆回购：货供↑）贴现：指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。
转贴现：指商业银行在资金临时不足时，将未贴现且未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构给予贴现,以取得资金融通。
转抵押:当商业银行资金周转不灵时，可向其他商业银行举借转抵押贷款.②央行再贷款（直接借款):指中央银行向商业银行的信用放款.再贴现（间接借款）：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现.①金融债券：银行等金融机构作为筹资主体为筹措资金而面向个人发行的一种有价证券，是表明债务、债权关系的一种凭证。
①库存资金：指商业银行保存在金库中的现钞和硬币.②在中央银行存款：指商业银行存放在中央银行的资金,即存款准备金。
(包括法定存款准备金和超额存款准备金）③存放同业存款:指商业银行存放在代理银行和相关银行的存款.④在途资金:也称托收未达款，指本行通过对方银行向外地付款单位和个人收取的票据款项。
①基础头寸：库存现金+在中央银行的超额准备金②可用头寸：商业银行可动用的全部可用资金（基础头寸+银行存放同业存款）+可贷头寸）①同业拆借:头寸调度最主要的渠道.②短期债券回购及商业票据交易：二级准备，头寸调度的重要渠道。
③通过中央银行融资:中央银行是金融体系的最后贷款人。
④商业银行系统内的资金调度：商业银行实行一级法人体质，二级准备制度。
⑥出售其他资产：出售中长期证券、贷款甚至固定资产.①按贷款的期限:活期贷款、定期贷款、透支②按贷款的保障条件：信用贷款、担保贷款、票据贴现③按贷款的偿还方式：一次性偿还、分期偿还④按贷款的质量（或风险程度）：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款⑤按贷款的用途：I 按贷款对象的部门:工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款II按贷款的具体用途：流动资金贷款、固定资产贷款①贷款承诺费：指银行对已承诺贷给顾客又没有使用的那部分资金收取的费用.②补偿余额：是应银行要求，借款人保持在银行一定数量的活期存款和低利率定期存款.③回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产是签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式.定义:指将缺乏流动性但具有预期未来现金流的资产汇集起来，形成一个资金池，通过结构性性重组,将其转化为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的过程。
作用(银行证券投资的功能):①分散风险,获取稳定的收益.②保持流动性.③逆经济周期的调节手段.④合理避税.为什么资产证券化会降低资本的要求：①由表内业务转为表位业务。
.①分散风险，获取稳定的收益.②保持流动性。
