金融理论与实务1Microsoft Word 文档

自考《金融理论与实务》第一章第一章货币与货币制度本章思维导图本章核心考点解读（一）货币的起源与货币形成的演变1、识记①实物货币：是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。

②铸币：具有一定形状、成色、重量和面值的金属货币。

③信用货币：是不足值货币，即作为货币商品的实物其自身的商品价值低于作为货币的购买价值。

④银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸质货币。

⑤存款货币：是指能够发挥货币作用的银行存款，主要是指能够通过签发支票办理转账结算的活期存款。

⑥电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。

⑦足值货币：作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。

⑧不足值货币：作为货币商品的实物其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值。

2、领会①马克思的货币起源说P50：马克思认为，商品价值是在商品交换关系中得到表现的。

随着交换的不断发展，价值形式经历了简单价值形式、扩大的价值形式、一般等价形式和货币形式的发展历程。

当某一种商品从发挥一般等价物作用的几种商品中分离出来，固定地充当一般等价物，充当商品交换的媒介时，货币就产生了。

②推动货币形式由低级向高级不断演变的动力P51：推动货币形式由低级向高级不断演变的动力是商品生产和商品交换活动的不断发展。

（二）货币的职能1、识记①计价单位：是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。

②交易媒介：在商品流通中，起媒介作用的货币。

③支付手段：是指货币作为独立的价值形式进行单方面运动（如借贷、财政收支、工资发放和租金收取等）时所执行的职能。

④财富贮藏：是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。

2、领会①货币的交易媒介职能P54：货币在商品流通中发挥媒介作用。

交易媒介职能的发挥首先需要货币将商品的价格表现出来，此时货币是计价单位；商品具有了价格，货币便可充当交易媒介，实现商品交换；如果商品交换中出现了延期付款的状况，货币则为延期支付手段。

金融理论与实务资料(doc 63页)复习思考题一．单项选择题：1．货币的起源是与下列哪一因素密不可分( C )。

A、私有制B、社会分工C、商品交换发展D、财富分配2．价值形式演变的最初阶段，由于价值的表现纯属偶然，所以马克思把这个阶段称之为( A )。

A、简单的、偶然的价值形式B、扩大的价值形式C、一般价值形式D、货币形式3．对于一种商品的价值可由许多种商品表现出来，马克思称之为( B )。

A、简单的、偶然的价值形式B、扩大的价值形式C、一般价值形式D、货币形式4．根据马克思关于货币起源的论述，价值表现形式依次经历了以下阶段( A )。

A、简单、偶然的价值形式—＞扩大的价值形式—＞一般价值形式—＞货币形式B、简单、偶然的价值形式—＞一般价值形式—＞扩大的价值形式—＞货币形式A、价值尺度职能B、流通手段职能C、财富贮藏职能D、支付手段职能10．商品买卖行为与货款支付行为相分离的情况下，货币不再是商品流通中的交易媒介，而是补足交换的一个独立环节，此时货币发挥的是( D )。

A、价值尺度职能B、流通手段职能C、财富贮藏职能D、支付手段职能11．当货币在商品交换中起媒介作用时，执行( B )。

A、价值尺度职能B、流通手段职能C、财富贮藏职能D、支付手段职能12．在电子技术迅速发展的情况下，货币的主要形态将呈现为( D )。

A、不兑现信用货币B、存款货币C、银行信用卡D、电子货币13．货币的形态最初是( A )。

A、实物货币B、纸币C、金属货币D、信用货币14．工商企业间在销售商品时由购货企业向销货企业支付的预付款是( C )性质。

A、民间信用B、银行信用C、商业信用D、消费信用15．最典型的间接融资方式是( C )。

A、发行企业债券B、发行股票C、商业银行的存贷款业务D、发行中央政府债券16．下列关于银行信用和商业信用关系的表述中，错误的是( D )。

A、银行信用克服了商业信用的局限性B、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展C、银行信用在商业信用广泛发展的基础上产生而来D、商业信用在银行信用广泛发展的基础上产生而来17．以下不属于间接融资优点的是( D )。

金融理论与实务试题库（含答案）一、单选题（共80题，每题1分，共80分）l、当前我国的金融监管体制属于A、分业监管体制B、自律监督体制C、全能监管体制D、混业监管体制正确答案：A2、由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是A、行业利率B、公定利率C、市场利率D、官定利率正确答案：D3、衡量基金业绩好坏的关键性指标是（）A、基金单位净值的高低B、基金净值的高低C、基金净值增长能力的高低D、基金规模的大小正确答案：C4、直接标价法下远期汇率低于即期汇率的差额是A、升水B、多头C、贴水D、空头正确答案：C5、可以从整体上认识一家银行资金实力、清偿能力等情况的是（）A、贷款量B、现金流量表C、资产负债表D、利润表正确答案：C6、投资者将自己的资产委托给专业机构进行理财管理，这属于投资银行的A、风险投资业务B、并购业务C、资产管理业务D、证券交易与经纪业务正确答案：C7、衍生金融工具市场最早具有的，也是最基本的功能是（）A、价格发现B、投机获利C、风险管理D、杠杆效应正确答案：C8、目前中国人民银行的货币政策目标是A、保持经济增长，并以此维护币值稳定B、保持物价稳定，并以此保证充分就业C、保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长D、保持充分就业，并以此促进经济增长正确答案：C9、属于我国政策性银行的是A、中国农业发展银行B、中国建设银行C、中国工商银行D、中国银行正确答案：A10、从货币数量角度阐释汇率决定问题的理论是A、资产组合平衡理论B、利率平价理论C、货币分析说D、汇兑心理说正确答案：C11、允许期权持有者在期权到期日前的任何一个营业日执行合约的是A、日式期权B、欧式期权C、港式期权D、美式期权正确答案：D12、下列属于健康保险的是A、收入保险B、意外伤害保险C、生存保险D、人寿保险正确答案：A13、投资人按照当前市场价格购买债券并一直持有到期时可以获得的年平均收益率称为债券的A、当期收益率B、即期收益率C、到期收益率D、票面收益率正确答案：A14、下列关于优先股的表述错误的是（）A、风险小于普通股B、具有优先认股权C、在公司破产清算时具有优先求偿权D、具有股息的优先分配权正确答案：B15、专门向经济不发达成员国的私有企业提供贷款和投资的国际性金融机构是()A、巴塞尔银行监管委员会B、国际清算银行C、国际金融公司D、国际货币基金组织正确答案：C16、我国主要货币政策的中介指标是（）A、信贷规模B、货币供给量C、同业拆借率D、现金发行量正确答案：B17、有“金边债券”之称的是A、公司债券B、地方公债C、国债D、金融债券正确答案：C18、某日炸雷击断小王房屋后面的一棵大树，大树压倒房屋导致小王的电视机损坏。

【关键字】理论第一章货币与货币制度1.马克思是怎样用完整的劳动价值理论富有逻辑地论证货币产生的客观性的？参考答案：按照马克思的货币起源学说，货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化而最终产生的。

商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段：1）简单的或偶然的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值仅仅是简单的或偶然的表现在与它相交换的另外一种商品上。

2）总和的或扩大的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值表现在了与它相交换的一系列商品上。

3）一般价值形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了一个作为一般等价物的商品身上。

4）货币形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了作为固定的一般等价物的金或银上。

当价值形式发展到第四个阶段时，货币就产生了。

2.推动货币形式由低级向高级不断演变的动力是什么？参考答案：推动货币形式由低级向高级不断演变的动力是商品生产和商品交换活动的不断发展。

3.什么是货币的交易媒介职能？货币为什么具有价值贮藏职能？参考答案：货币的交易媒介职能是指，当货币作为商品交换的媒介物时所发挥出的职能。

货币之所以具有价值贮藏职能是因为货币本身具有价值。

4.货币制度的构成要素有哪些？参考答案：货币制度的构成要素有五个方面：1）规定货币材料（币材）2）规定货币单位3）规定流通中货币的种类4）规定货币的法定支付能力5）规定货币的铸造或发行。

5.不兑现信用货币制度的特点是什么？我国人民币制度的主要内容包括哪些？参考答案：不兑现的信用货币制度的基本特点是：一是流通中的货币都是信用货币，只要由现金和银行存款组成。

二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。

三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。

我国人民币制度的三项主要内容：一是人民币是我国法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。

人民币主币的单位是元，辅币的单位有“角”和“分”两种，分、角、元均为十进制。

金融理论与实务习题含参考答案一、单选题（共84题，每题1分，共84分）1.金银复本位制的典型形态是A、跛行本位制B、双本位制C、金汇兑本位制D、平行本位制正确答案：B2.下列属于商业银行表外业务的是A、汇兑结算B、通知存款C、库存现金D、证券投资正确答案：A3.下列属于商业银行表外业务的是( )A、结构性存款B、汇兑业务C、活期存款D、证券投资正确答案：B4.凯恩斯货币需求理论的函数表达式为A、M =L₁ (Y)+L ₂(i) = L(Y,i)B、P=KR/MC、Md=kPYD、MV=PT正确答案：A5.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款属于A、可疑贷款B、关注贷款C、损失贷款D、次级贷款正确答案：B6.有“金边债券”之称的是A、地方公债B、金融债券C、国债D、公司债券正确答案：C7.下列关于期权合约表述正确的是A、期权合约的执行价格可以调整B、期权合约的买方付出期权费C、期权合约的买方承担履行合约的义务D、期权合约的买卖双方权利均等正确答案：B8.银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量被称为A、权益资本B、监管资本C、经济资本D、核心资本正确答案：C9.世界上最早的货币是A、实物货币B、银行券C、金属货币D、纸币正确答案：A10.下列关于金融工具流动性表述正确的是( )A、金融工具的收益率水平与流动性呈反方向变动B、金融工具发行人的信誉程度与流动性呈正方向变动C、金融工具的偿还期限与流动性呈正方向变动D、金融工具的风险程度与流动性呈正方向变动正确答案：B11.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失的贷款是( )A、可疑贷款B、关注贷款C、次级贷款D、损失贷款正确答案：A12.下列属于布雷顿森林体系内容的是( )A、浮动汇率制度合法化B、实行“双挂钩”的国际货币体系C、黄金非货币化D、国际储备货币多元化正确答案：B13.下列属于商业银行间相互融通资金的业务是( )A、银行承兑汇票B、转贴现C、贴现D、再贴现正确答案：B14.下列治理通货膨胀的措施中不恰当的是A、控制货币供应量的过快增长B、缩减政府开支C、提高法定存款准备金率D、降低利率水平正确答案：D15.必须经过承兑才能生效的票据是A、支票B、商业本票C、商业汇票D、银行本票正确答案：C16.投资银行最为传统和基础的业务是A、证券交易与经纪业务B、并购业务C、资产管理业务D、证券承销业务正确答案：D17.贷款对象仅限于成员国官方金融当局的国际金融机构是A、国际开发银行B、国际货币基金组织C、国际金融公司D、世界银行正确答案：B18.下列关于国际收支理解正确的是A、交易双方同为一国居民B、交易双方同为一国非居民C、记载一个国家某一时点对外全部经济交易状况D、记载一个国家某一时期内对外全部经济交易状况正确答案：D19.在金币本位制下，金币的名义价值与实际价值A、相一致B、负相关C、成反比D、不相关正确答案：A20.商业银行发行的信用卡属于( )A、存款货币B、电子货币C、金属货币D、实物货币正确答案：B21.银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量被称为A、经济资本B、账面资本C、监管资本D、实收资本正确答案：A22.代理业务属于商业银行的( )A、表外业务B、资产业务C、衍生产品交易业务D、负债业务正确答案：A23.投资银行对新兴公司在创业期和拓展期进行的资金融通业务是( )A、证券交易与经纪业务B、资产管理业务C、并购业务D、风险投资业务正确答案：D24.商业银行附属资本中不包括A、长期次级债务B、股本C、重估储备D、未公开储备正确答案：B25.下列关于牙买加体系内容表述正确的是A、实行“双挂钩”的国际货币体系B、建立国际货币基金组织C、实行固定汇率制D、国际储备货币多元化正确答案：D26.全球第一家互联网银行诞生于A、英国B、美国C、意大利D、德国正确答案：B27.主要将资金投向国家基础设施以及重大技术改造等项目的银行是A、中国人民银行B、中国进出口银行C、中国农业发展银行D、国家开发银行正确答案：D28.直接为工商企业提供融资服务的业务是A、转贴现B、再贴现C、票据贴现D、同业拆借正确答案：C29.储蓄存款属于我国货币层次中的A、M0B、LC、M1D、M2正确答案：D30.市场经济条件下货币均衡的实现依赖于A、心理的调节作用B、投资的调节作用C、消费的调节作用D、利率的调节作用正确答案：D31.投资银行为获取高收益对新兴公司在创业期进行资金融通的业务是A、风险投资业务B、财务顾问与咨询业务C、证券承销业务D、资产管理业务32.货币市场的特点是( )A、安全性低B、流动性弱C、交易期限短D、交易额小正确答案：C33.与直接融资相比，间接融资的优点不包括A、投资收益高B、分散投资、安全性高C、灵活便利D、具有规模经济正确答案：A34.按照决定方式的不同可将利率划分为( )A、市场利率、官定利率和行业利率B、存款利率与贷款利率C、固定利率与浮动利率D、实陈利率与名义利率正确答案：A35.金融工具的变现能力体现的是A、金融工具的流动性B、金融工具的风险性C、金融工具的期限性D、金融工具的收益性36.一国货币对外贬值可能引起的经济现象是( )A、该国失业率上升B、该国经济增长率下降C、该国通货膨胀率上升D、该国进口增加正确答案：C37.某日炸雷击断小王房屋后面的一棵大树，大树压倒房屋导致小王的电视机损坏。

《金融理论与实务》一.课程导入何谓金融理论与实务？二.课程分析How to考？1、考试分析2、重点难点3、应试方法How to 学？1、课程结构2、学习方法3、教学时间安排How to 考？1、考试分析难易题型考试基本情况分析1.考试时间14：30—17:00，时间：2小时30分钟2.考试形式满分：100分,及格：60分3.考试题型 1.单选题2.多选题3.名词解释4.计算题5.简答题6.论述题考试题型分值分析题型题量×分值总分值单选题20× 1分20分多选题5× 2分10分名词解释5× 3分15分计算2× 6分12分简答5× 6分30分论述题1×13分13分真题先睹为快一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）一、单选1.下列属于足值货币的是( )A.纸币B.银行券C.金属货币D.电子货币2.推动货币形式演变的真正动力是( )A.国家对货币形式的强制性要求B.发达国家的引领C.经济学家的设计D.商品生产、交换的发展对货币产生的需求真题先睹为快3.流通中的主币( )A.是1个货币单位以下的小面额货币B.是有限法偿货币C.主要用于小额零星交易D.是一个国家的基本通货4.从整体视角看，属于货币资金盈余部门的是( )A.个人部门B.非金融企业部门C.政府部门D.金融机构真题先睹为快二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）21.间接融资的优点表现在( )A.灵活便利B.分散投资、安全性高C.具有规模经济D.资金供给者的投资收益高E.有利于加强资金供给者对资金使用的关注度真题先睹为快三、名词解释题（本大题共5小题，每小题3分，共15分）26.特里芬难题27.商业信用真题先睹为快四、计算题（本大题共2小题，每小题6分，共12分）31.某企业拟向银行申请期限为2年的贷款3000万元。

A银行给出的2年期贷款年利率为6%，按单利计息；B银行给出的2年期贷款年利率为5.7%，按年复利计息。

金融理论与实务第一章货币第一节货币是商品经济发展的产物识记：货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征是：它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。

货币形态：目前有三种实物货币、金属货币、信用货币等阶级的演变。

当今的信用货币又分为现金和银行存款两种具体形式。

实物货币，即由某种本身具有使用价值和价值的商品来充当货币。

金属货币，如金币、铜币、银币等信用货币，在信用基础上发行的、并在流通中发挥货币职能的信用凭证。

领会：货币是商品经济发展的产物？货币是一个历史范畴，货币的产生是与商品交换联系在一起的。

商品交换的发展经历了两个阶级：物物直接交换和通过媒介的商品交换。

货币就是交换的媒介，它解决了物物交换中的矛盾。

马克思依据劳动价值说，通过对价值形式发展的分析，论述了货币作为一般等价物产生的历史过程。

价值形式发展经历了四个阶段：简单的、偶然的价值形式；扩大的价值形式；一般价值形式；货币价值形式。

当一般等价物的职能长期固定在金银身上以后，金银就从商品群里分离出来，用来表现一切商品的价值。

这种用货币来表示商品价值的形态，马克思称之为货币价值形态。

货币也由此产生了。

信用货币的特点？信用货币。

其特征：在信用基础上发行的、并在流通中发挥货币职能的信用凭证。

第二节货币的职能识记：货币的职能，马克思是按照价值尺度、流通手段、货币贮藏、支付手段的顺序进行阐述的。

价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值。

货币单位是衡量商品价值的价格标准。

商品价格则是商品价值的货币表现。

货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币。

流通手段是指货币作为商品交换媒介并实现商品价值。

作为交换媒介的货币必须是现实货币，但可由货币符号来代替。

货币贮藏是指货币退出流通并作为保存价值的手段。

支付手段是指货币作为价值的单方面转移。

作为支付手段必须是现实的货币。

领会：为什么说价值尺度和流通手段的统一是货币？价值尺度指货币作为尺度用以表现和衡量商品劳务的价值。

金融理论与实务试题(doc 50页)金融实际与实务试题课程代码：00150一、单项选择题〔本大题共20小题，每题1分，共20分〕在每题列出的四个备选项中只要一个是契合标题要求的，请将其代码填写在题后的括号内。

错选、多项选择或未选均无分。

1．在归还赊销款项时，货币执行〔〕A．价值尺度职能B．流通手腕职能C．支付手腕职能D．货币贮藏职能2．由债务人开出命令债务人按期付款的票据是〔〕A．商业期票B．商业汇票C．商业本票D．支票3．利息的实质是〔〕A．剩余价值的特殊转化形状B．投资收益C．出让货币运用权取得的补偿D．筹集资金的本钱4．减轻一外货币升值压力可采用的政策是〔〕A．提高利率水平B．降低利率水平C．鼓舞出口D．运用外汇储藏5．1988年对储蓄存款实行保值补助的目的是〔〕A．提高名义利率B．提高实践利率C．降低名义利率D．降低实践利率6．专门对工商业操持投资和临时信贷业务的银行是〔〕A．投资银行B．商业银行C．政策性银行D．中央银行7．以下不属于．．．商业银行隶属资本的是〔〕A．普通预备金B．重估储藏C．混合资本工具D．地下储藏8．以下属于动产信托标的物的是〔〕A．交通工具B．房屋C．土地D．资金9．融资性租赁的基本性质是〔〕A．以融物替代融资B．具有共同的资金运动方式C．租金的分次归流D．提高资金运用效率10．以发行所在国以外的一种可自在兑换货币标值并还本付息的债券是〔〕A．本国债券B．武士债券C．扬基债券D．欧洲债券11．期权合约卖方能够具有的风险收益特征是〔〕A．收益有限大，损失有限大B．收益有限大，损失有限大C．收益有限大，损失有限大D．收益有限大，损失有限大12．技术剖析法的实际基础是〔〕A．数量化确定的资产组合的基本模型B．供求决议价钱C．逻辑推理D．价值决议价钱13．我国国际收支平衡表的记账单位是〔〕A．辅币B．欧元C．美元D．一揽子货币14．日元采用的标价方法是〔〕A．欧元标价法B．黄金标价法C．直接标价法D．直接标价法15．20世纪70年代后西方兴旺国度普遍实行的汇率制度是〔〕A．固定汇率制度B．浮动汇率制度C．严厉管理制度D．片面管理制度16．可以反映全部消费资料、消费品和劳务费用价钱变化的目的是〔〕A．批发物价指数B．消费物价指数C．社会商品批发物价指数D．国民消费总值平减指数17．通货收缩直接表如今〔〕A．消费范围B．分配范围C．消费范围D．流通范围18．因房地产投资过热惹起的通货收缩属于〔〕A．本钱推进型B．结构失调型C．需求拉动型D．理性预期型19．我国实行存款预备金制度的时间是〔〕A．1983年B．1984年C．1985年D．1996年20．目前我外货币政策的中介目的是〔〕A．存款规模B．利率C．现金发行量D．货币供应量二、多项选择题〔本大题共10小题，每题2分，共20分〕在每题列出的五个备选项中有二个至五个是契合标题要求的，请将其代码填写在题后的括号内。

A．负债业务B．资产业务C．表外业务 D．衍生产品交易业务6．一张面额为1000元，3个月后到期的汇票，持票人到银行贴现，若该票据的年贴现率为4%，则持票人可得的贴现金额为( D ) A．1000元 B．999元C．10元 D．990元7.下列关于金融工具流动性表述正确的是( A )A．偿还期限与流动性呈反方向变动B．收益率水平与流动性呈同方向变动C．发行人的信誉程度与流动性呈反方向变动D．风险程度与流动性呈正方向变动8.为中央银行宏观金融调控提供场所的市场是（ A ）A.货币市场B.资本市场C.股票市场D.期货市场9.短期政府债券发行和流通的市场是（ B ）A.票据市场B.国库券市场C.资本市场D.CD市场10.狭义的表外业务特指( C )A．代理业务B．有风险的表外业务C．无风险的表外业务D．承销政府债券11.下列关于期货合约表述错误的是（ C ）A.都是在交易所内进行交易B.具有很强的流动性C.不能用来投机D.采取盯市原则12.允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权合约的是( C )A.日式期权B.港式期权C.美式期权D.欧式期权13．投资者预期某种金融资产价格将要上涨时通常会买入( D ) A．美式期权B．欧式期权C．看跌期权D．看涨期权14.股票市场属于( B )A. 货币市场B.资本市场C.期货市场D.期权市场15.金融互换合约产生的理论基础是( A )A．比较优势理论B．对价理论C．资产组合理论D．合理预期理论16.基础货币表现为中央银行的( B )A.资产B.负债C.权益D.收益17．中央银行代理国家债券发行体现的职能是( D )A．发行的银行B．银行的银行C．监管的银行D．国家的银行18．垄断人民币发行权的银行是（ D ）A．中国工商银行 B．中国银行C．中国建设银行 D．中国人民银行19．巴塞尔协议要求计入银行总资本的二级资本不得超过核心资本的( A )A．100％B．80％C．60％D．50％20．结算业务属于商业银行的( A )A．表外业务B．资产业务C．负债业务D．资本业务二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）在每小题列出的五个备选项中，至少有两个是符合题目要求的，请将其选出并将并其代码填在题后的括号内，错选、多选或未选均无分。