下载文档原格式
一、前言为贯彻落实国家卫生健康委员会关于医院内控管理的相关要求，加强医院内部控制体系建设，提高医院管理水平，我院于近日组织开展了内控管理制度自查工作。
现将自查情况报告如下：二、自查范围及内容本次自查范围为医院各部门、各科室，重点检查以下内容：1. 制度制定与执行情况：检查各项内控管理制度是否制定完善，是否得到有效执行。
2. 内部控制体系构建情况：检查内部控制体系是否健全，是否覆盖医院运营管理的各个环节。
3. 内部控制监督与评价情况：检查内部控制监督机制是否完善，评价体系是否健全。
4. 内部控制风险识别与应对情况：检查医院内部控制风险识别是否全面，应对措施是否有效。
三、自查发现的问题及原因分析1. 制度制定与执行方面：（1）部分制度内容过于简单，缺乏可操作性。
（2）部分制度更新不及时，未能适应医院发展需求。
（3）制度执行过程中存在漏洞，导致部分制度未能得到有效执行。
2. 内部控制体系构建方面：（1）内部控制体系覆盖面不足，部分业务环节存在盲区。
（2）内部控制体系运行机制不完善，导致部分内部控制措施未能得到有效落实。
3. 内部控制监督与评价方面：（1）内部控制监督机制不健全，缺乏有效的监督手段。
（2）评价体系不够完善，未能全面反映内部控制执行情况。
4. 内部控制风险识别与应对方面：（1）风险识别工作不够全面，部分潜在风险未能及时发现。
（2）应对措施针对性不强，部分风险应对效果不佳。
四、整改措施及建议1. 完善制度制定与执行：（1）对现有制度进行梳理，对内容不完善、不合理的部分进行修订。
（2）根据医院发展需求，及时更新制度内容。
（3）加强制度执行监督，确保制度得到有效执行。
2. 完善内部控制体系：（1）全面梳理医院业务流程，确保内部控制体系覆盖面达到100%。
（2）优化内部控制运行机制，确保内部控制措施得到有效落实。
3. 加强内部控制监督与评价：（1）建立健全内部控制监督机制，确保监督工作落到实处。
（2）完善评价体系，全面反映内部控制执行情况。
内控制度自查报告内控制度自查报告第一篇：内控制度落实自查报告关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况的自查报告为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接到银党纪办【201X】13号文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况进行自查的通知》后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。
会议结束后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下：一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展。
我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。
为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。
为切实做好自查工作，县行结合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行“双管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、 1 强制休假等内控制度自查工作落到实处。
二、自查情况（一）重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。
我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。
在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求休假人员休假时间必须达到5-10个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。
今年以来，我行休假人员为2人。
（二）县行领导班子成员情况。
按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50周岁。
县行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。
医疗保障内控制度自查报告随着我国医疗保障制度的不断完善，内控制度在医疗保障管理中发挥着越来越重要的作用。
为了确保医疗保障基金的安全运行，提高医疗保障服务质量，我们单位对医疗保障内控制度进行了全面自查，现将自查情况报告如下。
一、内控制度建设情况（一）组织架构我们单位成立了医疗保障内控制度建设领导小组，明确了分管领导，设立了内控管理科室，配备了专门的内控管理人员，形成了上下联动、分工明确、责任清晰的内控组织架构。
（二）内控制度体系我们单位根据国家和地方的医疗保障政策，结合实际情况，制定了一系列内控制度，包括财务管理、基金管理、医疗服务管理、信息管理等方面的规章制度，形成了较为完善的内控制度体系。
（三）内控制度执行情况我们单位高度重视内控制度的执行，通过加强宣传培训、建立健全考核机制、定期开展内控自查等方式，确保内控制度得到有效执行。
二、内控制度执行情况自查（一）财务管理1. 基金收入情况：我们单位严格按照国家和地方的医疗保障政策，合规收取医疗保障基金，确保基金收入完整、合规。
2. 基金支出情况：我们单位加强对医疗保障基金的支出管理，严格执行基金支出规定，确保基金支出合理、有效。
3. 基金存储情况：我们单位按照财政部门的要求，合规存放医疗保障基金，确保基金安全。
4. 基金利息收入情况：我们单位积极争取财政部门支持，提高医疗保障基金存款利率，实现基金利息收入最大化。
（二）医疗服务管理1. 医疗服务提供情况：我们单位严格执行医疗服务价格政策，合理制定医疗服务项目，确保医疗服务质量。
2. 医疗服务采购情况：我们单位按照相关规定，公开透明开展医疗服务采购，确保采购过程合规、采购质量可靠。
3. 医疗服务结算情况：我们单位加强对医疗服务结算的管理，严格执行结算规定，确保医疗服务费用合理、准确。
（三）信息管理1. 信息系统建设情况：我们单位积极推进医疗保障信息系统建设，实现医疗保障业务信息化、智能化。
2. 信息安全情况：我们单位高度重视信息安全，建立健全信息安全管理制度，加强信息系统安全防护，确保信息安全。
医院内控制度自查报告背景情况作为医院内的重要管理制度，内控制度具有规范、管理、监督的作用。
医院通过建立内控制度，能够有效地防范和化解风险，保护医院的合法权益，提高管理水平和服务质量。
我医院积极倡导内控理念，一直在不断完善和落实内控制度，确保医院管理的科学性、规范性和有效性。
为了更加深入地推进内控制度的落实和管理，我医院对内控制度进行了自查，以发现制度运行中存在的问题、进一步完善制度、提高医院管理水平，现将自查报告如下：自查结果内控制度建设制度建设1.我院已制定与医院业务类型、管理层次和医院规模相适应的内控制度体系，基本覆盖各业务环节。
但在一些细节部分仍存在不完善的情况，需要补充和完善相应的制度内容。
2.经过自查，在制度的落实和执行过程中，我院存在制度文本与实际执行不一致的情况。
这主要是因为对于一些细节问题，职工缺乏具体操作指引而导致出现了误解。
制度宣传和培训1.我院重视内控制度的宣传和培训，已有专门的培训计划和考核机制。
但对于一些新员工和特定职业人群（如护士、后勤人员等），需要加强针对性的培训，让这些员工更好的认识和理解内控制度的要求。
2.在制度的推广过程中，我院存在部门之间协同不够、制度落实不彻底等情况，需要加强内部信息共享和沟通协作。
内控活动开展内部审计和风险管理1.我院已形成较为完善的内部审核机制和风险控制体系，能够较好的识别和控制各类风险。
但仍需加强内控审计的全面性和深度性，确保审核结果的准确性和有效性。
2.在内部审计和风险控制的工作过程中，我院存在一定的操作流程问题，需要进一步统一流程标准，明确职责管辖和步骤要求。
信息技术应用1.我院信息化建设较为完善，对于各类信息技术系统和业务应用软件能够进行较好的控制和管理。
但在信息化审计过程中，我院存在对一些特定系统和业务数据的审核不充分，需要进一步规范和强化信息化管理流程。
人员管理1.我院职工管理规范、程序流程清晰。
但在实际的职工管理中，我院还存在着一些偏差，如入职程序不规范、人事档案管理不规范等问题，该问题需要进一步加强职工管理流程的规范和制度的完善。
内控制度自查一、引言内控制度是企业管理的重要组成部分，对于企业的顺利经营和实现可持续发展具有重要作用。
为了确保企业的内控制度健全有效，遵守法律法规，合规经营，本次进行了内控自查工作。
本报告将对公司的内控制度进行全面自查，发现潜在问题并提出改进措施，以确保公司的内控制度能够更好地发挥作用。
二、自查目的和范围本次自查的目的是发现内控制度中存在的问题和不足之处，并提出改进措施，以进一步完善公司的内控制度，保障公司合规经营和管理的有效性。
自查范围包括公司的管理制度、风险管理制度、内部控制制度等。
三、自查方法和流程自查方法主要包括文件审查、访谈和现场观察。
自查流程包括自查计划制定、文件资料的整理、现场检查和问题整理等。
四、管理制度自查4.1 人员配备制度在自查过程中，发现公司的人员配备制度存在一定的问题。
一方面，公司在人员招聘时缺乏明确的岗位职责和职级制度，导致职责模糊和重叠；另一方面，公司对人员的培训和考核不够规范，没有建立健全的人才培养和激励机制。
改进措施：明确岗位职责和职级制度，建立人才培养和激励机制。
4.2 绩效评估制度绩效评估制度是评价员工工作业绩和激励员工的重要手段。
在自查过程中，发现公司的绩效评估制度存在较大的不足，主要表现在考核指标不明确、评估流程不规范等方面。
改进措施：修订绩效评估制度，明确考核指标和评估流程。
4.3 内部沟通与协作制度内部沟通与协作制度是保障公司各部门之间有效沟通和协作的重要保障。
在自查过程中，发现公司的内部沟通与协作制度存在问题，主要表现在信息传递不及时、部门间存在隔阂等方面。
改进措施：完善内部沟通与协作制度，加强部门间合作。
五、风险管理制度自查5.1 风险识别与评估制度风险识别与评估是企业风险管理的重要环节。
在自查过程中，发现公司的风险识别与评估制度存在问题，主要表现在风险评估方法不完善、风险信息收集不全面等方面。
改进措施：完善风险识别与评估制度，建立科学的风险评估方法和信息收集渠道。
内部控制建设自查报告三篇篇一：内部控制自查报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔20XX〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔20XX〕21号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔20XX〕1号）和《天津市财政局天津市审计局关于落实〈财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见〉的通知》（津财会〔20XX〕27号）的有关规定，现将本单位内部控制建立与实施情况报告如下：一、单位开展内控自查工作情况我校各级领导在思想上对内部控制规范建设高度重视，认真履行职责，把落实内控规范作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，切实加强对内部控制规范实施的组织领导，精心组织，周密安排，确保了内控规范的实施到位。
二、单位自查中发现的问题1.单位层面发现的问题008关键岗位构成、009轮岗机制问题2.业务层面发现的问题018机构设置、021岗位制衡问题三、整改措施及整改计划我单位曾多次向上级人事部门申请设置独立的财务部门，但由于本单位机构偏小，人员偏少，上级人事部门至今未能批准我单位的申请。
四、单位内控建设总体情况（一）单位内部控制工作部署情况加强组织领导。
建立内控组织机构，成立了以校主要领导为组长、分管领导为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由一把手亲自抓、分管领导具体抓、部门领导配合抓、层层抓落实的组织架构。
我校通过梳理流程完善程序，建立了以防范风险管理为核心，以控制手册和评价标准为主的方案，具体包括为：一是建立权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系；二是合理保证单位经济活动合规合法，有效规范本单位预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、合同控制等各类经济活动等内容的控制方案；三是确保资产的安全完整和有效使用的控制方案；四是保证本单位财务信息的真实完整，强化财务信息分析和结果运用，为内部管理提供信息支持的控制方案。
制度内控自查报告6篇我们在进行自查报告的书写时，一定要注意用词准确，随着社会的进步，人们逐步认识到自查报告的必要性，下面是作者为您分享的制度内控自查报告6篇，感谢您的参阅。
制度内控自查报告篇1关于崔家山信用社“深化内控和案防制度执行年”自查报告县联社：为了深入推进案件风险防控工作，提高内控和案防制度的执行力，巩固“执行年”活动成果，根据联社《“深化内控和案防制度执行年”活动实施方案》，结合我崔家山信用社工作实际，及时安排全辖各网点实施“深化内控和案防制度执行年”活动。
通过深化“执行年”活动的开展，取得了丰硕的成果，提高了职工合规经营和风险防范意识，彻底纠正了业务操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，违规操作的现象，彻底解决了员工的工作作风不深入，劳动纪律差，制度执行不力，工作责任心不强等现象。
现将崔家山信用社“深化内控和案防制度执行年”自查情况报告如下：一、加强组织领导为深化“执行年”活动，确保组织领导有力、责任落实到位，加强本次活动的组织领导，务求活动取得实效，不走过场，信用社成立“深化内控和案防制度执行年”活动领导小组，组长：刘少珠；成员：陈松、吴俊宏、王绍峰、杨晓红、徐伟。
负责对本次活动的组织实施。
二、活动自查情况（一）在信贷领域开展大额不良贷款的全覆盖风险排查。
结合我社正在开展的“三项整治”活动，对所有某年6月底前的存量贷款进行全面清理、核对、核查的有利时机，对大额不良贷款（50万元以上）3笔，金额万元的风险进行排查，弄清成因，制定清收、处置措施，对清理、核查中发现的冒名贷款逐笔造册，逐步落实责任清收。
（二）现金排查严格按照现金、结算管理有关规定对各机构库存现金、双人管库、双人押运、双人守库、大额现金支取、库存限额等现金管理规定执行情况进行了检查。
同时主社至少一月对辖内机构库存进行一次检查，分社主任至少每周对库存现金进行一次检查。
关注、关心出纳、押运员、守库员等要害岗位人员的工作和思想情况，及时掌握其思想、行为变化，加强思想教育，防范案件隐患。
内控制度自查报告时间飞快，一段时间的工作已经结束了，回顾这段时间的工作，既存在亮点，也存在不足，自查报告也应跟上时间的脚步了。
我们该怎么去写自查报告呢？下面是小编为大家整理的内控制度自查报告，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
内控制度自查报告篇1事业单位积极开展财务管理内部控制有利于单位资金的长远规划与科学使用，这样一方面能促进单位财务工作的良好开展，另一方面也是单位积极响应大政方针的直接表现。
但就目前来说，我国事业单位财务管理仍存在内部控制体系不健全、内控意识薄弱、监管力度不到位等问题，严重影响了内部控制作用的全面发挥。
一、事业单位财务管理目标事业单位财务目标由基础目标、发展目标以及终极目标组成。
随着市场经济体制的发展和完善，事业单位的财务管理目标逐渐向绩效最大化方向迈进，并彻底改变了以往的资金预算收入管理模式，积极转向绩效导向的良性发展模式。
二、事业单位财务管理内控制度的现状1.财务管理体系不健全部分事业单位尚未设置专门的财务职能部门，相关财务工作由其他人员兼职；部分单位虽设立了财务部门，但没有完善的财务内部控制制度，缺乏健全的工作章程，导致财会业务交叉、人员职责不清；部分单位尚未成立内审部门，导致内部审计作用无从体现，严重影响财务工作的顺利开展。
2.内控意识薄弱内控意识是有效落实内部控制制度的重要保证，而现阶段我国事业单位的内控意识比较薄弱，缺乏内部控制理念，对内部控制的现实意义、重要性认识不到位，缺乏全面的内部控制知识，尤其是部分领导片面认为财务监管等同于内部控制，这种内控意识的欠缺严重影响了内控制度的顺利实施。
另外，相关财务人员的综合素质也有待提升，完善人才培养机制迫在眉睫。
3.监管力度不足目前，我国事业单位缺乏完善的财务监管制度，单位对财务人员的要求偏低，财务人员工作随意性较强。
另外，相关制度要求“收支平衡”，在这种理念的影响下各事业单位会想方设法地在年终前将财政拨款用完，缺乏对财务花销的有效监管。
内控制度自查报告联社营业部根据舞信联[20**]88号文《关于展开经营成果真实性与内控制度建设执行情况大检查的通知》要求，于20**年7月4日组织相关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢XX任组长，XX任副组长，XX、陈X、张X、王XX为成员的检查领导小组，组长邢XX全面负责，卞XX、张X、陈X分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作，现将自查结果报告如下：一、基本情况止6月底，营业部各项存款余额5737万元，较上年底上升786万元。
各项贷款9818万元，较上年净投放2845万元。
其中，逾期贷款余额3万元，较上年底下降2万元，呆滞贷款余额851万元，较上年下降223万元，不良贷款占比9%，存贷比例154%，贴现余额1355万元，较上年底增1275万元，股金余额1559万元，较上年净增119万元。
总收入898万元，总支出836万元，实现利润62万元。
二、存有的问题1、信贷管理方面：上半年新发放的贷款274笔，均坚持集体审批并严格执行了“贷前公开”制度，建立了新增贷款台帐。
但存有有以下问题：①5万元以上的贷款存有有没坚持按月清息现象;②贷款有超诉讼时效现象。
2、盘活资金方面，截止6月底，不良贷款余额854万元，较上年底下降225万元。
经查实有129万元贷款应调未调入不良贷款科目。
但于7月3日已调入不良贷款科目。
3、股金方面：止6月底股金余额1559万元，较上年底净增119万元。
存有提前退股金现象。
4、盈亏方面：止6月底，总收入898万元，总支出836万元，盈余62万元。
各项费用的开支合理、合规、无擅自提升费用开支标准，无费用挂帐，越权列支现象，各项费用列支均执行了财务公开。
存有的问题：①业务招待费超比例多列支49472.47元;②呆帐准备金多提566,086.32元;③应收利息未按照规定计提，少提184,768.35元，经查实5—6月份，计提的收贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批现象。
5、重要空白凭证，经核实帐、实物相符。
但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。
6、电脑业务操作方面。
故障恢复操作没有即时实行登记，冲帐补帐业务没实行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。
7、登记簿有内容登记不全现象。
三、形成的原因贷款形态不实的原因：①信贷会计执行制度不力，没即时按规调整贷款形态;②内部领导为完成上半年任务，从主观上纵容指示信贷会计违规操作。
提前退股的原因：①前期对股民的分红承诺与现实不符，致使个别股民提前退股;②个别股民对入股政策领会不到位，滥用了过去的入退股习惯。
业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。
呆帐准备金多提566086.32元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。
少打印的动户余额、分户明细资料是原来没有要求。
四、检查结论经过自查6月底贷款形态应调未调不良贷款科目129万元。
多提呆帐准备金566086.32元，少提应收利息184768.35元，贴现手续费少提1630.23元，超列业务招待费49472.47元，6月底应盈余1423052.17元，比帐面少盈余798696.91元。
以上是营业部20**年上半年的经营成果真实性暨内控制度建设执行情况的自查，对查出的问题已即时实行了整改纠正，在今后的经营工作中，我部将严格按照各项规章制度以规经营，严格经营管理，圆满完成联社交给的各项任务。
【篇二】内控制度自查报告为进一步推动我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接到银党纪办【20**】13号文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况实行自查的通知》后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。
会议结束后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作实行了自查，现将自查情况汇报如下：一、增强组织领导，确保自查工作顺利展开。
我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求实行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。
为顺利展开重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。
为切实做好自查工作，县行结合正在展开的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行“双管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作落到实处。
二、自查情况(一)重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。
我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年实行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的展开提供了保障，全面提升了重要岗位及敏感环节工作的安全性。
在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求休假人员休假时间必须达到5-10个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常展开。
今年以来，我行休假人员为2人。
(二)县行领导班子成员情况。
按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50周岁。
县行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。
(三)换户管理及客户管理工作情况。
我行在贷款客户的管理中，坚持两个以上客户经理工作制度并实行客户经理每隔两年实行一次换户管理。
今年以来，我行客户经理应换户管理人数三，换户管理人数三次。
确保了换户管理工作的有效展开，为提升服务质量和工作效率打下了坚持的基础。
农发行封丘县支行在此“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”自查工作中能够从严、从谨，并且坚持与实际工作相结合，督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度”的落实，坚持突出重点与全面自查相结合，在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时，全面了解了“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”工作进展情况，经过自查我行在“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假”等内控制度落实不存有问题。
【篇三】内控制度自查报告根据市社保局《关于转发省社保中心〈展开社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字23号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查相关情况汇报如下：一、自查情况增强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段。
为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。
1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。
在各部门内部再实行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。
突出增强对资金结算过程的监督。
一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次实行复核;二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要实行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因即时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行实行稽核，提出稽核意见和改进建议，促动内控制度的持续完善。
形成了对社保基金全方位、全过程的监督。
2、工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。
要求增大复核、审核、稽核作用，强化内部控制功能，最终达到一个人不能办理社保业务的要求。
参保单位到业务部门办理缴费基数调整、社保待遇调整等业务，受理人审核后，必须经复核人复核，并经稽核部门稽核后，方能办理;业务经办人每月都要对社会保险待遇本月发放情况与上月发放情况实行对比分析，并经复核人、业务负责人、财务负责人复核，稽核部门稽核，局领导审核后转财务部门办理支付。
财务部门出纳收取社会保险费、拨付社保待遇必须经另一财务人员复核;财务专用章和个人名章由两人分开管理;安排专人从源头抓好社会保险费专用收款票据的管理;每月与开户银行和财政部门对账，财务负责人对对账情况实行复核。
待遇审批部门应建立档案联合审查制度，审批社保待遇必须经四人审核小组共同审查档案，经稽核部门稽核后，报局领导召开办公会审批。
3、增强内部稽核，确保各项规范和流程得到贯彻落实有了好的规范和流程是做好工作的基础，但把规范和流程贯彻落实好则是关键所在。
根据社会保险政策法规，对照《内部社会保险业务规范和流程》，采取定期检查和不定期抽查的方法，对财务部门、业务部门、待遇审批部门执行社保政策和工作流程情况实行稽核。
稽核完毕后，向单位领导汇报、分析稽核发现的问题，并提出改进意见，向被稽核部门反馈稽核情况，促动社会保险管理水平的持续提升。
4、建立工作流程运行分析制度社会保险工作政策性强，制度持续发展完善，必须根据出现的新情况、新问题持续修订完善。
我局从自身工作实际出发，在已有的业务规范、工作流程基础上，应建立工作流程运行分析制度，主要领导亲自抓。
定期召开会议，财务、业务、稽核、信息网络技术人员等相关人员参加，工作人员结合工作分工，对当期工作流程运行情况实行分析，逐条梳理，对发现的不能适合当前工作的流程，即时实行修改，从而保证了工作流程的严密性和适用性。
5、增强队伍建设，提升社保基金管理水平社会保险干部队伍是社保基金的直接管理者，其整体素质高低，直接影响着社保基金管理的质量。
结合我局工作实际，将定期组织人员实行培训，实行适当的岗位交流，熟悉社保基金从入口到出口的业务流程，加深对社保政策的理解。
平时要注重利用反面教材展开警示教育，通过度析经济案件犯罪心理、犯罪过程，加深对经济犯罪危害性的理解，保持警钟长鸣，使每一位工作人员都成为“政治过硬、业务熟练、一专多能、廉洁勤政”的工作能手。
二、存有问题社保经办机构内部控制尚处于初级发展阶段，对于社保经办机构，内部控制能够说是一个新的课题，部分人对内部控制的重要性理解水准不高。
