不良资产处置法律法规汇编

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资产转让协议发生的纠纷问题的答复.......................................... 103 最高人民法院关于审理国有商业银行剥离其自办公司的债权纠纷案件有关问题的通知
......................................................................... 104 最高人民法院关于广西开发投资有限公司与中国信达资产公司南宁办事处借款合同担
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目录 第一部分 金融资产管理公司规制 .............................................. 4
金融资产管理公司条例.................................................... 4 中国银监会、财政部、中国人民银行等关于印发《金融资产管理公司监管办法》的通 知 ......................................................................... 7 中国银行业监督管理委员会办公厅关于适当调整地方资产管理公司有关政策的函 .. 32 中国银监会办公厅关于规范金融资产管理公司不良资产收购业务的通知.......... 33 中国银监会关于地方资产管理公司开展金融企业不良资产批量收购处置业务资质认可 条件等有关问题的通知 ...................................................... 35 金融资产管理公司商业化收购业务风险管理办法 ............................. 37 中国银监会关于印发金融资产管理公司资本管理办法（试行）的通知............ 38 第二部分 不良债权转让及处置 ............................................... 52 财政部、中国银监会关于印发《金融企业不良资产批量转让管理办法》的通知 .... 52 中国人民银行办公厅关于商业银行借款合同项下债权转让有关问题的批复........ 57 中国银行业监督管理委员会关于商业银行向社会投资者转让贷款债权法律效力有关问 题的批复 .................................................................. 58 财政部关于进一步规范金融资产管理公司不良债权转让有关问题的通知.......... 58 中国银监会关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知............ 59 国家发展改革委关于做好对外转让债权外债管理改革有关工作的通知............ 61 金融资产管理公司资产处置管理办法（修订） ............................... 62 财政部关于印发《银行抵债资产管理办法》的通知财金[2005]第 53 号........... 69 商务部办公厅关于加强外商投资处置不良资产审批管理的通知 ................. 75 财政部、银监会关于印发《金融资产管理公司资产处置公告管理办法(修订)》的通知 .......................................................................... 76 财政部、银监会关于金融资产管理公司进一步做好不良资产处置和财务管理有关问题 的通知 .................................................................... 80 中国银行业监督管理委员会、财政部关于印发《不良金融资产处置尽职指引》的通知 .......................................................................... 81 第三部分 涉及不良资产处置司法解释.......................................... 92 最高人民法院印发《关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会纪要》的通知 92 最高人民法院关于如何理解最高人民法院法发（2009）19 号《会议纪要》若干问题的 请示之答复 ................................................................ 99 最高人民法院对《关于贯彻执行最高人民法院“十二条”司法解释有关问题的函》的 答复 ..................................................................... 100 最高人民法院关于判断确定的金融不良债权多次转让人民法院能否裁定变更执行主体 请示的答复 ............................................................... 100 最高人民法院关于金融资产管理公司收购、处置银行不良资产有关问题的补充通知 ......................................................................... 101 最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形 成的资产的案件适用法律若干问题的规定 ...................................... 102 最高人民法院关于人民法院是否受理金融资产管理公司与国有商业银行就政策性金融

不良资产处置中国银行业监督管理委员会、财政部关于印发《不良金融资产处置尽职指引》的通知（银监发〔2005〕72号）各银监局，各政策性银行。

国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司。

建银投资公司，财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处：为规范银行业金融机构、金融资产管理公司和经中国银监会批准设立的其他金融机构的不良金融资产处置行为，明确不良金融资产处置工作尽职要求，中国银监会、财政部制定了《不良金融资产处置尽职指引》。

现印发给你们，请遵照执行。

请各银监局将此文及时转发至辖内城市商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社联社等有关法人机构。

中国银行业监督管理委员会中华人民共和国财政部?二OO五年十一月十八日?不良金融资产处置尽职指引第一章总则第一条为规范不良金融资产处置行为，明确不良金融资产处置工作尽职要求，防范道德风险，促进提高资产处置效率，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《金融资产管理公司条例》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引适用于在中华人民共和国境内设立的政策性银行、商业银行（以下统称银行业金融机构）和金融资产管理公司。

经中国银行业监督管理委员会批准设立的其他金融机构可参照执行。

第三条本指引中的不良金融资产、不良金融资产处置、不良金融资产工作人员是指：（一）不良金融资产指银行业金融机构和金融资产管理公司经营中形成、通过购买或其他方式取得的不良信贷资产和非信贷资产，如不良债权、股权和实物类资产等。

（二）不良金融资产处置指银行业金融机构和金融资产管理公司对不良金融资产开展的资产处置前期调查、资产处置方式选择、资产定价、资产处置方案制定、审核审批和执行等各项活动。

与不良金融资产处置相关的资产剥离（转让）、收购和管理等活动也适用本指引的相关规定。

（三）不良金融资产工作人员指银行业金融机构和金融资产管理公司参与不良金融资产剥离（转让）、收购、管理和处置的相关人员。

一、不良资产处置相关政策法规梳理二、地方资产管理公司监管政策沿革2012年1月18日，财政部和银监会联合发布的《金融企业不良资产批量转让管理办法》(财金〔2 012〕6号）是地方资产管理公司设立的政策依据，该办法第三条规定，各省级人民政府原则上只可设立或授权一家资产管理或经营公司，核准设立或授权文件同时抄送财政部和银监会。

上述资产管理或经营公司只能参与本省（区、市）范围内不良资产的批量转让工作，其购入的不良资产应采取债务重组的方式进行处置，不得对外转让。

2013年11月28日，银监会下发《中国银监会关于地方资产管理公司开展金融企业不良资产批量收购处置业务资质认可条件等有关问题的通知》（银监发[2013]45号），在重申上述规定的基础上，明确了地方资产管理公司的准入条件，包括：注册资本最低限额为10亿元人民币；有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员及适宜于从事金融企业不良资产批量收购、处置业务的专业团队；有健全的公司治理、完善的内部控制和风险管理制度。

2016年10月14日，银监会向省级政府下发了《关于适当调整地方资产管理公司有关政策的函》（银监办便函[2016]1738号），提出放宽《金融企业不良资产批量转让管理办法》（财金〔2012〕6号）中关于各省级人民政府原则上可设立一家地方资产管理公司的限制，允许有意愿的省级人民政府增设一家地方资产管理公司；此外，还放宽了6号文中关于地方资产管理公司收购的不良资产不得对外转让的限制，允许以债务重组、对外转让等方式处置不良资产，对外转让的受让主体不受地域限制。

至此，不良资产管理行业由“4+1”格局变为“4+2”格局（即四大资产管理公司加两家地方资产管理公司），且取消地方资产管理公司不得对外转让不良资产的限制，使得方式多样化，处置效率得到提升。

2017年4月25日，银监会下发《关于公布云南省、海南省、湖北省、福建省、山东省、广西壮族自治区、天津市地方资产管理公司名单的通知》（银监办便函[2017]702号），公布了7家地方资产管理公司名单的同时，降低了不良资产批量转让门槛，将不良资产批量转让组包户数由10户以上降低为3户及以上。

个贷不良资产处置法规个人贷款不良资产处置是指商业银行或其他金融机构对于个人贷款出现逾期未还或无法偿还的情况下，依法采取一系列手段进行处置和清收的过程。

个贷不良资产处置的目的是保护金融机构的贷款资产安全，并通过一定的方式回收债务。

个人贷款不良资产处置涉及到一系列相关法规和规定，包括《中华人民共和国债权法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民事诉讼法》、《中华人民共和国刑法》等。

首先，根据《中华人民共和国债权法》，债权人有权要求债务人偿还债务，并可以通过诉讼等方式维护自己的权益。

在个贷不良资产处置过程中，金融机构可以根据相关法律规定，向法院申请强制执行，并通过法院的执行程序实施对不良资产的清查、变卖、拍卖等措施。

其次，依据《中华人民共和国合同法》，借款合同是金融机构与借款人之间的合同关系，金融机构可以通过约定条款，在借款合同中规定逾期还款的处罚措施。

例如，可以规定逾期借款利息的增加，甚至逾期借款本金的提前到期等，以此来促使借款人按时还款。

此外，根据《中华人民共和国民事诉讼法》，当借款人逾期还款或无力偿还时，金融机构可以向法院提起诉讼，通过民事诉讼程序追索个人贷款不良资产。

在诉讼程序中，法院会根据具体情况判决借款人返还借款本息，并承担相应的法律责任。

同时，根据《中华人民共和国刑法》，个人贷款欺诈行为属于犯罪行为，金融机构可以报案并要求公安机关介入调查，对涉案人员进行刑事追究。

这种方式可以有效地惩罚借款人的不良行为，维护金融机构的权益。

总而言之，个人贷款不良资产处置涉及到多个法规，包括债权法、合同法、民事诉讼法、刑法等。

金融机构可以通过采取适当的法律手段，保护自身的权益，清收不良资产。

同时，借款人应该自觉遵守借款合同的约定，按期还款，避免个人贷款不良资产的出现。

不良资产处置过程中的法律问题在不良资产处置过程中，涉及到一系列法律问题，包括贷款合同、担保合同、债权债务关系等方面的法律规定。

下面就不良资产处置过程中的法律问题进行详细介绍。

一、不良资产处置的法律依据1、《中华人民共和国合同法》贷款合同是银行与借款人之间的主要合同，根据《中华人民共和国合同法》规定，贷款合同是一方向另一方提供货币的，另一方有义务返还同等金额的合同。

在贷款合同中，银行向借款人提供资金，借款人有义务按照约定的期限和利率返还借款本金和利息。

而不良贷款处置就是基于贷款合同进行的，因此合同法对不良资产处置提供了法律依据。

2、《中华人民共和国担保法》在不良资产处置过程中，担保是一个重要的问题，根据《中华人民共和国担保法》规定，担保是债务人与债权人之间的一种保证形式，担保合同是一方为保证债务人对债权人的债务履行承担责任的合同。

在不良资产处置过程中，债权人可以向担保人追偿，从而实现对不良债权的处置。

因此担保法对不良资产处置提供了法律依据。

二、不良资产处置的法律程序不良资产处置的法律程序主要涉及以下方面：1、债权债务确认在不良资产处置过程中，银行或其他金融机构需要对借款人的债务进行确认，包括借款本金、利息、罚息、违约金等具体数额的确认。

债权债务确认需要根据贷款合同的约定和相关凭证进行，必须严格依照法律规定进行。

2、资产评估不良资产处置前需要对资产进行评估，包括不良贷款的价值、抵押物的价值等进行评估。

评估机构需要符合国家相关法律法规的规定，评估结果必须真实可靠。

3、担保处置在不良资产处置过程中，如果涉及到担保物的处置，需要严格依照《中华人民共和国担保法》的规定进行。

担保物的处置必须符合法律程序，并在程序上对担保人进行通知和确认。

4、公开拍卖在不良资产处置过程中，公开拍卖是一种常见的处置方式，如果银行或其他金融机构要对不良资产进行公开拍卖，必须按照国家相关法律法规进行，包括公告、报名、竞买、成交等环节，并确保公开、公平、公正。

不良资产法律法规
本文档旨在提供有关不良资产法律法规的最新最全的信息，并作为参考用途。

以下是对不良资产法律法规的详细章节细化：第一章：不良资产概述
1.1 不良资产的定义
1.2 不良资产对经济的影响
1.3 不良资产的分类和评估
第二章：不良资产处置的法律法规
2.1 不良资产处置的目的和原则
2.2 不良资产处置的机构及职责
2.3 不良资产处置的流程和程序
2.4 不良资产处置的风险防范措施
第三章：不良资产的法律纠纷解决
3.1 不良资产的债权索偿
3.2 不良资产的仲裁和诉讼程序
3.3 不良资产的破产清算程序
3.4 不良资产的行政处罚和刑事责任
第四章：不良资产法律法规的监管
4.1 不良资产监管机构及职责
4.2 不良资产监管的监督和控制
4.3 不良资产监管的执法和处罚
4.4 不良资产监管的信息公开和披露
附件：
附件一、《不良资产处置管理办法》
附件二、《不良资产评估规范》
附件三、《不良资产处置流程图》
法律名词及注释：
1：不良资产：指借款人无力偿还或违约导致的信贷资产。

2：不良资产处置：指银行和金融机构通过各种手段清理不良资产的过程。

3：债权索偿：指债权人以法律手段要求债务人偿还债务的行为。

4：仲裁：指当事人通过仲裁机构解决纠纷的一种法律程序。

5：诉讼程序：指当事人通过法院解决纠纷的一种法律程序。

6：破产清算程序：指企业破产或无法清偿债务时，依法进行的清算和分配程序。

7：行政处罚：指监管机构对违法行为进行的行政制裁。

8：刑事责任：指根据刑法对犯罪行为进行的刑事处罚。

不良资产处置的法律法规与经验不良资产是指已经产生固定资产或不动产的贷款、应收账款、股票等资产，由于各种原因而出现了违约或面临无法回收的情况，从而导致了银行或其他机构的资产负债表出现偏差、经济效益变差，甚至影响了金融市场的稳定性。

为了解决不良资产问题，国家和地方出台了一系列的法律法规和政策措施，如《中华人民共和国商业银行法》、《企业破产法》、《最高人民法院关于依法妥善处理金融债务案件的若干规定》、《信贷资产管理公司条例》等，为金融市场的健康发展提供了有力的保障。

一、商业银行不良资产处置的法律法规商业银行是金融市场不良资产最多的机构，不良资产的处置对其经营、风险控制、形象维护等方面有着很大的影响。

在法律法规方面，商业银行需要遵守《中华人民共和国商业银行法》、《金融机构不良资产处置管理办法》等文件规定的要求。

其中《中华人民共和国商业银行法》规定了银行在不良资产处置过程中需要遵守的信息公开、风险控制、合同履行等方面的规章制度，要求商业银行在处理不良资产时，确保程序合法、清晰明了，注重风险控制和透明度等过程。

而《金融机构不良资产处置管理办法》则明确了不良资产处置过程中的程序和方式，要求商业银行应当严格遵守《商业银行法》、《企业破产法》等有关法律法规，并明确了不良资产处置的具体方式和要求。

二、非银行金融机构不良资产处置的法律法规除了商业银行外，非银行金融机构也是处理不良资产的重要力量。

在法律法规方面，《信贷资产管理公司条例》就是非银行金融机构处置不良资产的重要依据。

《信贷资产管理公司条例》明确了信贷资产管理公司的设立和管理规定，规定了企业必须依法合规经营，并承担相应的风险管理责任。

在不良资产处置方面，该法规明确了信贷资产管理公司的职责与义务，并规范了不良资产的收购、管理、处置等职责。

三、不良资产处置的经验不良资产处置是一个复杂而长期的过程，需要机构在处理过程中掌握一定的技巧和经验。

以下是几点经验总结：1. 风险管理不良资产的处理需要涉及到很多风险问题，风险管理能力是不良资产处置的重要保障。

最新《不良资产处置法规汇编》（第三版）《行业报告：中国地方AMC行业白皮书》《最新资讯：第五家全国性AMC即将开业》《法规汇编：不良资产处置法规汇编》《法规汇编：最新强制执行法规汇编》《重大突破：个人贷款批量转让征求意见》《重磅新规：七部门联合支持加快不良资产处置10大举措》《中央定调：加大不良贷款核销处置力度》《拍案惊奇：不良债权本息5.74亿元缘何6.71亿元成交》《案例汇编：不良资产处置典型案例》《资产推介：北京多套优质房产拍卖处置》《资产处置：某银行密集推出多个不良资产包，竞价异常火爆》《典型案例：执行裁决要点摘编488则》《不良资产处置之宏观分析篇》《不良资产处置之呆账核销篇》近期，中国银保监会发布的2020年三季度银行业保险业主要监管指标数据情况（点击标题可查阅了解）显示，商业银行（法人口径）不良贷款余额2.84万亿元，商业银行不良贷款率1.96%。

根据今年的实际情况，银行系统计划全年处置不良资产3.4万亿元左右，比去年增加1.1万亿元。

银保监会等监管部门督促银行做实资产分类、真实暴露不良、足额计提拨备。

疏通不良资产核销、批量转让及抵债资产处置等政策堵点，指导银行采用多种方式加大不良处置。

结合日常不良资产处置工作，编者整理各类法规文件90余部汇编成册，增加注释，具体目录详见下图，供不良资产从业人员参考适用，助力不良资产处置工作。

《不良资产处置法规汇编》收录齐备可作为工具书备查翻阅，目录分类清晰益于建立不良资产处置框架体系，还以附注的形式对部分内容作出具体解释说明，故自整理发布以后，受到各位朋友以及不良资产处置相关人员的充分肯定。

原本是想等银保监会个贷批量转让规范印发后再一并更新发布的，但是在多位朋友的询问和催促下第三版终于面世。

本版修订增加10余部规范文件，主要修订内容如下：1.增加一编作为第八编，收录违约债券处置法规文件。

主要包括《全国法院审理债券纠纷案件座谈会纪要的通知》《关于公司信用类债券违约处置有关事宜的通知》《银行间债券市场非金融企业债务融资工具违约及风险处置指南》等指导文件。

14项关于不良资产处置的司法文件第一部分：最高人民法院关于审理不良金融债务转移案件的审判工作会议纪要为了认真落实中央政府’研究解决中国问题的精神’金融不良债权转移过程中的资产损失，统一思路，明确任务，依法适当，公正地审理涉及金融不良债权转移的案件，防止国有资产流失，确保处置不良金融资产平稳进行，维护和促进社会和谐稳定。

最高人民’法院邀请全国人民代表大会常务委员会法制委员会’代表大会，中共中央政法委员会，国务院法制办，财政部，国务院国有资产监督管理委员会，中国银行业监督管理委员会，人’中华民国。

银行及审计署等，于尔○○2008年10月14日，在海南省海口市召开了全国金融不良债权转让案件审理论坛。

高人’中央直辖的各省，自治区，直辖市人民法院’解放军和新疆维吾尔自治区高级人民’法院生产建设兵团分部’负责民事和商业审判的副院长以及相关法庭的负责同志出席了论坛。

经过认真讨论，同志们就涉及金融不良债权转让案件审理的主要问题达成共识。

总结如下：1.审理此类案件应遵循的原则会议认为，这些案件与金融不良资产处置，国有资产保护，职工权益保护和社会稳定有关。

因此，人民法院必须高度重视此类案件，在审判中应注意以下原则：（一）坚持维护国家经济安全的原则。

民事和商业审判是国家维护经济秩序，预防和化解市场风险以及维护国家经济安全的重要手段。

全国各地的法院必须服从并为国家服务’从中央政府的精神出发，对整个国民经济的稳定和国有资产的安全进行监测’的政策，依靠民法和商业法规的基本精神，规范金融市场，防范金融风险。

维护金融稳定和确保经济安全的目的是依法公平合理地审理此类纠纷，以确保国家经济秩序的稳定和国有资产的安全。

（2）坚持维护企业社会稳定的原则。

不良金融资产的处置涉及企业的重大经济利益。

全国法院应进一步增强政治意识，大局意识，责任意识和保护意识，从维护国家改革，发展与稳定的大局出发，依法公正合理地审理此类纠纷。

，并有效防止可能发生的群众和突发事件。

不良资产处置相关法律法规及司法解释(2011-03-09 16:26:55)一、法规《金融资产管理公司条例》二、规章《中国人民银行加强金融机构依法收贷、清收不良资产的法律指导意见》银办发[2000]170号中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行，国有独资商业银行，股份制商业银行，各金融资产管理公司，总行直接监管的信托投资公司、财务公司、融资租赁公司：为支持和督促金融机构依法收贷收息，改善金融机构的资产质量。

现制定并印发《加强金融机构依法收贷、清收不良资产的法律指导意见》(以下简称《指导意见》)，请认真贯彻落实。

一、各金融机构应当高度重视依法收贷、清收不良资产工作，积极组织力量，确保这一工作取得良好效果。

二、各金融机构应当根据《指导意见》的要求完善内部信贷管理制度，实行收贷收息责任制，减少新生逾期贷款和不良资产。

附件：《加强金融机构依法收贷、清收不良资产的法律指导意见》近年来，在经济运行中出现了企业贷款到期不还或采取各种方式逃、废金融机构债务等违反市场规律、破坏社会信用的情况，直接导致了社会信用环境恶化和金融机构资产质量下降。

为整饬社会信用，提高金融机构资产质量，保证我国金融业稳健运行，现就加强金融机构依法收贷、清收不良资产工作提出以下法律指导意见：一、采取适当法律措施，对逾期贷款进行有效催收。

金融机构可以采取以下法律措施，对逾期贷款进行催收：(一)有约定的，直接从借款人或保证人的存款账户上扣收款项；(二)向债务人、保证人主张债权，直接要求债务人、保证人履行债务。

根据《中华人民共和国民法通则》第140条及最高人民法院司法解释的规定，债权人主张催款通诉讼期间重新计算。

从中断时起，权利是导致诉讼时效中断的一种方式。

．知书是债权人主张权利的凭证，可以引起诉讼时效的中断。

为防止逾期贷款超过诉讼时效期间导致丧失法律保护，金融机构应当在诉讼时效期间内向债务人及时发出催款通知书，催款通知书应当由债务人签字盖章，签署回执；对于保证贷款，根据《担保法》的规定，金融机构应当在合同约定的保证期间或法律规定的保证期间向保证人发出催款通知书，由保证人签字盖章。

不良资产处置法律法规汇编二零一七年四月目录第一部分金融资产管理公司规制 (4)金融资产管理公司条例 (4)中国银监会、中国人民银行等关于印发《金融资产管理公司监管办法》的通知 (7)中国银行业监督管理委员会办公厅关于适当调整地方资产管理公司有关政策的函 (32)中国银监会办公厅关于规范金融资产管理公司不良资产收购业务的通知. 33 中国银监会关于地方资产管理公司开展金融企业不良资产批量收购处置业务资质认可条件等有关问题的通知 (35)金融资产管理公司商业化收购业务风险管理办法 (37)第二部分不良债权转让及处置 (38)财政部、中国银监会关于印发《金融企业不良资产批量转让管理办法》的通知 (38)中国人民银行办公厅关于商业银行借款合同项下债权转让有关问题的批复 (43)中国银行业监督管理委员会关于商业银行向社会投资者转让贷款债权法律效力有关问题的批复 (44)财政部关于进一步规范金融资产管理公司不良债权转让有关问题的通知. 44 中国银监会关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知 (45)国家发展改革委关于做好对外转让债权外债管理改革有关工作的通知 (47)金融资产管理公司资产处置管理办法（修订） (48)财政部关于印发《银行抵债资产管理办法》的通知 (55)商务部办公厅关于加强外商投资处置不良资产审批管理的通知 (61)财政部、银监会关于印发《金融资产管理公司资产处置公告管理办法(修订)》的通知 (62)财政部、银监会关于金融资产管理公司进一步做好不良资产处置和财务管理有关问题的通知 (66)中国银行业监督管理委员会、财政部印发《不良金融资产处置尽职指引》的通知 (68)第三部分涉及不良资产处置司法解释 (78)最高人民法院印发《关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会纪要》的通知 (79)最高人民法院关于如何理解最高人民法院法发（2009）19号《会议纪要》若干问题的请示之答复 (86)最高人民法院对《关于贯彻执行最高人民法院“十二条”司法解释有关问题的函》的答复 (86)最高人民法院关于判断确定的金融不良债权多次转让人民法院能否裁定变更执行主体请示的答复 (87)最高人民法院关于金融资产管理公司收购、处置银行不良资产有关问题的补充通知 (87)最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定 (88)最高人民法院关于人民法院是否受理金融资产管理公司与国有商业银行就政策性金融资产转让协议发生的纠纷问题的答复 (90)最高人民法院关于审理国有商业银行剥离其自办公司的债权纠纷案件有关问题的通知 (90)最高人民法院关于广西开发投资有限公司与中国信达资产公司南宁办事处借款合同担保纠纷一案请示的复函 (91)最高人民法院关于人民法院是否受理金融资产管理公司与国有商业银行就政策性金融资产转让协议发生的纠纷问题的答复 (92)最高人民法院关于审理金融资产管理公司利用外资处置不良债权案件涉及对外担保合同效力问题的通知 (93)最高人民法院关于中国信达资产管理公司济南办事处上诉莱阳电业公司借款担保纠纷请示案的答复 (94)最高人民法院关于审理涉及中国农业银行股份有限公司处置股改剥离不良资产案件适用相关司法解释和司法政策的通知 (94)最高人民法院关于广州中谷投资有限公司与中国银行股份有限公司茂名分行、中国东方资产管理公司广州办事处、顺威联合资产管理有限公司不当得利纠纷一案请示的答复 (95)第四部分信贷资产收益权转让 (95)中国银监会办公厅关于银行业信贷资产流转集中登记的通知 (95)中国银监会办公厅关于规范银行业金融机构信贷资产收益权转让业务的通知 (96)第五部分信贷资产证券化 (98)金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法 (98)中国银监会办公厅关于进一步扩大信贷资产证券化试点有关事项的通知111 中国银监会办公厅关于进一步加强信贷资产证券化业务管理工作的通知113 第六部分利用外资处置不良资产 (115)商务部办公厅关于加强外商投资处置不良资产审批管理的通知 (115)金融资产管理公司吸收外资参与资产重组与处置的暂行规定 (116)第七部分强制执行 (117)第一部分金融资产管理公司规制金融资产管理公司条例【发文字号】国务院令第297号【发布日期】2000.11.10【实施日期】2000.11.10 【效力级别】行政法规【法规类别】专业公司，银监会监管的其他金融机构第一章总则第一条为了规范金融资产管理公司的活动，依法处理国有银行不良贷款，促进国有银行和国有企业的改革和发展，制定本条例。

不良资产处置涉及相关法律法规(一)、金融资产管理公司特别规定1、最高人民法院关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会纪要(法发【2009】19号2009年3月30日)2、最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定(法释【2001】12号2001年4月11日)3、最高人民法院对《关于贯彻执行最高人民法院“十二条”司法解释有关问题的函的答复》(法函【2002】3号2002年1月7日)4、最高人民法院关于金融资产管理公司收购、处置银行不良资产有关问题的补充通知(法发【2005】62号2005年5月30日)5、最高人民法院关于审理金融资产管理公司利用外资处置不良债权案件涉及对外担保合同效力问题的通知(法发【2010】25号2010年7月1日)6、国家外汇管理局关于金融资产管理公司对外转让不良资产涉及担保备案管理有关问题的通知(汇发【2011】13号2011年3月25日)7、最高人民法院关于审理国有商业银行剥离其自办公司的债权纠纷案件有关问题的通知(法【2008】130号2008年4月14日)8、最高人民法院关于人民法院是否受理金融资产管理公司与国有商业银行就政策性融资产转让协议发生的纠纷问题的答复(【2004】民二他字第25号2005年6月17日) 9、最高人民法院关于为维护国家金融安全和经济全面协调可持续发展提供司法保障和法律服务的若干意见(法发【2008】38号2008年12月3日)10、最高人民法院关于民事审判和执行工作中依法保护金融债权防止国有资产流失问题的通知(法【2005】32号2005年3月16日)11、最高人民法院关于国有金融资产管理公司处置国有商业银行不良资产案件交纳诉讼费用的通知(法【2001】156号2001年10月25日)12、最高人民法院关于延长国有金融资产管理公司处理国有商业银行不良资产案件减半交纳诉讼费用期限的通知(法【2006】100号2006年4月13日)13、金融资产管理公司资产处置管理办法(财金【2008】85号2008年7月9日修订)14、金融资产管理公司资产处置公告管理办法(财金【2008】87号2008年7月11日修订)15、金融资产管理公司并表监管指引(试行)(银监发【2011】20号2011年3月8日)16、金融资产管理公司条例(国务院令第297号2000年11月10日)17、国家发改委、国家外汇管理局关于规范境内金融机构对外转让不良债权备案管理的通知(发改外资【2007】254号2007年2月1日)18、国家发改委关于金融资产管理公司对外转让不良债权有关外债管理问题的通知(发改外资【2004】2368号2004年10月29日)19、国家外汇管理局关于金融资产管理公司利用外资处置不良资产有关外汇管理问题的通知(汇发【2004】119号2004年12月17日)20、金融资产管理公司吸收外资参与资产重组与处置的暂行规定(对外贸经济合作部、财政部、中国人民银行令2001年第6号2001年10月26日)21、财政部银监会关于印发《金融企业不良资产批量转让管理办法》的通知(财金【2012】6号2012年2月2日)22、银监会《关于地方资产管理公司开展金融企业不良资产批量收购处置业务纸质认可条件等有关问题的通知》(银监发【2013】45号2013年12月2日)(二)、金融企业特别规定1、金融企业国有资产转让管理办法(财政部令第54号2009年3月17日)2、财政部关于贯彻落实《金融企业国有资产转让管理办法》有关事项的通知(财金【2009】178号2009年12月28日)3、金融企业选聘会计事务所招标管理办法(试行)(财金【2010】169号2010年12月3日)4、金融企业呆账核销管理办法(财金【2010】21号2010年1月1日)5、金融机构撤销条例(国务院令第324号2001年11月23日)(三)、民法通则1、中华人民共和国民法通则(2009年8月27日修正)2、最高人民法院关于贯彻执行《中华人民共和国民法通则》若干问题的意见(试行)(法(办)发【1988】6号1988年4月2日)(四)、诉讼时效1、最高人民法院关于审理民事案件适用诉讼时效制度若干问题的规定(法释【2008】11号2008年8月21日)2、最高人民法院关于四川高院请示长沙铁路天群实力公司贸易部与四川鑫达实业有限公司返还代收贷款一案如何适用法(民)复【1990】3号批复中“诉讼时效期间”问题的复函(【1999】民他字第12号200年4月5日)3、最高人民法院关于超过诉讼时效期间借款人在催款通知单上签字或者盖章的法律效力问题的批复(法释【1999】7号1999年2月11日)4、最高人民法院关于超过诉讼时效期间当事人达成的还款协议是否应当受法律保护问题的批复(法复【1997】4号1997年4月16日)1、中国人民共和国合同法(1999年3月15日)2、最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释(一)(法释【1999】19号1999年12月19日)3、最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释(二)(法释【2009】9号2009年2月24日)4、最高人民法院关于正确适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释(二)服务党和国家的工作大局的通知(法【2009】165号2009年4月27日)5、最高人民法院关于当前形势下审理民商事合同纠纷案件若干问题的指导意见(法发【2009】40号2009年7月30日)6、最高人民法院关于审理城镇租赁合同纠纷案件具体应用法律若干问题的解释(法释【2009】11号2009年7月30日)7、最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律若干问题的解释(法释【2004】14号2004年10月25日)8、最高人民法院关于审理商品房买卖合同纠纷案件适用法律若干问题的解释(法释【2003】7号2003年4月28日)9、最高人民法院关于土地转让方未按规定完成土地的开发投资即签订土地使用权装让合同的效力问题的答复(法函【2003】34号2003年6月9日)10、最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复(法释【2002】16号2002年6月20日)11、最高人民法院关于企业被人民法院依法宣告破产后在破产程序终结前经人民法院允许从事经营活动所签合同是否有效问题的批复(法释【2000】43号2000年12月1日)1、中华人民共和国物权法(2007年3月16日)(七)、担保1、中华人民共和国担保法(1995年6月30日)2、最高人民法院关于使用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释(法释【2000】44号2000年12月8日)3、关于规范上市公司对外担保行为的通知(证监发【2005】120号2005年11月14日)(八)、保证(九)、抵押、质押(十)、公司(十一)、合伙(十二)、外资企业(十三)、证券、上市公司并购重组(十四)、银行(十五)、信托(十六)、基金(十七)、租赁(十八)、保险(十九)、期货(二十)、国资管理、转让与改制(二十一)、土地(二十二)、房产(二十三)、拍卖、招投标(二十四)、涉外民商(二十五)、民事诉讼(二十六)、诉讼费用、审理期限(二十七)、破产(二十八)、再审(二十九)、财产保全(三十)、执行(三十一)、管辖(三十二)、调解、仲裁、公证。

不良资产法律法规在经济活动中，不良资产是一个不可避免的现象。

不良资产的产生可能源于多种原因，如企业经营不善、市场波动、信用风险等。

为了规范不良资产的处置和管理，保障各方的合法权益，我国制定了一系列的法律法规。

不良资产通常指的是企业或个人在债务关系中难以收回或无法变现的资产，包括但不限于逾期贷款、坏账、抵债资产等。

这些不良资产的存在不仅会影响金融机构的资产质量和盈利能力，也可能对整个经济体系的稳定造成一定的冲击。

我国有关不良资产的法律法规涵盖了多个领域。

在金融监管方面，《中华人民共和国银行业监督管理法》对银行业金融机构的经营活动进行监督管理，包括对不良资产的处置和风险防范。

该法律要求金融机构建立健全风险管理体系，及时处置不良资产，以保障金融体系的安全稳定。

《中华人民共和国商业银行法》也对商业银行的不良资产处置作出了规定。

商业银行应当按照规定提取呆账准备金，冲销呆账。

同时，对于贷款等业务，应当遵循审慎经营的原则，严格审查借款人的信用状况和还款能力，以减少不良资产的产生。

在资产管理公司的监管方面，相关法律法规明确了资产管理公司的设立、业务范围和监管要求。

资产管理公司在收购、管理和处置不良资产时，必须遵守法律法规，遵循公平、公正、公开的原则，保护各方当事人的合法权益。

此外，《中华人民共和国民法典》在合同、担保等方面的规定，也为不良资产的处置提供了重要的法律依据。

例如，在合同履行过程中，如果一方违约导致债权无法实现，另一方可以依据民法典的规定主张权利。

在担保方面，民法典对抵押权、质权、留置权等担保物权的设立、实现等进行了详细规定，为不良资产处置中的担保资产处置提供了明确的法律指引。

在不良资产处置的具体操作中，法律法规也对相关程序和方式进行了规范。

例如，在债权转让方面，法律要求应当通知债务人，并且遵循相关的程序和条件。

在资产拍卖、变卖等处置方式中，应当遵循法定的程序，保证处置过程的公开、公平、公正。

对于涉及不良资产的企业破产清算，《中华人民共和国企业破产法》发挥着重要作用。

法律知识：不良资产处置的相关法律政策与实践近年来，我国不良资产处置工作成为金融领域的热点话题。

政府针对不良资产进行处置的相关法律政策已经开始出台，并且通过实践取得了显著的成效。

本文将围绕不良资产的定义、政策法规、处置机构和实践案例等方面进行探讨。

一、不良资产定义不良资产是指银行等金融机构拥有的已经逾期或者可能逾期未能按时还款的贷款、垫款、信用卡透支、不良买卖或买断式回购资产等。

不良资产的出现不仅会影响金融机构的健康，更会严重影响金融体系的稳定，因此及时进行处理是非常必要的。

二、政策法规目前，我国针对不良资产处置的政策法规主要有以下几点：1.《商业银行不良资产处置暂行办法》：该办法规定，商业银行应当成立专门的不良资产管理机构，组织处理不良资产，并对不良资产的处理进行严格的监督和管理。

2.《信托公司不良资产、资产支持和特殊计划管理办法》：该办法规定，信托公司可采取公开竞价、转让、重组等方式处置不良资产，并允许信托公司自主设立特殊计划，进行不良资产的管理。

3.《保险公司不良资产管理办法》：该办法规定，保险公司应当加强对不良资产的监测和管理，同时可以通过出售、转让或者处置等方式对其进行处理。

三、处置机构针对不良资产的处置，我国主要依靠金融资产管理公司、证券公司、信托公司、保险公司等机构。

其中，金融资产管理公司是专门处理不良资产的机构，下设资产评估、处置和清算等部门，可以通过转让、重组、破产清算等方式处理不良资产。

证券公司可以通过担保、债权转让等方式参与不良资产处置。

而信托公司和保险公司也可以通过转让、处置等方式参与不良资产的处置。

四、实践案例1.江苏国泰置业案：2017年，江苏国泰置业集团因负债超过200亿元，被列为重点监管对象，其旗下的不良资产被转让给了建设银行等银行。

通过定向委托权、委托处置、重组等方式进行处理，成功挽救了不良资产对金融风险的蔓延。

2.郑州百货不良资产处置案：2018年，河南省郑州市百货集团有限公司四家分公司因债务拖欠而被列为重点监管对象，不良资产总额超过5亿元。

不良资产处置法律法规汇编二〇二〇年四月目录第一部分金融资产管理公司规制 (4)金融资产管理公司条例 (4)金融资产管理公司监管办法 (7)金融资产投资公司管理办法（试行） (38)关于适当调整地方资产管理公司有关政策的函 (54)关于规范金融资产管理公司不良资产收购业务的通知 (55)关于地方资产管理公司开展金融企业不良资产批量收购处置业务资质认可条件等有关问题的通知 (57)金融资产管理公司商业化收购业务风险管理办法 (59)金融资产管理公司资本管理办法（试行）的通知 (60)关于加强地方资产管理公司监督管理工作的通知 (77)第二部分不良债权转让及处置 (93)金融企业不良资产批量转让管理办法 (93)关于商业银行借款合同项下债权转让有关问题的批复 (99)中国银行业监督管理委员会关于商业银行向社会投资者转让贷款债权法律效力有关问题的批复 (99)关于进一步规范金融资产管理公司不良债权转让有关问题的通知 (100)中国银监会关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知 (101)国家发展改革委关于做好对外转让债权外债管理改革有关工作的通知 (103)金融资产管理公司资产处置管理办法（修订） (104)银行抵债资产管理办法 (113)关于加强外商投资处置不良资产审批管理的通知 (120)金融资产管理公司资产处置公告管理办法(修订) (121)财政部、银监会关于金融资产管理公司进一步做好不良资产处置和财务管理有关问题的通知 (126)不良金融资产处置尽职指引 (127)第三部分涉及不良资产处置司法解释 (140)最高人民法院印发《关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会纪要》的通知140 最高人民法院关于如何理解最高人民法院法发（2009）19号《会议纪要》若干问题的请示之答复 (148)最高人民法院对《关于贯彻执行最高人民法院“十二条”司法解释有关问题的函》的答复 (149)最高人民法院关于判断确定的金融不良债权多次转让人民法院能否裁定变更执行主体请示的答复 (150)最高人民法院关于金融资产管理公司收购、处置银行不良资产有关问题的补充通知150 最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定 (151)最高人民法院关于人民法院是否受理金融资产管理公司与国有商业银行就政策性金融资产转让协议发生的纠纷问题的答复 (153)最高人民法院关于审理国有商业银行剥离 (154)其自办公司的债权纠纷案件有关问题的通知 (154)最高人民法院关于广西开发投资有限公司与中国信达资产公司南宁办事处借款合同担保纠纷一案请示的复函 (155)最高人民法院关于人民法院是否受理金融资产管理公司与国有商业银行就政策性金融资产转让协议发生的纠纷问题的答复 (156)最高人民法院关于审理金融资产管理公司利用外资处置不良债权案件涉及对外担保合同效力问题的通知 (157)最高人民法院关于中国信达资产管理公司济南办事处上诉莱阳电业公司借款担保纠纷请示案的答复 (158)最高人民法院关于审理涉及中国农业银行股份有限公司处置股改剥离不良资产案件适用相关司法解释和司法政策的通知 (158)最高人民法院关于广州中谷投资有限公司与中国银行股份有限公司茂名分行、中国东方资产管理公司广州办事处、顺威联合资产管理有... 限公司不当得利纠纷一案请示的答复 .. (159)第四部分信贷资产收益权转让 (160)中国银监会办公厅关于银行业信贷资产流转集中登记的通知 (160)中国银监会办公厅关于规范银行业金融机构信贷资产收益权转让业务的通知 (161)第五部分信贷资产证券化 (163)金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法 (163)关于进一步扩大信贷资产证券化试点有关事项的通知 (179)中国银监会办公厅关于进一步加强信贷资产证券化业务管理工作的通知 (181)第六部分利用外资处置不良资产 (183)商务部办公厅关于加强外商投资处置不良资产审批管理的通知 (183)金融资产管理公司吸收外资参与资产重组与处置的暂行规定 (184)第七部分不良资产的评估 (186)金融不良资产评估指导意见 (186)第八部分强制执行 (190)第一部分金融资产管理公司规制金融资产管理公司条例【发文字号】国务院令第297号【发布日期】2000.11.10【实施日期】2000.11.10 【效力级别】行政法规【法规类别】专业公司，银监会监管的其他金融机构第一章总则第一条为了规范金融资产管理公司的活动，依法处理国有银行不良贷款，促进国有银行和国有企业的改革和发展，制定本条例。

不良资产法律法规一、概述不良资产是指在金融机构等相关机构中，由于借款人出现无力或违约的情况，导致无法收回本金和利息的资产。

不良资产的存在对金融机构及整个金融体系造成了一定的风险和压力。

为了管理和处置不良资产，各国普遍制定了相应的法律法规，旨在保护金融机构及投资者的利益，维护金融市场的稳定。

本文将对不良资产相关的法律法规进行梳理和介绍，以便了解不良资产管理的法律框架。

1. 《中华人民共和国不良资产管理条例》《中华人民共和国不良资产管理条例》于2016年发布，主要规定了不良资产管理的基本原则和管理机构的相关制度。

该条例分为六章，包括不良资产管理的范围和对象、不良资产管理的组织体系、不良资产管理的运作方式、不良资产管理信息的披露与评估、不良资产管理的监督与执法等内容。

2. 《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国商业银行法》是对商业银行业务进行管理的基本法律文件，其中也包含了关于不良资产的相关规定。

商业银行在法律面前拥有一定的自主权，可以自行制定不良资产管理的政策和规定，但必须符合国家相关法律法规的规定。

1. 美国的《不良资产救助处置法》美国的《不良资产救助处置法》（Troubled Asset Relief Program，简称TARP）是美国政府在2008年金融危机爆发后推出的一项紧急措施，旨在帮助金融机构处理不良资产问题。

该法案为政府提供了资金支持，帮助金融机构清理不良资产，稳定金融市场。

2. 日本的《金融再生法》日本的《金融再生法》是日本政府在1992年推出的一项法律，旨在解决日本金融体系中不良资产问题，促进经济的再生和发展。

该法律规定了金融机构对不良资产的处理程序和责任，以及政府的支持措施和监督机制。

四、不良资产管理的挑战和建议不良资产管理对金融机构来说是一项复杂而困难的任务，需要充分考虑各种法律法规的要求和约束。

以下是对不良资产管理的一些挑战和建议：1. 法律法规的不完善目前，国内外的不良资产管理法律法规仍存在一定的不完善之处，尤其是对新型金融业务的监管和管理。

金融不良资产处置法规政策梳理金融不良资产处置法规政策梳理：一、相关法律法规1.《中华人民共和国商业银行法》；2.《金融机构不良资产处置条例》；3.《企业破产法》；4.《国务院办公厅关于加强金融机构不良资产处置的指导意见》。

二、不良资产处置方式1.转让：把不良资产转让给处置机构或转移给其他机构，实现他项权利的转移；2.资产重组：将不良资产与其他资产合并成一个整体，重新规划并经营；3.追偿：通过司法途径，追回逾期贷款、拖延支付的资金等；4.转化：将不良资产转化为可流通的证券，吸引社会资本。

三、处置机构1.信用风险处置机构：成立于商业银行、担保公司、信托公司等金融机构内部，负责开展信用风险不良资产的收购、处置和回收活动；2.资产管理公司：成立于地方政府或国家有关部门，专职从事金融不良资产收购、处置和管理；3.不良资产证券化公司：有关金融机构发行证券，将其持有的不良资产进行证券化，吸引社会资本参与。

四、处置流程1.认定不良资产：确认资产不良后，立即进行记录和分类；2.制定处置方案：根据不同种类不良资产，制定出不同的处置方案；3.选择合适处置机构：根据资产分类和处置方案选择合适的处置机构；4.交易达成：在处置机构的帮助下，与买方进行沟通、谈判，最终达成交易；5.回收资金：将处置所得的资金回收，用于偿还债务或再投资。

五、监管机构中国银行业监督管理委员会（银监会）负责全面监管银行、证券、保险等金融机构的不良资产处置工作，落实政府的宏观调控措施，预防金融风险的发生。

六、政策支持1.国家实行不良资产税收优惠，鼓励金融机构投资不良资产；2.金融机构不良资产处置所获得的利润免征企业所得税；3.国家出资设立相应的基金，以资金支持金融机构不良资产处置工作。