商业银行业务与经营部分课后题答案(庄毓敏)

第12章电子银行业务及其发展12.1复习笔记一、电子银行业务的兴起1．电子商务与电子银行（1）电子商务概述广义的电子商务可定义为：电子工具在商务活动中的应用。

狭义的电子商务可定义为：在技术、经济高度发达的现代社会里，掌握信息技术和商务规则的人，系统化运用电子工具，高效率、低成本地从事以商品交换为中心的各种活动的总称。

（2）电子银行电子商务是电子银行产生的商业基础，电子商务的发展催生了电子银行。

所谓电子银行，是指通过网络和电子终端为客户提供自助金融服务的虚拟银行。

电子银行通过电话银行、网上银行、手机银行等为客户提供查询、转账、理财和支付结算等服务。

（3）电子银行的演变过程第一阶段：20世纪60年代的后台电子化。

第二阶段：20世纪70年代的前台电子化。

第三阶段：80年代的网络化。

第四阶段：90年代的网上银行。

（4）电子银行对商业银行经营的影响①提高了工作效率。

②改善了服务质量。

③有利于提供更多的金融服务项目和支付手段。

④加速资金周转。

⑤提高了经营管理水平。

2．电子银行业务发展模式（1）传统银行电子化模式银行通常设立一个独立的事业部门或者控股公司，提供电子银行业务。

它在发展电子银行业务时可以通过两种方式：一是收购已有的电子银行业务；二是开立自己的电子银行业务。

（2）纯电子银行发展模式纯电子银行是依赖高科技发展起来的全新电子银行，这类银行没有分支机构，不通过柜台来提供金融服务。

纯电子银行的优势是节约人力资源，经营成本比传统银行降低，在单位产品利润率相同的情况下，纯电子银行往往将节约的大部分经营成本返还给客户，存款利率比较高，对客户有很大的吸引力。

纯电子银行的劣势也是十分突出的，主要表现在三个方面：①无法解决与客户的沟通交流问题，无法提供一些需要与客人直接接触的业务；②网上虚拟世界很难了解客户真实资料，提供信用类业务有较高的信息不对称风险；③纯电子银行进入其他机构的自动柜员机要收取附加费。

二、主要的电子银行业务1．自助银行自助银行是指客户在银行计算机网络系统和各种终端设备上，自己动手办理以前由银行职员才能办理的一整套银行业务。

第8章商业银行的证券投资管理8.1复习笔记并非银行的所有资金都能用于贷款，这是因为：（1）大多数贷款的流动性低。

（2）贷款是银行最大的风险资产之一，违约率最高。

（3）对于中小银行，贷款风险的集中度高。

银行把其资产组合中的一部分投资于证券，因为证券投资组合为银行提供了管理利率风险、管理资产流动性、创造收益、管理风险资本、分散风险、使银行部分收入避税的手段。

一、商业银行证券投资概述1．商业银行证券投资的功能（1）获取收益银行证券投资组合的收入有两种形式，即利息收人和资本利得（损失）。

（2）管理风险银行可以分不同发行者、不同期限、不同收益率的证券采取分散化投资策略，将银行经营风险与投资损失降低到尽可能小的程度，实现收入多元化、风险分散化。

（3）增强流动性由于短期证券可以迅速变现，而且在变现时的损失较少，一旦遇到大量客户提现或有大量贷款需求时，可以通过变卖短期证券来满足要求。

（4）管理风险资本银行持有的大部分证券的风险权重比较低或有些甚至为0，所以进行证券投资可以降低资金成本。

（5）税收庇护2．商业银行证券投资的种类可以将投资工具分为两大类：货币市场工具，其特点是一年内到期，预期收益不高，风险低，易变现；资本市场工具，其特点是到期日超过一年，预期收益较高，但风险大，不易变现。

货币市场工具主要包括短期国库券，到期日在一年以内的中长期政府债券、公司债券、央行票据、回购协议、银行承兑票据、商业票据。

资本市场工具包括到期日在一年以上的中长期政府债券、公司债券、股票。

（1）政府债券政府债券有三种类型：中央政府债券、政府机构债券和地方政府债券。

①中央政府债券国家债券是银行证券投资的主要种类，主要原因是：一是安全性高。

二是流动性强。

三是抵押代用率高。

国库券是以贴息方式发行的短期政府债券。

国库券在发行市场上通常采用两种形式拍卖。

一是竞价拍卖。

二是非竞价拍卖。

中长期债券的销售方式有两种：一种是拍卖。

另一种方式是在债券发行之前，由财政部公布债券的收益率、期限和销售数量，投资者自愿认购。

第13章　商业银行的业绩评价1．银行资产负债表的主要内容是什么？对银行的财务分析它们起什么样的作用？答：（一）资产负债表主要包括银行所拥有的各种经济资源和银行负担的债务以及投资者在银行所拥有的权益等内容。

（1）资产——资金运用①现金资产。

这是银行资产中流动性最高的部分,一般包括：a．库存现金，这是银行金库里的现钞和硬币；b．在中央银行的存款，主要用于应付法定准备金的要求，并可作为支票清算、财政部库券交易和电汇等账户的余额；c．存放同业、联行款项，主要用于同业间、联行间业务往来的需要；d．在途资金，这是存人中央银行或同业、联行的支票，但资金来到达其帐上。

②准备金。

每一个银行都要依法将其吸收存款的法定比例缴存中央银行或提留现金准备。

按照中央银行法定准备金比率要求准备的现金或上缴存款称为第一准备金。

此外，银行在第一准备金之外还会保有一部分高流动性资产，能随时变现，以应付临时性需要，如短期投资、贴现与放款等。

它们是银行应付提存的第二道防线，也称为第二准备金。

③证券投资。

有价证券投资是银行拥有的生息资产，短期证券投资主要为保持银行的流动性，长期投资则主要是为了盈利。

④贷款。

这是银行的主要盈利资产。

银行将资金借给顾客，并从顾客那里收到一张借据，载明其允许以固定或可变利率支付利息并到期归还本金。

关于贷款的种类在第5章里已有详细的讨论。

⑤固定资产。

银行房产和设备，包括银行的办公用品、设备、家具、固定装置、房产以及租赁物改良等。

这些项目的账面数额都是扣除折旧的净值，因而一般较小，在有的银行资产负债表中这个科目甚至为零。

由于这部分资产不能直接发生收益，因而也算做非盈利资产。

⑥其他资产。

这是指除流动资产、中长期贷款、长期投资、固定资产和无形资产以外的银行其他资产，诸如长期待摊费用、抵债资产和应收席位费等。

（2）负债与股东权益——资金来源银行资金来源主要由负债与股东权益两大部分组成，其中负债又分为存款负债和非存款负债等。

第1章商业银行导论1.1复习笔记一、商业银行的起源和发展西方银行业的原始状态，可溯及公元前的古巴比伦以及文明古国时期。

银行一词英文称之为“Bank”，是由意大利文“Banca”演变而来的。

早期银行业的产生与国际贸易的发展有着密切的联系。

早期的银行业虽已具备了银行的本质特征，但它仅仅是现代银行的原始发展阶段。

现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，它是资本主义生产方式的产物。

资本主义商业银行的产生，基本上通过两种途径。

一是旧的高利贷性质的银行。

另一途径就是新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的股份制银行。

与西方的银行相比较，中国的银行则产生较晚。

到了唐代出现了类似汇票的“飞钱”。

这是我国最早的汇兑业务。

我国近代银行业，是在19世纪中叶外国资本主义银行入侵我国之后才兴起的。

商业银行发展到今天，业务范围不断扩大，逐渐成为多功能、综合性的“金融百货公司”。

20世纪90年代，国际金融领域出现了不少新情况，直接或间接地对商业银行的经营与业务产生了深远的影响。

主要表现在：（1）银行资本越来越集中，国际银行业出现竞争新格局；（2）国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快；（3）金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉，传统的专业化金融业务分工界限有所缩小；（4）金融管制不断放宽，金融自由化的趋势日益明显；（5）国内外融资出现证券化趋势，证券市场蓬勃发展；（6）出现了全球金融一体化的趋势。

二、商业银行的性质和作用1．商业银行的性质从商业银行的起源和发展历史看，商业银行的性质可以归纳为：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。

2003年新修订的《中华人民共和国商业银行法》中规定，商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

（1）商业银行是一种企业。

（2）商业银行的特殊性主要表现在：①商业银行的经营对象和内容具有特殊性。

②商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊。