龙星化工2020年上半年经营成果报告

龙星化工2020年一季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年一季度实现利润为282.5万元，与2019年一季度的149.1万元相比有较大增长，增长89.47%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润3、投资收益4、营业外利润2020年一季度营业外利润为负103.34万元，与2019年一季度的8.06万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损103.34万元。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为47,139.36万元，比2019年一季度的69,058.19万元下降31.74%，营业成本为40,194.69万元，比2019年一季度的61,779.09万元下降34.94%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。

实现利润增减变化表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入47,139.36 -31.74 69,058.19 1.53 68,016 0 实现利润282.5 89.47 149.1 -96.11 3,832.99 0 营业利润385.84 173.56 141.05 -96.34 3,858.42 0 投资收益0 0 0 0 0 0 营业外利润-103.34 -1,382.61 8.06 131.68 -25.44 0二、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度龙星化工成本费用总额为46,636.58万元，其中：营业成本为40,194.69万元，占成本总额的86.19%；销售费用为2,210.66万元，占成本总额的4.74%；管理费用为2,666.56万元，占成本总额的5.72%；财务费用为1,181.75万元，占成本总额的2.53%；营业税金及附加为382.92万元，占成本总额的0.82%。

龙星化工2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为5,798.72万元，与2022年上半年的7,176.33万元相比有较大幅度下降，下降19.20%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)龙星化工2023年上半年的营业利润率为2.74%，总资产报酬率为4.50%，净资产收益率为6.87%，成本费用利润率为2.76%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为362,517.38万元，经营资产的收益率为3.26%。

2023年上半年营业利润为5,910.27万元，与2022年上半年的7,237.57万元相比有较大幅度下降，下降18.34%。

以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加4.01万元，其他收益增加26.31万元，投资收益增加1,047.16万元，研发费用减少22.84万元，销售费用减少101.17万元，管理费用减少160.7万元，财务费用减少356.51万元，营业成本减少2,117.83万元，共计增加3,836.53万元；以下项目的变动使营业利润减少：信用减值损失减少351.6万元，营业税金及附加增加420.85万元，共计减少772.45万元。

各项科目变化引起营业利润减少1,327.29万元。

三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率 1.32 1.45 1.4速动比率 1.05 1.09 1.192023年上半年流动比率为1.4，与2022年上半年的1.45相比略有下降。

2023年上半年流动比率比2022年上半年下降的主要原因是：2023年上半年流动资产为255,100.2万元，与2022年上半年的218,392.97万元相比有较大增长，增长16.81%。

2023年上半年流动负债为181,713.06万元，与2022年上半年的150,300.23万元相比有较大增长，增长20.90%。

龙星化工2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为72,450.54万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为83,938.82万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供9,897.25万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为62,553.29万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为1,485.52万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是8,864.99万元，实际已经取得的短期带息负债为83,938.82万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为5,175.26万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为7,020.13万元，在5年之内偿还的贷款总规模为10,709.86万元，当前实际的带息负债合计为84,667.43万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为57,059.81万元。

该资金缺口需要企业持续经营20.46个分析期之后才能填补。

与企业营业收入的规模相比，资金
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

龙星化工2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为225,346.34万元，与2022年上半年的162,822.98万元相比有较大增长，增长38.40%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为152,333.4万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的67.6%。

但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了8,341.77万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的28.85%。

二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为220,439.55万元，与2022年上半年的158,221.86万元相比有较大增长，增长39.32%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的66.89%。

三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。

2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到其他与筹资活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年上半年龙星化工投资活动需要资金10,222.53万元；经营活动需要资金8,341.77万元。

企业经营活动和投资活动均需要投入资金。

筹资活动所筹集的资金能够满足投资和经营活动的资金需求。

2023年上半年龙星化工筹资活动产生的现金流量净额为23,471.08万元。

五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为4,906万元，与2022年上半年的4,601.43万元相比有所增长，增长6.62%。

龙星化工2020年三季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年三季度利润总额为2,314.46万元，与2019年三季度的2,207.89万元相比有所增长，增长4.83%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润2020年三季度营业利润为2,321.34万元，与2019年三季度的2,215.24万元相比有所增长，增长4.79%。

以下项目的变动使营业利润增加：营业税金及附加减少29.54万元，管理费用减少482.35万元，营业成本减少12,654.14万元，共计增加13,166.03万元；以下项目的变动使营业利润减少：财务费用增加514.46万元，销售费用增加459.96万元，共计减少974.42万元。

各项科目变化引起营业利润增加106.1万元。

3、投资收益4、营业外利润2020年三季度营业外利润为负6.89万元，与2019年三季度负7.35万元相比亏损有所减少，下降6.35%。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为61,416.03万元，比2019年三季度的73,264.77万元下降16.17%，营业成本为50,051.73万元，比2019年三季度的62,705.87万元下降20.18%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。

实现利润增减变化表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入83,367.05 - 73,264.77 -12.12 61,416.03 -16.17 利润总额4,239.28 - 2,207.89 -47.92 2,314.46 4.83 营业利润4,242.56 - 2,215.24 -47.79 2,321.34 4.79 投资收益0 - 0 - 0 - 营业外利润-3.28 - -7.35 -124.14 -6.89 6.35二、成本费用分析。

龙星化工2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为2,314.46万元，与2019年三季度的2,207.89万元相比有所增长，增长4.83%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入大幅度下降的情况下，营业利润却有所增长，企业所执行的降低成本费用开支的各项政策是正确的，但也要注意营业收入大幅度下降带来的不利影响。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为50,051.73万元，与2019年三季度的62,705.87万元相比有较大幅度下降，下降20.18%。

2020年三季度销售费用为3,615.22万元，与2019年三季度的3,155.26万元相比有较大增长，增长14.58%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想，应当采取果断措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2020年三季度管理费用为2,861.04万元，与2019年三季度的3,343.39万元相比有较大幅度下降，下降14.43%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为4.66%，与2019年三季度的4.56%相比变化不大。

企业在营业收入大幅度下降的同时有效控制了管理费用增长。

2020年三季度财务费用为1,596.56万元，与2019年三季度的1,082.1万元相比有较大增长，增长47.54%。

三、资产结构分析2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产与营业收入都在下降，与2019年三季度相比，资产结构没有明显的变化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，龙星化工2020年三季度经营活动的正常开展，在一内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

龙星化工2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为76,269.02万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为98,770.31万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供5,403.76万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为70,865.26万元。

4.短期负债规模
从当前的财务状况来看，该企业短期贷款规模已较大。

从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期贷款，则资金缺口为3,378.23万元。

在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业偿还部分短期贷款后仍存在2,852.04万元的资金缺口，企业实际短期带息负债为
98,770.31万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，两年内该企业无力偿还的负债金额为2,852.04万元，三年内该企业无力偿还的负债金额为2,588.95万元，当前实际的带息负债合计为99,498.93万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为64,164.05万元。

该资金缺口需要企业持续经营99.82个分析期之后才能填补。

与企业的资金缺口相比，企业的盈
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Enterprise Development专业品质权威Analysis Report企业发展分析报告焦作龙星化工有限责任公司免责声明:本报告通过对该企业公开数据进行分析生成，并不完全代表我方对该企业的意见，如有错误请及时联系;本报告出于对企业发展研究目的产生，仅供参考，在任何情况下，使用本报告所引起的一切后果，我方不承担任何责任:本报告不得用于一切商业用途，如需引用或合作，请与我方联系:焦作龙星化工有限责任公司1企业发展分析结果1.1 企业发展指数得分企业发展指数得分焦作龙星化工有限责任公司综合得分说明：企业发展指数根据企业规模、企业创新、企业风险、企业活力四个维度对企业发展情况进行评价。

该企业的综合评价得分需要您得到该公司授权后，我们将协助您分析给出。

1.2 企业画像类别内容行业空资质增值税一般纳税人产品服务产、销售；蒸汽的生产、销售；电力的生产、供1.3 发展历程2工商2.1工商信息2.2工商变更2.3股东结构2.4主要人员2.5分支机构2.6对外投资2.7企业年报2.8股权出质2.9动产抵押2.10司法协助2.11清算2.12注销3投融资3.1融资历史3.2投资事件3.3核心团队3.4企业业务4企业信用4.1企业信用4.2行政许可-工商局4.3行政处罚-信用中国4.4行政处罚-工商局4.5税务评级4.6税务处罚4.7经营异常4.8经营异常-工商局4.9采购不良行为4.10产品抽查4.11产品抽查-工商局4.12欠税公告4.13环保处罚4.14被执行人5司法文书5.1法律诉讼（当事人）5.2法律诉讼（相关人）5.3开庭公告5.4被执行人5.5法院公告5.6破产暂无破产数据6企业资质6.1资质许可6.2人员资质6.3产品许可6.4特殊许可7知识产权7.1商标7.2专利7.3软件著作权7.4作品著作权7.5网站备案7.6应用APP7.7微信公众号8招标中标8.1政府招标8.2政府中标8.3央企招标8.4央企中标9标准9.1国家标准9.2行业标准9.3团体标准9.4地方标准10成果奖励10.1国家奖励10.2省部奖励10.3社会奖励10.4科技成果11土地11.1大块土地出让11.2出让公告11.3土地抵押11.4地块公示11.5大企业购地11.6土地出租11.7土地结果11.8土地转让12基金12.1国家自然基金12.2国家自然基金成果12.3国家社科基金13招聘13.1招聘信息感谢阅读:感谢您耐心地阅读这份企业调查分析报告。