万能保险的结息方法
- 格式:doc
- 大小:73.50 KB
- 文档页数:3
富德生命如意宝终身寿险(万能型)产品说明书为方便您了解和购买本保险,请您仔细阅读本说明书。
重要声明以下关于富德生命如意宝终身寿险(万能型)产品的文字说明及利益演示,是富德生命人寿保险股份有限公司(以下简称“我们”)为方便您更加直观的理解产品和保险条款之用,您的具体权益依保险合同确定。
风险提示《富德生命如意宝终身寿险(万能型)》为万能型产品,结算利率超过最低保证利率的部分是不确定的。
万能保险运作原理万能保险是指包含保险保障功能并设立有保底收益投资账户的新型人身保险。
通常情况下,万能保险的保险费在扣除初始费用后全部进入个人账户,同时,保障成本及其他一些费用(如保单管理费)将定期从个人账户中扣除。
万能保险的个人账户价值按照保险公司宣告的结算利率增长,结算利率依据投资收益率确定。
同时,保险保障与个人账户价值挂钩。
万能保险的个人账户价值完全归属投保人,同时投保人承担最低保证利率以上的投资风险。
万能保险的现金价值由退保时的个人账户价值与退保费用决定。
投保范围本主险合同的投保范围:0-70周岁保险期间本主险合同的保险期间:终身交费方式本主险合同的交费方式:一次性交纳保险费、追加保险费、权益转入的保险费等待期本主险合同无等待期基本保险金额本主险合同的基本保险金额等于一次性交纳保险费、追加保险费及权益转入保险费之和减去累计部分领取的金额。
保险金额被保险人年满18周岁的保险合同周年日前(不含18周岁的保险合同周年日),本主险合同的保险金额为本主险合同的基本保险金额与本主险合同的个人账户价值两者的较大值。
自被保险人年满18周岁的保险合同周年日起至年满41周岁的保险合同周年日前(不含41周岁的保险合同周年日),本主险合同的保险金额为本主险合同的基本保险金额的160%与本主险合同的个人账户价值两者的较大值。
自被保险人年满41周岁的保险合同周年日起至年满61周岁的保险合同周年日前(不含61周岁的保险合同周年日),本主险合同的保险金额为本主险合同的基本保险金额的140%与本主险合同的个人账户价值两者的较大值。
中国人寿保险股份有限公司国寿稳健一生团体年金保险(万能型)产品说明书声明:本产品说明书旨在帮助投保人了解该产品的主要特点,并演示未来的保单利益,其所载资料仅供客户参考,具体以该产品条款规定为准。
该产品为万能保险,结算利率超过最低保证利率的部分是不确定的。
国寿稳健一生团体年金保险(万能型)产品说明----万能保险万能保险的定义万能保险是指保险公司为每一保单设立相应的公共账户和个人账户,单独确定账户的结算利率、风险保障费和各项费用支出,定期结算账户价值,保险利益直接与公共账户价值和个人账户价值相关的人身保险产品。
万能保险的运作原理万能保险一般具有灵活的交费方式,投保人在交纳首期保险费后,可以按其需要推迟交费时间或变更交费金额,只要公共账户价值和个人账户价值足以支付应收取的保险合同费用。
万能保险的费用收取高度透明,费用的收取金额及收取时间在合同中载明。
保险费在扣除初始费用后计入账户。
公共账户和个人账户按公布的结算利率定期结算。
结算周期一般为一个月。
结算利率由保险公司根据万能投资账户当期的实际投资状况确定,但不得低于预定的最低保证利率。
万能保险通常提供一项或多项保障责任,保险金额一般可以根据投保人需求灵活调整。
投保人和被保险人可以通过部分领取或解除合同取得相应权益的账户价值,但一般要收取相应的费用。
万能保险的投资策略以追求长期稳定的投资收益为目标,关注短期市场机会,在风险可控的前提下,采取稳健灵活的投资策略,力争实现较高的投资回报。
投资组合以债券、协议存款等固定收益类资产为主;在法规允许范围内,适度放大基金、股票等权益类资产配臵空间;谨慎操作、稳步投资新增投资品种。
投保人所承担的风险万能保险的投资收益具有一定的保底,保底以上的投资收益具有不确定性,您需要承担相应的投资风险。
国寿稳健一生团体年金保险(万能型)产品说明----保险利益投保范围五人以上特定团体成员可以作为被保险人,由对其具有保险利益的投保人向中国人寿保险股份有限公司(以下简称本公司)投保本保险。
华夏人寿万能型产品结算利率公告华夏人寿保险股份有限公司于2019年3月8日公布:●2019年2月华夏同利两全保险(万能型)按年化后4.00%的利率月结算,当月日结算利率0.010746%;●2019年2月华夏福富有余终身寿险(万能型)按年化后4.00%的利率月结算,当月日结算利率0.010746%;●2019年2月福富有余终身寿险(万能型,B款)按年化后4.00%的利率月结算,当月日结算利率0.010746%;●2019年2月附加福鑫连年年金保险(万能型)按年化后4.50%的利率月结算,当月日结算利率0.012060%;●2019年2月华夏财富一号两全保险(万能型)按年化后4.00%的利率月结算,当月日结算利率0.010746%;●2019年2月华夏聚宝盆团体年金保险(万能型)按年化后4.25%的利率月结算,当月日结算利率0.011404%;●2019年2月华夏一号两全保险(万能型)按年化后4.00%的利率月结算,当月日结算利率0.010746%;●2019年2月华夏附加金管家两全保险(万能型)按年化后5.00%的利率月结算,当月日结算利率0.013368%;●2019年2月华夏摇钱树两全保险(万能型,A款)按年化后5.00%的利率月结算,当月日结算利率0.013368%;●2019年2月华夏i财两全保险(万能型)按年化后5.00%的利率月结算,当月日结算利率0.013368%;●2019年2月华夏财富一号两全保险(万能型,B款)按年化后4.50%的利率月结算,当月日结算利率0.012060%;●2019年2月华夏财富一号两全保险(万能型,C款)按年化后4.00%的利率月结算,当月日结算利率0.010746%;●2019年2月华夏附加金管家年金保险(万能型,A款)按年化后4.00%的利率月结算,当月日结算利率0.010746%;●2019年2月华夏金管家年金保险(万能型,B款)按年化后4.50%的利率月结算,当月日结算利率0.012060%;●2019年2月华夏财富一号两全保险(万能型,D款)按年化后4.25%的利率月结算,当月日结算利率0.011404%;●2019年2月华夏摇钱树两全保险(万能型,B款)按年化后5.00%的利率月结算,当月日结算利率0.013368%;●2019年2月华夏财富一号两全保险C款(万能型,升级版)按年化后5.00%的利率月结算,当月日结算利率0.013368%;●2019年2月华夏财富一号两全保险D款(万能型,升级版)按年化后5.50%的利率月结算,当月日结算利率0.014670%;●2019年2月华夏金管家年金保险(万能型,C款)按年化后5.50%的利率月结算,当月日结算利率0.014670%;●2019年2月华夏一号两全保险(万能型,C款)2015年12月31日及以前承保的保单按年化后4.50%的利率月结算,当月日结算利率0.012060%;●2019年2月华夏一号两全保险(万能型,C款)2016年1月1日及以后承保的保单按年化后4.50%的利率月结算,当月日结算利率0.012060%;●2019年2月华夏摇钱树两全保险(万能型,D款)按年化后5.00%的利率月结算,当月日结算利率0.013368%;●2019年2月华夏摇钱树两全保险(万能型,E款)按年化后5.00%的利率月结算,当月日结算利率0.013368%;●2019年2月华夏盛世盈团体年金保险(万能型)按年化后6.10%的利率月结算,当月日结算利率0.016224%●2019年2月华夏盛世盈团体年金保险B款(万能型)按年化后5.50%的利率月结算,当月日结算利率0.014670%;●2019年2月华夏盛世盈团体年金保险C款(万能型)按年化后5.50%的利率月结算,当月日结算利率0.014670%;●2019年2月华夏盛世盈团体年金保险D款(万能型)按年化后5.50%的利率月结算,当月日结算利率0.014670%;●2019年2月华夏盛世盈团体年金保险E款(万能型)按年化后5.50%的利率月结算,当月日结算利率0.014670%;●2019年2月华夏企业补充团体年金保险(万能型)按年化后5.00%的利率月结算,当月日结算利率0.013368%;●2019年2月华夏金管家年金保险(万能型,黄金版)按年化后4.00%的利率月结算,当月日结算利率0.010746%;●2019年2月华夏金管家年金保险(万能型,铂金版)按年化后4.00%的利率月结算,当月日结算利率0.010746%;●2019年2月华夏附加金管家年金保险(万能型,D款)按年化后4.00%的利率月结算,当月日结算利率0.010746%;●2019年2月华夏金管家养老年金保险(万能型,F款)按年化后6.00%的利率月结算,当月日结算利率0.015965%;●2019年2月华夏金管家养老年金保险(万能型,赢家版)按年化后6.00%的利率月结算,当月日结算利率0.015965%;●2019年2月华夏节节高养老年金保险(万能型)按年化后5.00%的利率月结算,当月日结算利率0.013368%;●2019年2月华夏财富一号养老年金保险(万能型,F款)按年化后4.70%的利率月结算,当月日结算利率0.012584%;●2019年2月华夏财富一号两全保险F款(万能型,至尊版)按年化后4.70%的利率月结算,当月日结算利率0.012584%;●2019年2月华夏财富一号两全保险C款(万能型,尊享版)按年化后4.50%的利率月结算,当月日结算利率0.012060%。
国寿瑞祥终身寿险(万能型)(A款)产品精算报告中国保险监督管理委员会:为了满足市场对万能保险产品的需求,促进公司业务持续健康发展,我公司开发了《国寿瑞祥终身寿险(万能型)(A款)》产品。
该产品为万能保险,销售渠道以个人代理销售为主。
现将该产品有关精算方面的情况报告如下:一、投保范围、保险期间及保险费1.投保范围凡出生三十日以上、六十周岁以下,身体健康者均可作为被保险人,由本人或对其具有保险利益的人作为投保人向中国人寿保险股份有限公司(以下简称本公司)投保本保险。
2.保险期间保险期间为合同生效之日起至本合同约定终止时止。
3.保险费保险费分为期交保险费和额外保险费。
(1)期交保险费期交保险费以分期方式交付。
在合同保险期间内,投保人应按保险单载明的交费方式、交费金额向本公司交付期交保险费。
交费方式分为年交、半年交、季交和月交四种,由投保人在投保时选择。
交费金额由投保人在投保时确定,但必须符合投保当时本公司的规定。
期交保险费交费期间与合同的保险期间相同。
投保人交付首期期交保险费后,以后各期期交保险费应于期交保险费到期日或其后的六十日内交付。
到期未交付的,若个人账户价值足以支付保险合同费用,投保人可暂缓交付期交保险费,合同继续有效。
投保人暂缓交付期交保险费的,以后每次交付期交保险费时,须按顺序依次交付以前各期缓交的应交期交保险费,最后交付当期的应交期交保险费。
所交期交保险费分别归属相应的期次。
(2)额外保险费在合同保险期间内,投保人可向本公司申请交付额外保险费,但必须符合本公司当时的规定。
合同有到期期交保险费未交付的,投保人申请交付的额外保险费应首先用于交付到期的期交保险费,剩余部分再作为额外保险费。
二、保险责任在合同保险期间内,被保险人身故,本公司按收到申请人保险金给付申请书及本合同约定的证明和资料日的保险金额给付身故保险金,合同终止。
注:合同的基本保险金额是指保险合同上载明的保险金额,若合同附加的“国寿附加安康提前给付重大疾病保险(A款)合同”发生保险事故,则合同的基本保险金额和个人账户价值均按附加合同给付的重大疾病保险金与合同保险金额的比例相应减少。
保险INSURANCE排名前十位的公司分别是安邦人寿(2113.8亿元)、平安人寿(1094.3亿元)、华夏人寿(723.3亿元)、国寿股份(625.0亿元)、富德生命人寿(559.4亿元)、阳光人寿(259.9亿元)、和谐健康(247.5亿元)、天安人寿(222.9亿元)、国华人寿(221.2亿元)和泰康人寿(208.9亿元),“保户投资款新增交费”市场份额分别为26.6%、13.8%、9.1%、7.9%、7%、3.3%、3.1%、2.8%、2.8%、2.6%,合计市场份额为79%。
2018年人身保险公司原保险保费收入情况表(单位:元)注:数据整理于银保监会公布的统计数据整体来看,去年万能险保费的大幅增长,并非来自保险公司万能险保费的普遍增长,而是万能险保费排名靠前险企的保费大幅增长所致。
例如,安邦人寿“保户投资款新增交费”出现接近3倍的增长。
结算利率多为4%-6%2015年2月16日起,万能险费改全面启动,取消了万能险最低保证利率不得超过2.5%的限制,最低保证利率由保险公司根据产品特性、风险程度自主确定。
根据规定,万能险最低保证利率不高于3.5%时仅需要备案。
费改实施后,多家险企应声上调了相关产品的保底收益。
与此同时,随着国内利率进入下行通道,万能险作为储蓄型保险产品的收益优势也进一步凸显。
不仅如此,凭借不断飙高的结算利率,一些险企还实现了万能险销量的井喷。
2015年,华夏人寿的“保户投资款新增交费”同比增长125%,富德生命增长165%,安邦人寿增长349%,珠江人寿增长110%……从实际结算利率来看,万能险产品的结算利率多数处于4%-6%之间,在2018年以前,结算利率超过7%的产品集中在富德生命、前海人寿、珠江人寿和君康人寿几家。
不过,自从2018年以来,万能险产品的整体收益率出现下调迹象,在上述10家险企的万能险产品中,结算利率在2018年有所下调的产品至少超过20款,大多数万能险产品的结算利率在4%-6%之间。
天安人寿鑫如意年金保险(万能型)结算利率天安人寿鑫如意年金保险(万能型)是一款以个人养老金为主要保障对象的保险产品。
其结算利率是指保险公司根据市场利率和投资收益等因素确定的年金保险产品的利率。
本文将从以下几个方面对天安人寿鑫如意年金保险(万能型)的结算利率进行探讨。
一、结算利率的定义和作用结算利率是衡量年金保险产品收益水平的指标,是投保人投资年金保险产品时最为关注的因素之一。
结算利率直接影响着保单的账户价值和保险责任的履行,也是保险公司自身盈利能力的重要体现。
保险公司根据市场利率和投资收益情况等因素确定结算利率,以确保保险公司的可持续发展。
二、结算利率的确定因素1. 市场利率:市场利率是指市场上各类债券和理财产品的收益率水平,是决定年金保险结算利率的重要因素之一。
市场利率高,年金保险产品的结算利率也会相应提高。
2. 投资收益:保险公司将保费投资于各类资产,如股票、债券、房地产等,通过这些投资获得的收益也是确定结算利率的重要因素之一。
投资收益高,保险公司可以提高结算利率,从而吸引更多的投保人。
三、鑫如意年金保险(万能型)的结算利率特点1. 灵活性:鑫如意年金保险(万能型)的结算利率具有一定的灵活性,保险公司可以根据市场情况和投资收益情况等因素进行调整。
这种灵活性可以使保险公司更好地应对市场波动,保证保单的账户价值稳定增长。
2. 长期性:年金保险产品的结算利率是长期确定的,一般至少保证一年。
这一特点使得投保人可以在较长的时间内享受相对稳定的投资回报。
3. 风险分散:鑫如意年金保险(万能型)的结算利率是综合考虑市场利率和投资收益等因素确定的,保险公司会根据风险分散的原则进行投资,以降低投资风险。
这样一来,投保人的投资风险也能得到一定程度的分散。
四、结算利率对投保人的影响1. 收益水平:结算利率直接影响年金保险产品的收益水平。
结算利率高,投保人可以享受到更高的投资回报,提高养老金的积累速度。
2. 保单价值:结算利率的高低也直接影响保单的账户价值。
中银三星中银汇鑫宝年金保险(万能型)产品说明书本产品为万能保险,结算利率超过最低保证利率的部分是不确定的。
一、产品基本特征保险责任身故保险金若被保险人在保险合同有效期内身故,本公司按照身故时的保单账户价值给付身故保险金,本合同终止。
本公司给付身故保险金时,需先扣除在被保险人身故后已领取的年金。
年金自本合同第11个保险单年度起,若被保险人生存且本合同有效,年金受益人申请并经本公司同意后,可按照申请时本公司提供的领取方式及标准领取年金。
每个保险单年度领取的年金和部分领取金额之和不得超过累计所交保险费的20%,且不得超过领取时本合同保单账户价值。
若被保险人于年金申请后的每一个保险单周年日零时仍生存,本公司按照约定的当期年金金额给付年金,保单账户价值按实际给付的年金金额等额减少。
若保单账户价值低于约定的当期年金金额,本公司将不再给付当期年金。
一旦年金给付中断,年金受益人重新申请年金的给付。
所交保险费指本合同的期交保险费、追加保险费、自动转入追加保险费。
责任免除因下列情形之一导致被保险人身故的,本公司不承担保险责任:1、投保人对被保险人的故意杀害、故意伤害;2、被保险人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事强制措施;3、被保险人自保险合同成立或者保险合同最后效力恢复之日起2年内自杀,但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外;4、被保险人主动吸食或注射毒品;5、被保险人酒后驾驶,无合法有效驾驶证驾驶,或驾驶无有效行驶证的机动车;6、战争、军事冲突、暴乱或武装叛乱;核爆炸、核辐射或核污染。
发生上述第1项情形导致被保险人身故的,本合同终止,本公司向其他权利人退还本合同的现金价值。
发生上述其他情形导致被保险人身故的,本合同终止,本公司向投保人退还本合同的现金价值。
期交保险费的变更在保险合同有效期内,投保人申请并经本公司同意后可变更保险合同的期交保险费。
变更后的交费金额须符合当时本公司的有关规定。
期交保险费缓交投保人交付首期期交保险费后,投保人可选择暂缓交付期交保险费,保险合同继续有效。
万能保险精算规定第一部分适用范围一、本规定适用于个人万能保险和团体万能保险。
第二部分风险保额二、除本条第二款规定情形外,个人万能保险在保单签发时的死亡风险保额不得低于保单账户价值的5%。
年金保险的死亡风险保额可以为零。
此处年金保险是指提供有年金选择权的万能保险。
团体万能保险的死亡风险保额可以为零。
死亡风险保额是指有效保额减去保单账户价值。
其中有效保额是指被保险人因疾病和意外等身故时,保险公司支付的死亡保险金额。
三、万能保险可以提供死亡保险责任以外的其他保险责任。
第三部分万能账户及结算利率四、万能保险应当提供最低保证利率,最低保证利率不得为负。
五、保险公司应当为万能保险设立万能账户。
万能账户可以是单独账户,也可以是公司普通账户的一部分。
万能账户应当能够提供资产价值、账户价值和结算利息等信息,满足保险公司对该万能账户进行管理和利率结算的要求。
六、保险公司应当为万能账户设立平滑准备金,用于平滑不同结算期的结算利率。
平滑准备金不得为负,并且只能来自于实际投资收益与结算利息之差的积累。
七、当万能账户的实际投资收益率小于最低保证利率时,保险公司可以通过减小平滑准备金弥补其差额。
不能补足时,保险公司应当通过向万能账户注资补足差额。
在其他情况下,保险公司不得以任何形式向万能账户注资。
八、万能账户不得出现资产小于负债的情况。
九、保险公司可以在万能账户中对下列不同情形采用不同的结算利率和不同的最低保证利率:(一)不同的万能保险产品;(二)不同的团体万能保险客户;(三)不同时段售出的万能保险业务。
按照前款要求,采用不同的结算利率或不同的最低保证利率的,保险公司应当建立与之对应的子万能账户。
十、保险公司在同一个万能账户中采用不同结算利率或不同最低保证利率时,对应的操作方法应当完备、合理,遵循公平性及一贯性原则。
十一、保险公司应当尽量保持结算利率的平滑性。
第四部分费用的收取十二、万能保险可以并且仅可以收取以下几种费用:(一)初始费用,即保险费进入万能账户之前扣除的费用。
渤海人寿福禄永益A款年金保险(万能型)产品说明书本产品为万能保险,结算利率超过最低保证利率的部分是不确定的。
在本产品说明书中,“本公司”指渤海人寿保险股份有限公司,“合同”指投保人与本公司之间订立的“渤海人寿福禄永益A款年金保险(万能型)合同”。
一、产品基本特征1. 投保年龄 出生满30天至60周岁。
2. 保险期间 终身,自合同生效日零时开始。
3. 交费方式 一次性交清。
4. 保险责任4.1身故保险金被保险人于合同生效后身故,本公司向身故保险金受益人给付身故保险金,合同终止。
身故保险金的金额等于被保险人身故时合同的账户价值。
4.2 生存年金自被保险人年满65周岁的首个保单周年日(含)起,至被保险人身故,每一保单周年日若被保险人生存,本公司按申领当时合同账户价值的10%向生存年金受益人给付一次生存年金,给付后合同的账户价值等额减少。
若减少后的账户价值不足我们指定金额的,则本公司将一次性给付全部账户价值,合同终止。
5. 责任免除 无。
。
6. 费用说明6.1 退保费用退保费用是指投保人在犹豫期后申请解除合同时本公司收取的费用。
本公司将根据当时的退保费用比例收取退保费用。
退保费用=退保当时的账户价值 退保费用比例 退保费用比例如下表所示:7.万能保险的运作原理保单账户价值随着保险费的交纳、保单账户利息的结算而增加,随着生存年金的给付而减少,被保险人身故、退保后,保单账户终止。
8. 账户价值的计算方法8.1账户价值变(1) 投保人交纳的保险费,本公司不收取初始费用,全部计入保单账户利息 身故保险金 生存年金 退保保单账户价值减少 保单账户价值 一次性交清保险费动保单账户;(2)结算保单账户利息后,保单账户价值按结算的保单账户利息数额等额增加;(3)给付生存年金后,保单账户价值按所给付的生存年金金额等额减少。
8.2 结算利率本公司每月将根据保险监督机构的有关规定,结合万能账户的实际投资运作状况,确定上个月的结算利率,并自每月结算日起6个工作日内公布。
中国太平洋人寿保险股份有限公司会享福养老年金保险(万能型)(赢家版)产品说明书一、重要声明二、万能保险运作原理万能保险是指包含保险保障功能并在保单账户中拥有资金可用于投资的人身保险产品。
客户购买万能产品所支付的保险费,在扣除各种费用后进入客户保单账户,由保险公司进行投资运作,保险公司每月根据实际投资收益(公布的日利率保证不低于条款约定的年保证利率对应的日利率)公布结算利率,定期结算个人保单账户价值,直至保险合同终止。
一般而言,除从保险费中扣除初始费用外,在万能保险运作期间通常每月还要从保单账户中扣除保单管理费、死亡风险保险费,在部分领取或退保时要扣除手续费等。
三、产品特色1、账户月月结算,坐享专家经营本公司为客户设立保单账户,并委托专业的投资机构进行投资运作,收益上不封顶,下设保底(年保证利率为2.0%)。
公司将每月结算账户并公布结算利率。
每月结算的保单账户收益,计入保单账户价值,参与下月账户结算。
账户月月结算,可望获得更高收益。
2、保单持续奖励,自由追加保费如客户以约定的支付方式追加保险费,则第五个保单年度后,若被保险人生存,每年都可按合同约定获得保单3、被保险人自合同成立之日起2年内自杀,但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外;4、被保险人主动吸食或注射毒品;5、被保险人酒后驾驶,无合法有效驾驶证驾驶,或驾驶无有效行驶证的机动车。
发生上述第(1)项情形导致被保险人身故的,合同终止,本公司向被保险人的继承人退还保险单的现金价值。
发生上述第(1)项情形导致被保险人全残的,合同终止,本公司向被保险人退还保险单的现金价值。
发生上述其他情形导致被保险人身故或全残的,合同终止,本公司向投保人退还保险单的现金价值。
六、保险费1、本产品的保险费采用趸交和追加的方式支付。
趸交保险费指投保人在投保时根据本公司当时规定的条件一次性支付的保险费。
追加保险费指投保人在合同生效后根据本公司当时规定的条件支付的保险费。
附件5
中国人寿保险公司
万能保险业务的结息方法
一、结算利息的计算方法
(一)结息日结息
公司对保户的个人账户每月进行利息结算,结息日为每月的25日。
各分公司根据总公司确定的万能保险业务的月结算利率,将保户的个人账户按照本月平均资金余额进行计算的利息计入万能保险业务的个人账户。
(二)非结息日结息
对于每个结息日之间,发生保险事故进行给付或投保人退保时,需将保户的个人账户的全部资金支付给被保险人。
自上一个结息日至保险事故发生日或退保申请日按万能保险条款规定的保证利率计算利息,并按此利息对保户进行非结息日的结息。
二、结算利率的计算方法
(一)结算利率基数的计算
结息日后2日内,由总公司计财部门汇总各分公司本月个人账户平均资金余额、非结息日结息金额和因给付资金不足而借用其他业务资金支付的利息总额。
本月个人账户平均资金余额为计算结算利率的基数。
本月个人账户平均资金余额=上月末个人账户余额+ ((本月每次缴款额-本月扣除的手续费)×经过天数/本月实际天数-本月部分提取额×经过天数/本月实际天数)。
公式中,“经过天数”是指每次缴款、扣款和部分提取额自发生之日起至月底的公历天数。
(二)结息日个人账户投资资产收益的计算
结算日后2日内,总公司投资部门评估结息日的投资账户资产净值,并确定本月投资账户的资产收益。
按如下公式计算:上市的资产收益=本次结息日市价-全部变现引起的相关交易税金和费用-上一结息日的市价(如资产为本月购进,则为购进成本)非上市的债券收益=本月拥有的非上市债券面值×票面日利率×本月经过天数
本月现金资产的收益=本月现金资产×活期或定期日利率×本月经过天数
本月卖出资产收益=本月卖出资产净收益(或亏损)=变现收入-相关交易税金和费用-上一结息日的市价(如资产为本月购进,则为购进成本)
如果结息日没有市价,则以前一日的市价进行计算(依次类推);如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时,依照国家及公司有关规定确定投资账户的资产净值。
(三)结息日资金收益率的计算
结息日后2日内,总公司计财部门将投资部分确定的结息日投资账户资产收益,扣除本月非结息日结息总额和本月因给付资金不足而借用其他业务资金的利息总额后,计算个人账户资金本月的资金收益率。
本月的资金收益率I=(投资账户的资产收益-本月非结息日结息总额-本月因给付资金不足而借用其他业务资金的利息总额)÷本月个人账户平均资金余额
(四)结算利率的确定
总公司计财部门根据本月的资金收益率I和万能保险业务结息办法的规定确定结息日的月结算利率。
在结息日后5日内通知各分公司向万能保险的保户宣告并由业务处理中心进行个人账户的结息。
确定方法:
1、当本月的资金收益率低于月保证结算利率2.0598‰(国寿鸿发万能保险的最低保证结算利率为年利率 2.5%,年利率转换为月利率)时,月结算利率为月保证结算利率。
2、当本月的资金收益率高于月保证结算利率但低于月利率
3.2737‰ (年利率4%转换为月利率)时,月结算利率=max(条款规定的月保证结算利率, 本月的资金收益率)。
3、当本月的资金收益率高于月利率3.2737‰(年利率4%转换为月利率)时,月结算利率为这两个利率之差的80%与月利率3.2737‰之和。
月结算利率=3.2737‰+(I-3.2737‰)×80%。