审计资料清单

年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12 月31 日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。

审计资料清单一、基础类资料1、工商登记注册资料（首次承接的项目需要）、营业执照、公司章程等；工商登记注册资料可以看到企业从成立到现在的各种名称、地址、股东、营业范围等的变化，我们需要重点关注的信息是股东以及股权结构的历史变化，特别是IPO企业，这一块可能会存在法律风险，律师会针对这里做很细致地核查。

2、最新的股权结构图（包含对外投资）股权结构（包含对外投资）图可以让我们了解到跟这家公司有关的主体有多少个，哪些是合并范围内的，哪些是联营合营的，哪些是统计关联方往来时需要关注的，换言之，可以从一个不是很严谨的角度了解到我们的工作量有多少，比如几十家的审计范围和几家的区别。

3、审计年度的股东（大）会、董事会决议上市公司或者新三板公司，我们可以直接去“巨潮资讯网”下载查看，看看企业当年都发生了哪些大事，哪些可能涉及到审计事项，比如对外提供担保、日常关联交易预计、对外投资进展公告等。

非上市的公司无法通过公开网站查到这些信息，只能依靠企业提供了。

4、最新的组织架构图以及内控手册，或者各类内部制度、流程等通过组织架构图我们可以了解企业的内部管理框架，内控手册或者制度可以帮助我们了解企业各种业务的内部管理制度，比如采购、销售、生产以及资金等。

内控底稿的第一步是了解企业内部控制设计，方法有检查、询问、观察和穿行测试。

检查就是通过这些制度去了解，但有些企业比较小不是那么规范，可能没有完整的制度，那我们就需要采用询问的方法了，通俗点讲就是跟企业的人唠嗑来获取想要的信息。

也可以通过观察，和穿行测试，当然这些方法结合使用会更好，能起到互相验证的作用。

二、财务类资料1未审报表、科目余额表以及序时账未审报表是从财务系统里自动生成的资产负债表、利润表和现金流量表，有些企业只有资产负债表和利润表，没有现金流量表。

科目余额表，包含期初余额、借方发生额、贷方发生额以及期末余额。

记住找企业要到最末级明细的，如果这一点不提示的话，经常拿到的科目余额表只有一级科目，完全不能用。

银行审计资料清单(范本)
1.备查凭证和会计凭证
所有银行交易相关的备查凭证和会计凭证，包括收据、付款单、支票、银行对账单等。

2.银行对账单
所有银行账户的月度银行对账单，包括所有流入和流出的款项。

3.银行账户明细
所有银行账户的详细交易明细，包括收款、付款、利息等。

4.银行流水账
所有银行账户的月度银行流水账，包括收入、支出、余额等。

5.借款合同和还款记录
所有与银行借款相关的合同和还款记录，包括借款合同、还款计划、还款凭证等。

6.利息计算和支付记录
所有与银行利息相关的计算和支付记录，包括计算表格、利息凭证、利息支付记录等。

7.资金调拨申请和批准记录
所有关于资金调拨的申请和批准记录，包括申请单、批准单、资金调拨凭证等。

8.授权人签字授权书
所有授权人签字授权书的复印件，包括银行账户的授权人签字授权书等。

以上是银行审计所需的一般资料清单，根据具体情况可能会有所变化。

请根据审计需求和要求适度调整和补充。

审计所需资料清单一．基本资料1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证2、公司基本情况介绍（或公司宣传册等）3、以前年度审计报告、验资报告4、贷款卡征信报告5、审计年度期间的股东会、董事会决议6、公司组织结构图7、上年度所得税汇算清缴申报资料8、公司房产证、车辆行驶证9、公司内部控制制度二．财务会计资料10、审计年度的财务报表11、各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）12、会计账簿、凭证；13、12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税申报表14、银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）；15、票据备查簿；16、应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息；17、股东的股利分配方案18、现金盘点表、固定资产盘点表；19、企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、权利人名称、性质及用途；20、工商登记查询信息21、贷款卡查询信息22、借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件23、固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值率、累计折旧等24、银行存款12月对账单、余额调节表25、银行询证函26、往来询证函27、银行承兑协议、借款协议、抵押协议28、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表29、财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人30、资产负债表日后重大事项相关文件31、审计过程中其他需要提供的资料。

审计应提供清单文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单?一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介?10、企业资质、资格证件的复印件?二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度?三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因调整。

5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。

工会审计资料清单一、审计准备文件1. 工会章程2. 工会会员名册3. 工会委员会成员名单4. 工会财务政策与程序手册5. 去年度审计报告和财务报表6. 相关法律文件和政策文件二、财务记录和报表1. 银行对账单2. 现金收据和支付凭证3. 会费收据和记录4. 收入和支出明细5. 资产清单和折旧表6. 债务和负债表7. 工资和薪资记录8. 税务文件和申报表9. 存货记录和盘点报告10. 捐赠收据和使用情况报告11. 工会活动经费使用报告三、劳工权益保护文件1. 劳动合同和工资支付记录2. 加班和休假记录3. 工时和工作条件报告4. 工伤和事故记录5. 劳动争议处理记录6. 劳资协议和谈判记录7. 养老保险和医疗保险文件8. 工会成员投诉和申诉记录四、工会活动记录1. 会议记录和会议纪要2. 活动策划和执行报告3. 活动经费收支明细4. 活动参与名单和反馈调查5. 发放的奖品和礼品清单五、工会资产和设备1. 办公设备和家具清单2. 电脑和软件采购记录3. 固定资产清册和使用记录4. 车辆和交通工具登记册5. 工会资产保险文件六、审计报告和备忘录1. 审计计划和时间安排2. 审计工作底稿和检查清单3. 审计发现和问题备忘录4. 审计结论和建议报告5. 审计报告的授权和签署文件以上是工会审计资料清单，通过审查这些文件可以全面了解工会的财务状况、劳工权益保护措施和工会活动情况。

审计的目的是确保工会运作的合规性和透明度，促进工会的良好发展和服务会员的权益。

这份清单可以作为审计工作的指导和参考，确保审计过程顺利进行，并提供准确的审计结论和建议。

审计所需资料清单审计资料清单一、基本资料1.基本情况资料1) 历史沿革及改制重组情况，包括贵单位改制设立的具体情况和方式，以及历次股本形成和股权变化情况；2) 贵单位的基本情况介绍，包括经营范围、主要产品和经营特点等；3) 历次工商变更登记资料，包括验资报告、评估报告、章程和营业执照；4) 行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证；5) 以前年度审计报告；6) 成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；7) 组织机构设置图；8) 主要管理人员基本资料；9) 财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。

3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。

6.股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。

7.税收资料：1) 简述贵单位及分支公司的缴纳税种、税率；2) 所享受的税收优惠政策及批准文件；3) 各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；4) 税收缴款书。

8.生产经营有关的权属1) 土地使用权、房产权证；2) 商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属；9.场地租赁协议及相关合同。

10.员工及其社会保障情况，主要包括员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。

11.简述所处行业及竞争情况：1) 主要包括行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；2) 所在行业享受国家及地方政府优惠扶植政策；3) 影响本行业发展的有利和不利因素，如产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。

4) 面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。

各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。

报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。

112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。

总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。

113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。

114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。

115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。

116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。

审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。

审计提供资料清单一、基本资料1、企业基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）、本年度企业预算（或计划）执行情况；2、企业组织机构设置图以及主要管理人员基本资料；3、企业法人营业执照、税务登记证、相关资质证（提供原件并复印）；4、企业职工人数及人员构成情况、员工名册（包括内退职工）；5、企业股东会、董事会、管理层会议记录及重大事项会议纪要；6、审计年度及上年度企业年度工作报告（纸质或电子版）；7、企业各项业务的内控制度：包括授权文件、目标考核管理办法、激励机制管理办法、工薪分配办法、会计核算办法、财务管理办法等（提供书面或电子版）；8、上年度审计报告、管理建议书、财务决算专项说明等（提供原件并复印，有电子版的另请提供电子版）；9、当年内部审计报告、其他外部检查处理决定、报告；10、企业固定资产的所有权证（包括车辆行驶证、房产证、土地使用证等），上级单位批复预算（提供原件并复印）；11、重要购销合同（含购销产品及购置固定资产和无形资产）、房屋租赁合同（如有请提供）、基建合同、借款合同（本年新增部分）、委托贷款合同（如有请提供）、抵押担保合同（提供原件并复印）；二、财务资料1、当年决算报表、管理报表，当年度总账、明细账、会计凭证；2、截止报表日债权、债务等往来余额明细表（期初余额、本期借方发生额、贷方发生额、期末余额），往来询证函；3、未计提、未足额计提、全额计提坏账准备项目的原因说明及证明材料；4、投资协议（包括金融资产及投资）、企业章程、分红决议、三年未分红利的投资企业情况，20%以上股份的需提供被投资单位会计报表及审计报告（提供原件并复印）；5、截止报表日所有银行账户的对账单、存款余额调节表（提供原件并复印），银行存贷款询证函；6、应收票据原票及复印件；7、固定资产、存货、工程物资、低值易耗品实物台账；8、固定资产、存货、工程物资、低值易耗品实物盘点表（提供原件并复印）；9、各税种的纳税申报表（全年），税务检查处理决定书、上年度各税种年检清算表（提供原件并复印）；10、国有企业上级下达的费用预算及调整文件（提供原件并复印）；11、对资产损失账销案存与资产损失管理情况的说明；12、当年度资产损失财务核销证据；13、主业与多种经营或“三产”企业的关联交易情况说明（包括交易类型、交易金额、定价政策、占企业收入比例等情况）；14、或有事项、资产负债表日后事项、承诺事项等相关资料三、其他资料1、重大未决诉讼、未决仲裁相关资料（包括书面情况说明、判决书、起诉书、律师意见书等）2、当年度企业发生的资产重组、债务重组、非货币性交易、收购、兼并、重要资产转让相关文件及实施情况；3、当年实施企业改制的相关文件（包括主管部门批文、改制方案等）；4、对上年度年报审计出具的管理建议书相关问题的改进情况及说明；5、资产是否存在重大减值，若有，提供证明减值迹象的相关资料；6、企业各相关部门对年报业务数据的书面确认资料；7、其他重大事项有关资料。

审计需要带上来的资料如下：
1、业务约定书原件（签字并盖章）
2、管理层声明书原件（签字并盖章）
3、银行对账单原件（盖章）
4、现金盘点表原件（盖章）
5、固定资产盘点表原件（盖章）
6、长短期借款合同复印件（盖章）
7、银行询证函原件（银行盖章）
8、往来询证函原件（对方单位盖章）
9、三张财务报表原件（盖章）
10、去年的审计报告、验资报告复印件
11、长期投资协议复印件（盖章）
12、无形资产权属证明文件复印件（盖章）
13、免税文件复印件（盖章）
14、应收票据大额复印件（盖章）
15、营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件的复印件（盖章）
16、实收资本进账单（针对2013年以后成立的企业）
17、科目余额表（带末级明细）
银行账号：兰州银行金城支行70287
101422000059141
甘肃三金会计师事务有限公司。

审计需要的资料清单一、公司法律性文件：
①公司营业执照复印件；
②公司税务登记证复印件（地、国税）；
③ 公司组织机构代码证书复印件；
④公司章程复印件；
⑤公司最近期验资报告复印件；
⑥公司上年度审计报告复印件；
⑦会计报表（年末）；
⑧ 批准证书（外资企业提供）；
⑨外汇IC卡（外资企业提供）。

二、报表资料
①科目余额表（电脑账打印三级科目）；
②现金盘点表、银行对账单复印件、大额的银行询证函、银行调节表；③ 应收、其他应收、预付账款的明细，抽查账上的记账凭证原始凭证各三至五份，大额的往来账款的询证函；
④存货盘点表及大额的记账凭证原始凭证各三至五份；⑤固定资产的盘点表及大额的固定资产的发票及产权证明复印件（如：房产证、汽车行驶证、购货发票等）；
⑥在建工程的合同及付款的依据；
⑦无形资产的依据；
⑧短期借款的合同及借款借据；
⑨应付、预收、其他应付同上“③”；⑩ 应交税费的明细要求反映所有税种内容（期初欠交、本年应交、本年已交、年末欠交），全年的国、地税申报资料及完税凭证，企业所得税的年报记录；
@长期待摊费用明细；
⑫长期借款、长期应付款的账上依据；
⑬资本公积的形成依据；
⑭盈余公积提取的股东会决议；
© 收入成本分月的明细、大额的收入合同及发票；
⑯营业费用、管理费用、财务费用的明细、抽查记账凭证、原始凭证2-3份；
©营业外收入、营业外支出的依据。

①业务约定书；
②当局者声明；
③企业基本情况表；
④现金盘点表；
⑤银行询证函；
⑥往来询证函。

审计所需提供的资料清单一、基本资料1、公司基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点、公司组织机构设置等）。

2、公司章程、历次验资报告、评估报告、营业执照、2008-2010年度审计报告。

3、子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

4、公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

5、公司2008-2010年度纳税申报表，纳税税种，税率情况说明；所享受的税收优惠政策及批准文件。

6、行业特许特许经营许可证（如有），税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有），贷款证（如有）。

7、公司注册商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。

8、公司员工及社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、参加社会保险情况等。

二、财务报表及有关资料9、审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。

10、审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表。

11、审计期间及期后的总账、各明细分类账、备查帐及会计凭证。

12、审计期间及期后公司的重大交易合同。

13、审计期间及期后公司经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产销售计划。

三、报表项目有关资料14、银行对账单、银行存款余额调节表、银行定期存单明细。

抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明。

15、提供最近日期的存货盘点的相关资料，包括：存货盘点计划、存货盘点明细表、存货盘点报告，残次、毁损、滞销积压的存货明细表及闲置的时间。

16、提供长期股权投资的合同、协议、出资证明、验资、审计、评估报告等文件；提供被投资单位审计期间业经审计的年度财务报表，如无法提供，请说明原因；提供长期股权投资减值准备的依据。

17、提供重大建设项目的立项批文、预算总数及建设批准文件、施工承包合同、现场监理施工进度报告、项目完工验收报告（含消防、环保等）、施工决算报告等业务资料、提供期末在建工程存在减值情况的证明文件。

资料清单
1、营业执照副本、税务登记证副本和组织机构代码证副本复印
件（3证合一只需提供营业执照副本复印件）
2、公司章程（工商局备案的）
3、2014年12月、2015年12月及最近一个月的资产负债表、利
润表、现金流量表
4、固定资产清单
5、土地、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明（鉴定
书、租赁协议）复印件
6、以前年度审计报告、资产评估报告复印件
7、所有往来明细（含应收（付）帐款、预收（付）帐款、其
他应收（付）帐款）
8、纳税申报表（2015年1月-最近一个月）
9、长短期借款合同，抵押担保资料
10、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位
会计报表
11、存货盘点表（截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、
规格、数量、单价、总金额）
12、享受优惠政策的批准文件
13、重要经营合同、协议复印件（采购合同、销售合同、技术合
同、租赁合同、借款合同、担保合同、保险合同）。

审计所需资料清单1、项目立项及批复2、可行性研究报告3、环境影响4、水土保持5、文物调查6、土地成交确认书7、土地规划许可证8、建设工程规划许可证9、工程勘察报告10、初步设计及概算11、施工图审查合格书12、施工图审查合格书备案表13、施工许可证14、建设工程质量安全监督书15、安全备案等16、建设工程竣工验收及备案资料17、专项验收资料18、建设单位各项管理制度（办法）19、项目执行管理制度20、勘察招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书。

21、设计招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书。

22、监理招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书23、施工招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书24、场地平整招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书25、电梯招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书26、污水招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书27、永久性用电招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书28、6、、；7 、、（办法）；8 、工程、设计、工程监理、、物资、服务等招标及备案资料、投标文件（所有投标人）、评标资料及相关批复文件、中标通知书等；9 、工程勘察、设计、工程监理、施工、物资、服务等合同及备案资料、补充协议书等；其他服务合同及相关成果文件；10、工程量清单及拦标价成果文件（含软件版）、备案资料；11、征地拆迁公告、补偿标准、制度、相关批复及征拆明细资料；12、与建设项目相关的会议决议、会议纪要、往来文件、气象资料等；13、图纸会审记录、答疑纪要等，工程设计变更及现场签证、变更资料，新增单价申报、批复资料，工程主要设备材料供货协议或有关定价资料等；14、中期支付计量报表及相关资料等（含电子版）；15、监理竣工资料：监理规划、工程监理日志、监理月报、监理总结及其它过程监理文件等（不限于此）；16、工程竣工图（含电子版）及全套施工竣工资料；17、中标单位投标预算书（含软件版），建设、监理及施工签认的工程结算书（含软件版）、工程台账及工程量计算式（含电子版）；18、与项目建设有关的会计账册、会计凭证、会计报表；19、参与建设的各施工单位、勘察设计单位、监理单位、供货单位合同执行及款项支付情况编制的“工程价款清理表”；20、《基本建设项目竣工财务决算报表》全套；21、建设单位预付工程款、预付材料款及建设单位工料明细表；22、建设单位内部财务管理的制度、规定；23、与工程建设、竣工决算有关的其它文件、资料等。

工程审计需提供的资料清单一、资料组成（一）工程管理前期资料文件1、招标文件（含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书）；2、招标答疑纪要、招标标底；3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等；4、承包方的投标文件；（商务标、技术标及相关承诺等）（二）工程管理过程资料1、施工图设计技术交底；2、图纸会审答疑记录；3、经批准的施工组织设计（或施工方案）4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录；5、设计变更单、现场签证单、工作联系函；6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令；7、移交设备、材料明细签名册收单（制表表明型号、楼层、部位等）8、其他有关影响工程造价、工期等资料；（三）工程档案资料1、工程竣工图及设计图纸的电子版本；2、工程竣工资料；（四）工程结算资料1、工程结算书及电子版（并加盖编制单位公章）；2、工程量计算书及电子稿（即计算底稿）；二、结算资料的具体要求：1、结算书：每项工程的结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘（磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘）注明使用软件。

使用清单计价的项目必须提供单价分析表，同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2、工程量计算书（即计算底稿）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。

3、施工合同，补充合同或施工协议书：包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等，要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。