财务费用报销和付款结算操作手册

报销操作手册
报销操作手册是为了帮助员工正确申请和报销费用而制定的。

以下是报销操作手册的主要内容：
一、介绍
这份报销操作手册旨在提供清晰的指导，以帮助员工顺利完成费用报销。

通过遵守本手册中的规定和流程，可以确保报销过程的透明、公正和高效。

二、报销流程
1. 费用申请
员工需要填写一张费用申请表格，详细描述费用的性质、金额和原因。

在申请表上附上相关的收据或其他支持文件，以便核实费用的有效性。

2. 发票准备
所有报销发票必须真实、合法、有效，开具时间不得超过报销期限。

员工需在发票开具后的一个月内进行报销，逾期将不予处理。

3. 填写报销单
员工在填写报销单时，必须如实填写报销事由、费用明细等信息，不得虚报、夸大费用。

4. 审批流程
报销单必须按照公司的审批流程进行审批，通常需要经过部门经理、财务部门等相关负责人的审批。

5. 资金拨付
审核通过后，财务部门将报销款项拨付至员工个人银行账户。

三、注意事项
1. 发票要求：确保发票真实、合法、有效，避免因发票问题导致报销失败。

2. 报销期限：务必在规定的报销期限内提交报销申请，过期将不予处理。

3. 填写规范：确保填写报销单时信息准确、完整，避免因填写错误导致审批不通过。

4. 审批流程：遵循公司的审批流程，确保报销单得到及时审批。

5. 资金拨付：注意查收银行账户，确保报销款项及时到账。

通过遵循以上操作手册，员工可以顺利完成费用报销，确保公司财务工作的顺利进行。

如有疑问或需了解更多信息，请咨询公司财务部门或相关负责人。

费用预算控制及报销系统（财务人员操作手册）越秀地产财务管控系统升级优化项目组2014年12月目录1出纳操作 (3)1.1系统客户端登录 (3)1.2出纳业务处理 (4)1.2.1借款单、费用报销单付款 (4)1.2.2取消付款 (7)1.2.3借款单还款 (8)1.2.4取消还款 (11)1.2.5委托其他公司代付款 (11)1.2.6银企对私支付 (12)1.2.7除费用报销外的付款单 (13)1.2.8收款单 (15)2财务会计操作 (17)2.1系统客户端登录 (17)2.2会计生成付款或还款 (17)2.3会计生成冲借支凭证 (20)1出纳操作1.1 系统客户端登录打开金蝶EAS客户端登录界面如下：在功能菜单中点击“财务会计”→“费用管理”可以查询及处理借款单、费用报销单、出差借款单、差旅报销单；确认所在组织是否是需要进行业务处理的组织，否则需要通过EAS登陆后主界面下方点击公司名称进行切换：1.2 出纳业务处理1.2.1 借款单、费用报销单付款对借款单或费用报销单进行付款，确认将付款进行支付处理；出纳根据已经审批通过的借款单或费用报销单进行付款；菜单路径：方式一：“财务会计”→“出纳管理”→“付款单查询”（只能处理当前组织的付款业务）方式二：“财务共享”→“出纳共享”→“多组织付款处理”（此处可以进行多个公司付款业务，需要授权许可）以上两种方式，单据操作相同。

步骤1：在付款单的查询条件中设定查询条件，通过“分录备注”查询特定付款单。

步骤2：在序时簿中，选择需要处理的付款单，点击“修改”填写付款账户、付款科目、分录预算项目，提交。

注：若支付的是借款，付款单类型为个人借款；若支付的是报销款，付款单类型为费用报销。

选择流出预算项目，此处所选相当于以前出纳台账中选择的“业务类别”。

步骤3：在付款单序时簿中，选中付款单，点击“付款”，系统自动登记日记账及出纳台账。

确认付款后，付款单变为“已付款”状态，表示确认款项已支付。

20XX 标准合同模板范本PERSONAL RESUME甲方：XXX乙方：XXX2024年企业财务操作手册及审批流程本合同目录一览1. 合同概述1.1 合同主体1.2 合同目的1.3 合同期限2. 财务操作手册2.1 财务政策2.2 财务流程2.3 财务报表3. 审批流程3.1 审批层级3.2 审批权限3.3 审批时间4. 财务管理4.1 资金管理4.2 收支管理4.3 成本管理5. 财务报告5.1 季度报告5.2 年报5.3 审计报告6. 税务管理6.1 税务申报6.2 税务缴纳6.3 税务审计7. 内部控制7.1 内部控制制度7.2 内部控制流程7.3 内部控制监督8. 风险管理8.1 风险评估8.2 风险控制8.3 风险应对9. 财务培训9.1 培训内容9.2 培训时间9.3 培训方式10. 合同的履行与变更10.1 履行方式10.2 履行时间10.3 变更条件11. 违约责任11.1 违约行为11.2 违约责任11.3 违约解决方式12. 争议解决12.1 争议方式12.2 调解机构12.3 诉讼管辖13. 合同的解除与终止13.1 解除条件13.2 终止条件13.3 解除与终止后的权利义务处理14. 其他条款14.1 保密条款14.2 法律适用14.3 合同生效第一部分：合同如下：第一条合同主体1.1 本合同甲方为（甲方全称），乙方为（乙方全称），甲乙双方依据中华人民共和国相关法律法规，本着平等、自愿、公平、诚实信用的原则，就甲方委托乙方提供2024年企业财务操作手册及审批流程相关服务事宜，达成如下协议。

第二条合同目的2.1 甲方作为一家依法成立的（企业类型），为了规范财务操作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实性、准确性和及时性，特委托乙方制定2024年企业财务操作手册及审批流程。

第三条合同期限3.1 本合同自双方签字之日起生效，有效期为一年，即自2024年1月1日至2024年12月31日。

如果需要在单据体增加多条报销数据时，可通过 增加数据行，也可以通过 删除多余的单据行。数据 录入完毕后，点击保存，单据保存成功；保存后的单据会存放在制单人的我的草稿中； 如果保存时，出现如下界面：
确定，此时单据已经流转至下一个节点，后续操作跟此操作类似；
• 3.4借款单驳回
系统登录成功后，通过待办流程可查看到目前审批人待处理的单据，如果单据不符合公司报销制度，审核 人可将其驳回，通知制单人重新修改，提交，重新进行多级审批；
驳回操作如下图所示：
点击驳回审核，系统跳转至如下界面：
在指定驳回级次页签，选择
单据头注意事项：
系统默认的字段：单据编号，申请人，制单日期，币别，汇率类型，汇率； 必须要填的字段：申请部门，费用承担部门，财务日期，支付方式，是否二次 提交； 可以选择填的字段：支票抬头，收款人，开户银行，开户银行账号；
中间部分，如图：
系统默认的选项，不需要勾选：实报实销，挂账； 申请付款：当公司必须付款给申请人时，请勾选此项，在两种情况下必须勾选此项，1.无借款，直接报销时；
按钮，增加分录行，填写具体的借款明细。
核算项目类别：系统默认为部门；
核算项目：与申请部门一致；
费用项目：用于填写借款的费用类型；比如：某员工需要出差，需借款差旅费500元，则在费用项目一栏，选
如下图：
因费用项目较多，系统提供了查询功能，如下图：
录入完毕，点击查找如下图：
核对单据内容后，可进行相关的审批和驳回操作。具体操作如下：
如果要审核通过，则选择 编辑—多级审批；如果驳回审批，则选择 编辑 – 驳回审批（不允许选择“审核 不通过”否则会造成单据无法删除，无法修改，且一直停留在“我的待办”中。在审批或者驳回时，可录

财务管理制度及报销流程为规范企业财务管理行为，维护企业正常运转，加强财务风险管理，促进企业可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和相关规定，制定本规章制度。

第一章：总则(一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

(二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。

(三)公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。

第二章资金筹集管理(一)本公司筹集的资本金为各股东投入的资本金。

资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。

资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。

如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。

(二)本公司的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未分配利润,其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。

第三章货币资金管理【依据会计法规则】(一)货币资金日常收付管理1、在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务会计不得兼任出纳。

出纳不得兼任其他业务工作。

除登记现金、银行存款日记账外，不得保管凭证和其他账目。

2、所有现金和银行存款的收支，都必须先通过会计在审核原始凭证无误后填制收付款凭证；然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后办理收付款，并在收付凭证及所属原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。

3、对零用现金实行定额备用金管理制度(1)各部门单项支出在1000元以下的，首先从备用金中开支，然后汇总填制“单据报销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面，按审批流程报批签字后，到财务部门办理报销手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处领取现金，以补充部门备用金。

中兴新云财务操作手册篇一：中兴新云财务操作手册一、引言随着云计算技术的快速发展，中兴新云作为行业领先的云服务提供商，为了更好地管理和优化财务流程，特编制本手册，旨在规范中兴新云财务操作，提高工作效率，确保财务数据的准确性和安全性。

二、财务结构与职责1. 财务部门的组织结构和职责划分；2. 不同职位的财务人员的工作职责和权限；3. 财务部门与其他部门的协作与配合。

三、财务流程管理1. 订单与合同管理：- 建立标准的合同模板，并明确合同签署流程；- 规范订单的录入、审核和确认流程。

2. 发票管理：- 按照税务要求，规范发票的开具、领取、登记和归档流程；- 设置发票的存储和查阅机制，确保发票的安全性和可追溯性。

3. 费用报销管理：- 设立统一的费用报销制度，规范费用报销的申请、审核和报销流程； - 加强费用审批的控制和监管，防止违规报销情况的发生。

4. 资金管理：- 建立完善的资金管理流程，包括资金收款、支付、结算等环节；- 加强对资金流动的监控和分析，确保资金的合理利用与调配。

5. 财务报表编制：- 按照财务会计准则，规范财务报表的编制流程；- 负责收集、整理和分析财务数据，准确编制财务报表。

6. 税务申报与缴纳：- 严格遵守税务法规，及时申报和缴纳各项税费；- 设立税务申报的审核机制，确保税务合规性。

7. 审计与审计合规：- 建立内部审计制度，监督和评估财务流程的执行情况；- 定期进行外部审计，确保财务活动的合规性和透明度。

四、财务信息系统的管理1. 选择和部署合适的财务软件系统，满足财务流程管理的需求；2. 对财务信息系统进行维护和更新，确保系统的正常运行；3. 加强对财务信息系统的安全管理，防止信息泄露和恶意攻击。

五、培训与沟通1. 培训财务人员，提高其专业知识和技能水平；2. 定期组织财务沟通会议，促进财务部门与其他部门之间的沟通与合作；3. 建立财务知识库，共享财务操作经验和最佳实践。

六、风险管理1. 识别和评估潜在的财务风险，制定相应的风险防范措施；2. 加强对财务流程中的内部控制，防止欺诈和错误的发生；3. 建立风险应对机制，及时应对突发的财务风险事件。

(完整)出纳岗位操作手册编辑整理：尊敬的读者朋友们：这里是精品文档编辑中心，本文档内容是由我和我的同事精心编辑整理后发布的，发布之前我们对文中内容进行仔细校对，但是难免会有疏漏的地方，但是任然希望（(完整)出纳岗位操作手册）的内容能够给您的工作和学习带来便利。

同时也真诚的希望收到您的建议和反馈，这将是我们进步的源泉，前进的动力。

本文可编辑可修改，如果觉得对您有帮助请收藏以便随时查阅，最后祝您生活愉快业绩进步，以下为(完整)出纳岗位操作手册的全部内容。

出纳岗位操作手册出纳的日常工作主要有：一、收到现金如:员工归还备用金借款时,应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪.然后按照收款的金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联"，将“客户联"给交款人,将“记账联”交由会计做账。

在收到现金时，应于当天送存银行，并登记银行存款日记账。

二、付款在付款时，应先审查报销单和付款单的审批是否完整，发票是否真实合法有效。

否则拒绝付款。

若缺少领导的审批，付款的情况又比较的紧急，必须有有关领导的“口头”允诺，方可付款，审批流程后补。

1、支付现金。

支付现金时，应遵守“当面点清"的原则,支付现金后，由收款人在凭证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日记账。

若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。

原则上对外单位的付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单位一致.若收款人要求付款的账户名称不一致,则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章；若要求支付给个人现金，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章，个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。

2、银行转账。

银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”，然后立即登记银行存款日记账。

若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。

银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作.使用支票时应注意，支票上不能有任何的涂改，用途填写，则按照实际情况填写。

财务报销操作手册第一章：引言财务报销是企业管理中非常重要的一环，它关系到企业资金使用的合理性和效益。

为了规范和标准化财务报销流程，提高财务管理的效率，特编写本操作手册，旨在引导员工进行正确的财务报销操作。

第二章：报销流程概述2.1 报销分类在进行财务报销前，需要首先了解报销的分类。

根据不同的报销项目，可以将报销分为差旅费报销、办公费用报销、会议费报销等。

2.2 报销审批流程财务报销需要经过一系列审批程序。

一般而言，报销审批流程包括填写报销申请单、主管审批、财务部门审核、财务经理审批等环节。

具体流程根据公司的规定可能会有所不同，需要根据实际情况进行操作。

第三章：具体报销操作步骤3.1 填写报销申请单在进行财务报销之前，员工需要填写报销申请单。

申请单中应包含报销项目的详细说明、金额、日期等必要信息。

确保填写准确无误，并附上相关的发票、收据等证明材料。

3.2 主管审批填写完报销申请单后，需要将其提交给主管进行审批。

主管需要核对填写内容的准确性，并进行合理性审查。

只有主管的批准后，报销申请才能继续进行。

3.3 财务部门审核主管审批通过后，报销申请单会被提交给财务部门进行审核。

财务部门将核对申请单上的各项信息与相应的发票、收据等材料进行比对，确保金额、日期等无误。

如有问题，财务部门可能会与员工进行沟通。

3.4 财务经理审批财务部门审核无误后，报销申请单将被提交给财务经理进行审批。

财务经理将综合考虑各项因素，包括预算情况、企业政策等进行审批决策。

如有需要，财务经理可能会向员工提出相关问题或要求补充材料。

3.5 报销结算和付款一旦报销申请获得财务经理的批准，财务部门将进行最终的结算和付款事宜。

根据公司规定的付款周期和方式，将报销金额支付给员工。

第四章：注意事项4.1 报销规范在填写报销申请单时，员工应遵守公司的报销规范。

确保填写内容的真实性和准确性，同时注意保留相关的发票、收据等证明材料。

4.2 报销政策公司可能有针对不同报销项目的政策规定。

财务部ERP操作手册总帐操作手册财务部ERP操作手册总帐操作手册一、总账概述总账系统是财务ERP系统的一个重要组成部分，主要用于企业财务处理和财务报表的生成。

通过总账系统，财务人员可以快速、准确地完成账务记录、过账、结账等操作，提高工作效率和准确性。

本操作手册将详细介绍总账系统的操作流程和注意事项，帮助用户更好地理解和使用该系统。

二、操作流程1、系统登录（1）打开财务ERP系统，输入用户名和密码，进入系统主界面。

（2）在主界面找到“总账系统”图标，点击进入总账系统操作页面。

2、账务初始化（1）在总账系统中，点击“账务初始化”按钮，进入初始化设置页面。

（2）根据企业实际情况，设置会计期间、记账本位币、会计科目等基本信息。

（3）根据初始化数据要求，录入科目余额等信息，完成初始化设置。

3、日常账务处理（1）在总账系统中，点击“日常账务处理”按钮，进入日常账务处理页面。

（2）根据业务发生日期，选择相应会计期间，点击“新增凭证”按钮，录入会计分录。

（3）根据记账要求，输入相应的辅助信息，完成凭证录入。

（4）对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。

（5）点击“过账”按钮，将审核通过的凭证过入相应账户。

4、月末结账（1）在总账系统中，点击“月末结账”按钮，进入结账操作页面。

（2）根据结账要求，选择相应会计期间，点击“开始结账”按钮。

（3）按照系统提示完成各项结账操作，包括试算平衡、损益结转等。

（4）结账完成后，系统自动生成财务报表。

三、注意事项1、在登录系统时，务必输入正确的用户名和密码，避免非法访问和数据泄露。

2、在进行账务处理前，务必做好初始化工作，确保数据准确无误。

3、在日常账务处理过程中，要确保凭证信息的准确性和完整性，避免因信息不全或错误导致的数据误差。

4、在月末结账时，要认真核对各项数据，确保结账结果的准确性和完整性。

5、在使用总账系统过程中，如遇到问题，可随时参考操作手册或联系系统管理员寻求帮助。

指为被授权人授予网上报账系统里具体的项目报销 额度分配
注意，请核对自动带出的人名是否正确。并可根据
实际需要，填写授权额度。填写完成后点击【确 定】。
点击【项目取消授权】，可取消被授权人的权限。 这里注意，该操作是取消了被授权人报销额度的权 限，取消其他权限请参见上文项目授权管理。
发放
财务查询系统
• 个人项目经费情 况查询
• 教职工个人收入 查询
• 报销款信息查询
特别提醒您注意，根据网络安全要求，系统将仅限 于在河北工业大学校园网内进行浏览访问。
建议采用Windows7及以上操作系统，采用IE7及以 上版本浏览器（如遇到浏览器显示不完整，建议更 换火狐浏览器）并已连接好校园网络。
在学生酬金发放状态管理中点击【复制】，可以得 到一张内容（除时间外）不变的全新申报单。
或者在填报好一张申报单后，可以点击【保存模版】
对其进行保存。在之后再需填写时只需在录入界面
中点击【提取模板】，然后选择相应的模板就可以 自动生成相应的申报单。
教工可通过校内人员其他工薪收入申报模块进行劳
河北工业大学财务网上综合服务平台操 作手册
第一章 系统介绍 第二章 项目授权 第三章 网上报账 第四章 个人收入网上申报 第五章 财务查询
一、系统介绍
网上报账系统
• 日常报销 • 国内差旅费报销 • 借款
网上申报系统
• 学生酬金发放 • 校内人员其他工
薪发放 • 校外人员劳务费
在个人工资查询中可查询工资明细、工资外其他收 入明细及教工年度收入汇总。
可以查询自定义时间内，网上报销的报销款对私查 询。
可以查询网上排队系统的当前报账号、已取号和等 待人数。

用友U8管理软件操作手册一、总账日常业务处理日常业务流程填制凭证审核凭证凭证记账期间损益转账凭证生成月末结帐总帐打开报表追加表页录入关键字计算表页报表完成报表作废凭证直接记账1、进入用友企业应用平台。

双击桌面上的在登录界面如设置有密码，输入密码。

没有密码就直接确定。

2、填制凭证进入系统之后打开总账菜单下面的填制凭证。

如下图直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加。

制单日期可以根据业务情况直接修改，输入附单据数数（可以不输），凭证摘要（在后面的可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击后面的），如果科目为往来科目则要输入往来单位名称，可以直接选择或在《供应商》《客户》处输入往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤。

如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑”选中往来单位的分类然后点增加输入往来单位的编号和简称，然后点保存。

增加好之后退出返回单位列表。

确定往来单位后确定或双击单位名称。

输入借贷方金额，凭证完后如需继续作按增加自动保存，按保存也可，再按增加。

3．修改凭证没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按保存。

（审核、记帐了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核）。

4．作废删除凭证只有没有审核、记帐的凭证才可以删除。

在“填制凭证”第二个菜单“制单”下面有一个“作废\恢复”，先作废，然后再到“制单”下面“整理凭证”，这样这张凭证才被彻底删除。

5．审核凭证双击凭证里的审核凭证菜单，需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核(制单单人不能审核自己做的凭证)选择月份，确定。

再确定。

直接点击“审核”或在第二个“审核”菜单下的“成批审核”6．取消审核如上所述，在“成批审核”下面有一个“成批取消审核”，只有没有记帐的凭证才可以取消审核。

7．主管签字同审核凭证操作一样只是在选择凭证菜单的时候为主管签字8．凭证记账所有审核过的凭证才可以记帐，未审核的凭证不能记账，在“总帐——凭证——记账”然后按照提示一步一步往下按，最后提示记帐完成。

益海嘉里集团会计手册●岗位名称：费用会计●手册编号：FA-SOP-009●发布日期：2012.12●版本：V3.01 / 1修改历史目录1、目的明确费用会计岗位工作内容，规范工作职责、流程，提示本岗位关注重点。

2、岗位概述费用会计是会计组的基本岗位，协助制定和完善本企业费用核算的管理办法和工作流程，提高会计核算管理水平；审核各项原始凭证的真实性、完整性及正确性，做好会计凭证、票据的整理、归档工作，保证相关会计账目准确、财务手续规范。

3、业务流程及操作流程图3.1日常费用的审核及报销3.1.1差旅费1、票据的粘贴及填写1)将需要粘贴的票据分门别类，同类票据（如餐费类、出租车票类等）应集中在一起，并按时间先后顺序粘贴。

2)粘贴票据的纸张大小：要求使用与凭证打印纸同样大小的结实的白纸（使用过的纸亦可，外露部分应保持洁白），不要用比较薄的纸张。

3)粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整，粘贴在一张纸上的所有票据作为一张附件计算，并将合计金额与票据的张数写在右下角。

4)票据粘贴实例：5)差旅费报销单的填写注：必须按照差旅费报销单列明项目进行填写，如一页报销单写不下，可以再附报销单，合计金额填写在第一页。

2、审核要点：1)是否有出差审批表，差旅期间及地点是否与出差审批表一致；2)差旅费报销单签字是否齐全；3)各项费用报销是否符合集团及公司制度规定；差旅费管理制度(A3).pdf集团差旅费管理制度：注：住宿费发票必须同时附住宿酒店的结账清单，如住宿酒店无清单，报销时需提供住宿酒店电话。

住宿费仅指酒店收取的房费（含税金），其他费用均为自理。

●员工出差乘坐交通工具时，公司总经理及部门经理可以乘坐飞机、软卧、动车；一般员工出差可以乘坐动车、硬卧、硬座，如必须乘坐飞机时需要由总经理或主管副总经理审批方可报销。

●票据审核完毕需加盖“票据已审”章，防止票据重复利用报销。

3、账务处理:借：管理费用（销售费用/制造费用/生产成本-制造费用）-差旅费贷：现金（银行存款）3.1.2交际应酬费1、票据的粘贴及填写1)同差旅费票据粘贴要求；2)必须附有交际应酬申请单或礼品申请单,包含招待单位名称、主要客人姓名、主要陪同人员等的填写。

财务工作操作手册第一节出纳作业操作手册实例一收款程序出纳部门收入现金，须凭现金收入传票（包括视同现金收入传票的各项凭证）收款，其程序为：1.应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖“收款日戳”及“分号”（收入传票之分号每日自第一号依序编列）并盖私章。

2.如需签发或发还信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记“号码牌”号数（号码牌应与传票加盖骑缝私章）后，将“号码牌”（签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌）交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。

3.将收款后的传票依序登记于：（1）现金收入账。

（2）现金收入日记账后，传票及附件递交有关部门办理。

各有关部门办妥手续后，按传票所记号码呼号收回“号码牌”（应注意有无涂改），凭此交付信托单或凭证等。

付款程序出纳部门付出现金，须凭现金支出传票（包括视同现金支票传票的各项付款凭证）办理。

1.凡付款传票，均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。

2.出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列“分号”（每日自第一号依序编列）依序登记于：（1）现金支出账。

（2）现金支出日记账。

3.在传票及附件的凭证上加盖“付款日戳”及私章后，点检款项，按传票左端所记号码呼号，向客户收回“号码牌”（应注意号码有无涂改）并询明金额无误后，即照付现款（包括支票）。

4.凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。

出纳事务（一）券币的整理：1.收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎，其方法如下：（1）各种面额的券币均应分别整理，同一面额每100张为1扎，每10扎为1捆。

（2）每扎应用纸签条封，每捆应加贴封，注明年月日。

（3）同一面额未满100张的钞券，得以50张折摺封扎。

（4）各扎各捆经收人员应加盖私章。

（5）各种硬币，同一面额每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收人员私章。

大理州烟草专卖局公司《企业运行管理平台》图形化操作手册—财务管理-州级差旅费报销流程模板修改记录《企业运行管理平台》操作手册财务-州级差旅费报销流程一差旅费报销流程图差旅费报销流程共涉及七个流程节点，其中涉及4个审批节点，1个稽核节点，流程图如下：二“起草节点”操作*-必须是具有[差旅费报销流程]起草权限的人员才能进行“起草节点”操作，步骤如下：2.1) 发起流程在个人主页工作导航-事务管理区域中，点击“发起”图标；选择弹出对话框中的财务管理体系-大理州烟草专卖局公司财务差旅费报销流程，点击“确定”；2.2）填写报销内容在进行第一项操作之后，会弹出一个新的流程管理对话框，对话框页的内容包括基本信息，审批内容，流程，关联信息和权限5个页签。

默认显示第一项为‘基本信息’页签，其中的‘主题’栏为必填项，如下图：鼠标点击区域输入报销主题‘审批内容’页签在‘审批内容’页签，‘起草人’需填写：职别，出差地点，出差事由，出差时间，附单据等，需要说明的是，系统中每一栏为一个费用明细，可点击备注右边的‘+’进行添加，或红色‘×’进行删除。

添加报销项*-不能书写的内容为系统自动获取，费用合计同样是系统自动计算。

*-带红色‘*’为必须填写内容‘流程’页签流程页签为审批及修改流程处理人的常用功能区，在此流程中，所有节点处理人均已做了固定设置，无需修改。

‘关联信息’页签和‘权限’页签‘关联信息’页签可以设置关联的文档及内容，在此流程中不是必填项。

‘权限’页签中可对本流程的可阅读者，及附件权限进行设置，为空则需注意系统设置。

2.3）提交/暂存点击页面右上角位置的‘提交’按钮，完成差旅费报销流程提交工作。

点击‘暂存’，可完成对流程进行暂存。

选择可阅读人员三“部门负责人审核”节点起草人提交流程以后，流程将按此操作说明‘一’中的流程图走向，流向‘起草人’的‘部门负责人’。

当‘部门负责人’登录后，在工作‘待办’区域可看见关于此流程的‘待办’申请：点开此申请，弹出下面登录界面，部门负责人在核对后，在此流程中，部门负责人主要操作需在‘流程’页签中完成，点击流程页签，如下图：在下一步操作中，可点击‘通过’或‘驳回’进行操作，然后点击红色‘提交’按钮即可，流程将流向‘财务稽核人’。

《财务报销》操作手册2006-12-8目录一、适用范围 (3)二、内容描述 (3)三、操作界面说明 (3)3.1 系统操作界面 (3)3.2 查询功能说明 (5)3.3 报销流程说明 (6)3.3.1 流程操作环节说明 (8)3.3.2 报销流程的财务制度要求 (8)四、单据操作说明 (9)4.1 境内差旅费报销单 (9)4.1.1 基本信息填写 (9)4.1.2 明细填写 (10)4.2 境外差旅费报销单 (10)4.2.1 基本信息填写 (10)4.2.2 明细填写 (12)4.3 劳务费报销单 (13)4.3.1 基本信息填写 (13)4.3.2 明细填写 (14)4.4 培训费报销单 (14)4.4.1 基本信息填写 (14)4.4.2 明细填写 (15)4.5 市内交通费报销单 (15)4.5.1 基本信息填写 (15)4.5.2 明细填写 (17)4.6 招待费报销单 (17)4.6.1 基本信息填写 (17)4.6.2 明细填写 (18)4.7 礼品费报销单 (18)4.7.1 基本信息填写 (18)4.7.2 明细填写 (20)4.8 会议费报销单 (20)4.8.1 基本信息填写 (20)4.8.2 明细填写 (22)4.9 办公费报销单 (22)4.9.1 基本信息填写 (22)4.9.2 明细填写 (23)4.10 其他费用报销单 (23)4.10.1 基本信息填写 (23)4.10.2 明细填写 (25)五、常见问题 (25)5.1 如何打印报销单？ (25)5.2 无法导入Excel明细怎么办？ (26)5.3 怎样填写汇率？ (27)一、适用范围《财务报销》适用于国际业务本部所有信息平台用户。

二、内容描述《财务报销》的内容包括各类报销单据的填写审批流程和查询功能，各类报销单据有境内差旅费、境外差旅费、劳务费、培训费、市内交通费、招待费、礼品费、会议费、办公费、其他费用。

网上报账操作手册财务处二○一九年九月目录关于试行投递式网上报账的通知 (1)财务综合服务平台登录流程 (2)网上报账系统操作流程 (4)第一步登录“网上报帐系统” (4)第二步进入网报系统“我的项目” (4)第三步选择、填报网报支出 (5)一、日常报销业务 (5)二、差旅报销 (8)三、借款 (10)网报项目授权操作流程 (13)关于试行投递式网上报账的通知为给教职工提供更好的报账服务，加快推进财务信息化建设，9月23日起，我处将试行投递式网上报账，以不断提高财务管理质量，提高财务服务效率。

采用投递式网上报账，教职工需进入我校“财务网上综合服务平台”，根据需报销内容选择“网上报账系统”或“网上申报管理系统”，按照系统要求的步骤填写相关信息，然后打印出报销单，最后将负责人审核签字（所需审批手续与原来纸质报销要求相同）的报销单、发票等材料，投递到蛟桥园会计科或麦庐园财务科（一般情况下，我处接单后将在5个工作日内完成审核报销工作）。

账务系统根据教职工填报的项目信息、报销金额、附单据数等报销内容实时取数，要求教职工提供的项目信息、发票金额、附单据数等报销内容和在“财务网上综合服务平台”填报的完全一致（具体操作流程详见附件）。

每周五下午为我处业务学习时间，不接收投递，敬请谅解。

试行阶段，前台预约报账和网上投递报账将同时并行。

如遇问题请及时与我处联系，蛟桥园会计科电话，83816343；麦庐园财务科电话，83842611。

附：1、财务网上综合服务平台登陆流程2、网上报账系统操作说明3、网上报账授权操作说明财务处2019年9月17日财务综合服务平台登录流程第一步校外登录财务综合服务平台首先要登陆江西财经大学V PN：https:///portal/#!/login（注：校内网无需登录VPN直接进行第二步）。

第二步登录江西财经大学财务处网站//，点击财务综合服务平台第三步输入校园卡卡号、密码登录第四步按图示指引，操作不同的业务类型网上报账系统操作流程第一步报账教师登录财务综合服务平台后，选择“网上报帐系统”第二步进入网上报账系统“我的项目”页面该页面显示登录人负责的所有项目信息，可查询本人负责（或被他人授权）项目的余额和发生额。

集团财务资金管理权限及付款流程的规定1、目的本管理文件旨在规范集团资金管理业务授权和付款结算的业务流程，以使集团内部各级管理人员在其职权范围内明确有关职责,根据既定的权限及有关职责执行各项资金管理和收付款业务。

2、适用范围和依据2.1本规定适用于本集团资金管理和付款结算的业务活动。

2.2本制度依据组织权责手册》相关规定制定。

3、管理权限3.1银行账户管理权限3.1.1银行账户的管理由集团总部财务中心统一规划、集中控制、分类管理。

3.1.2集团总部财务中心具体负责集团银行账户的开立、撤销及下属子公司银行账户的开立、撤销的规划、审批、检查工作。

下属子公司财务部门根据集团财务中心的安排，对本公司银行账户的使用情况按不同类别进行日常管理，并接受集团总部财务中心的统一调度、检查和考核。

3.1.3集团本部和下属子公司银行账户开立、撤销的审批权人为集团财务负责人。

4.2对外融资管理权限3.2.1每年末各子公司应及时上报下年度资金预算（包含融资计划），集团财务中心负责统筹、平衡并形成集团公司年度贷借总额及倍资计戈报告》，上报总裁办公会审核、董事会批准。

年中新上项目融资计划依前述程序专项报批。

3.2. 2 集团总部统安排对外融资工作，由集财务中心指导、审批融资方案并跟踪管理。

3.2.3集团及下属子公司贷款合同及相应抵押合同、决议等均需经集团财务负责人、法务负责人、董事长审批，上述文件签署权人为各公司的法定代表人或委托代理人。

3.3担保抵押管理权限3.3.1所有对外担保业务由集团统一安排，经股东会批准后实施。

下属子公司无权自行对外提供担保。

3.3.2集团为控股子公司对外出具担保，可出具借款金额的全额担保；集团为参股子公司对外出具担保，原则上出具借款金额的担保比例不超过集团的参股比例源则上不对系统外的公司提供担保。

3.3.3集团财务中心是担保业务的办理机构。

3.3.4集团对子公司按上述原则出具担保，应由集团财务中心严格审查被担保单位的偿债能力和信用等级，由集团财务负责人、董事长审批。