长阳土家族自治县财政局关于()年度财政工作情况的报告

***县财政局关于（）年度财政工作情况的报告县人民政府：一年来，在县委、县政府的领导和省市财政部门高度重视、县直各部门以有各乡镇的大力支持下，全县财政工作以保工资、保稳定、保运转、促发展为目标，以强化财政发展观、经济观、法制观、效益观为基点，以保持共产党员先进性教育和财政系统政风行风评议为契机狠抓干部职工教育，切实履行财政职能，圆满完成了全年财政工作目标任务，现将全县财政工作情况报告如下：一、主要指标完成情况（）年，全县完成财政收入QQ8428万元，占预算QQ8000万元的QQ02.38%，比上年同期QQ5QQ05增加3323万元，增长2QQ.99%。

其中：一般预算收入完成9600万元，占预算9500万元的QQ0QQ.05%，比上年实际完成数8727万元增加873万元，增长QQ0%，剔除农业税因素，可比增长QQ6.09%。

按征收部门划分：国税完成6934万元，占预算6500万元的QQ06.68%，比上年4507万元增加2427万元，增长53.85%；地税完成953QQ万元，占预算9500万元的QQ00.33%，比上年6503万元增加3208万元，增长46.56%；财政完成QQ963万元，占预算2000万元的98.QQ5%，比上年4095万元减少2QQ32万元，下降52.06%。

地税部门征收社保费5QQ50万元，占年计划4500万元的QQQQ4.44%，比上年4286万元增长20.QQ6%。

全县执行财政支出27205万元，占预算245QQ9万元的QQQQ0.59%，比上年23605万元增长QQ5.25%。

一般预算支出26377万元，占预算23488万元的QQQQ2.30%，比上年22299万元增加4078万元，增长QQ8.29%。

基本保证了全县干部职工工资的按时发放、重点项目支出、社会保障和维护稳定的资金所需。

二、主要工作情况及成效（一）支持项目建设，增强财政后劲。

一年来，全县财政部门围绕‚项目立县‛外争财源、内抓项目、纵向协调、横向服务，最大限度发挥和释放财政在项目建设中的作用和能量。

一是认真贯彻落实县委、县政府‚打造水电龙头，构建矿业支柱，培育轻工后劲‛的发展思路，狠抓财源建设项目的协调和服务，积极争取省、市项目资金。

同时综合运用国债、税收、财政贴息、政府投入、以奖代补等手段，吸纳和引导社会资本、民间资本，加快财源建设项目发展。

重点支持了长沙头、东流溪、枝柘河等水能开发项目；支持了三源水泥、***锰业二期项目工程建设；支持了泰榕药业改造；支持了木瓜生产基地、土家嫂特色食品；支持了一批发展前景好、后劲足的中小企业提升效益；围绕推行***画廊旅游度假区‚一票制‛，加强财务监管，支持和服务旅游业加快发展，促进文化与旅游相融合。

全年门票收入达QQ25万元，入专户70万元；二是继续按照‚政府转让产权、企业转换机制、职工转变身份‛的要求，对全县47个转制单位办理了验资注册手续。

支持了企业稳步推进改革改制和下岗职工小额贷款审批工作。

认真履行政府出资人职责，积极参与处理各类遗留问题，最大限度地规避了历史遗留问题带来的风险；三是以农业科技推广和农村产业化龙头项目为重点，编写农业项目可研报告QQQQ个，标准文本格式论证报告6个，其它项目报告28个，共争取支农资金2680万元，比上年增长8%；投资QQQQ40万元重点支持了以资源特色为基础的***冻干食品和木瓜果醋系列产品的开发；投资30万元对2000多农民开展了全方位的科技培训，转移就业率达80%以上；四是加大惠农资金兑付和农村基础设施项目争取工作。

今年共兑付各种惠农资金2QQ52.52万元，其中：粮食直补资金QQ86.QQ8万元，水稻良种补贴59.3万元，退耕还林资金QQ748.52万元，退耕还林零花钱QQ58.52万元。

保证了党的惠农政策及时、准确到位。

争取农村基础设施建设项目23个，资金总额达QQ888.3万元，先后对6个乡镇卫生院、3个乡镇司法所、5个乡镇QQ8个村QQQQ800人的饮水安全、‚白下‛、鸭桃、‚十都‛线绿色通道建设，有力改善了县域项目投资环境，促进投资增长，拉动经济发展。

（二）强化税源管理，提高收入质量。

围绕全县财政收入QQ8000万元目标任务扎实组织财政收入。

年初以来始终把组织收入摆在首要位置。

一是自我加压。

在农业税、农业特产税、小规模纳税人等减收政策出台的情况下，迎难而上，趋利避害，经过认真测算和对纳税企业评估，科学确定发展速度，将财政收入增长在去年的基础上调高到QQ9%以上。

二是多管齐下，狠抓税收入库。

一方面，根据全县经济工作、财政工作会议精神，制定企业纳税计划，做到目标管理。

另一方面，实行税源监控，专项管理；深入企业宣传税法，督促企业交税，提高税收的入库率。

再一方面，财政与税务部门紧密配合，做到抓大管小、压住新欠、清理陈欠、加大稽查，力争使税收及时、均衡、足额入库。

三是通过强化票据管理、加大票据稽查、明确收费项目等手段，从源头上遏制财政资金的流失，确保非税收入在费源萎缩的情况下仍有所增长。

全年入库政府非税收入2QQ00万元。

工作中将政府非税收入分解到各征收单位，并帮助各征收单位在认真分析测算的基础上，将任务分解到项目、到责任人，使全年的征收任务落到实处。

每月坚持分项目、分单位，对各项政府非税收入进行认真分析，研究增收措施，及时掌握各项收入动态，强化日常征管。

对重点项目，采取任务到人，征收到户，计划到月，跟踪服务。

四是强化社会保障资金的征缴和管理。

协助征收机构征收社会保险费5000万元，比上年增加7QQ4万元，增长QQ5.4%。

三是加强产权收益征收管理工作。

协调催收了招待所拍卖余款、招徕河电站股权转让价款。

进一步加强了国有资产处置专户资金的管理，入库国有产权收益305万元。

加大与矿产资源部门的配合力度，征收采矿权使用费和价款330万元，比去年增加263万元。

（三）优化支出结构，提高保障能力。

按照‚保证重点，严控一般，优化结构，提高效益‛的思路以及公共财政的要求，预算安排坚持有所为、有所不为，压缩一般保重点，科学界定财政支出范围，着力提高公共财政保障能力，进一步整合和优化了支出结构。

一是继续把工资发放作为支出确保的重中之重，稳步推行干部教师工资网络化发放改革，同时对乡镇教育、移民、司法等单位的经营管理体制适时进行调整，由县统一管理，增加乡镇干部职工的小伙食补助和住房补贴，使乡镇干部职工的个人部分从体制和经费上得到了保证；二是多方筹措资金，向上争取，科学调度，确保政法经费和农村义务教育经费增加；三是加大对农村基础设施、文化科技卫生和社会保障的投入；四是综合运用财政职能，逐步缓解乡镇财政困难。

深化‚省直管县‛财政管理体制改革，积极探索‚乡财县管乡用‛的财政管理模式，做好县乡财政保障能力分析，研究、完善县乡财政体制，加大乡镇综合配套改革支持力度，努力降低财政供养系数，加速缓解乡镇财政困难进程；五是积极探索政府支出绩效评价体系的建设，强化政府支出成本控管，确保财政资金使用的最佳效益。

（四）深化财政改革，推进机制创新。

我局以改革为动力，通过稳步推进和深化财政各项改革，进一步提高理财能力，确保财政资金使用效益的最大化。

一是深化部门预算改革。

在总结去年实施部门预算经验的基础上，继续坚持‚六个统一‛原则，通过制定定员定额标准，确定编制政策口径，集中力量对财政补助数进行计算审核，采取‚两上两下‛的程序科学制定了部门预算，增强了部门预算约束力。

与去年相比，（）年部门预算有三个特点：将整个教育系统收支全部纳入了县级部门预算，将上级政策性转移支付作为相关部门的收入来源，纳入了部门预算，将乡镇司法、移民、畜牧等部门人员及公用经费纳入了相关部门预算。

二是全面推行国库集中支付改革。

进一步扩大国库集中支付范围，将县直一级单位的预算内、外收支纳入规范、统一的国库支付范围，通过加强内部管理，夯实工作基础，简化拨付手续，优化操作程序等措施，建立和完善了以国库单一账户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要形式的国库管理制度和信息网络管理体系。

全年由国库收付中心直接办理收付业务7QQ8笔，支付金额29QQ9万元。

三是深化政府采购管理改革。

严格政府采购预算管理，进一步扩大政府采购规模，规范了采购范围标准和行为，完善了政府采购管办分设的工作职能，加强了对政府采购执行机构的监督，加强了对一、二类会议和县直机关的小汽车定点维修管理。

完成了全县所有行政事业单位政府采购预算的审核编制工作，对县直30个单位进行了政府采购执行情况重点检查。

全年完成政府采购总额2746万元，资金节约率达QQ0%。

四是完善‚收支两条线‛管理改革。

按照部门预算、国库集中收付改革的要求，通过出台《关于加强和规范政府非税收入管理的通知》、《罚没物资及暂扣款物管理办法》和取消手工票据，全面推行银行代缴、罚没物资公开拍卖、规范国土收入管理等措施，进一步研究预算外资金收支脱钩管理办法。

坚持源头控制，大力推进收（罚）缴分离。

在局内部采取预外局负责组织非税收入，国库收付中心负责单位的预算外资金拨付的办法，强化监督机制。

进一步完善农村税费改革工作，对（）年以来的农业税欠税及附加实行了登记造册管理；加强了行政事业单位资产登记管理工作，建立了产权占用、变动、注销登记和产权年检等制度，实现财政管理由预算内向预算外、由资金向资产的全面拓展，使国有资产管理进一步规范化、科学化和制度化。

（五）加强财政监督，规范财政管理。

一是认真贯彻执行《财政违法行为处罚处分条例》，在认真开展宣传学习的同时，组织专班，依法依规加强对税收收入、非税收入的监督检查，堵塞漏洞，强化财政监督管理，努力提高收入征管质量。

加强对各类政府性、财政性资金使用全过程的监督，严肃查处各种坐收坐支、截留、挪用、私分收费收入和罚没款等违法、违纪行为；对专项资金的拨付、使用和管理进行跟踪，防止财政资金被挤占挪用；加大对私设‚小金库‛、乱发钱物的单位的监督检查力度，从机关抽调22名工作人员，组成6个工作专班，对县直QQ03个单位（含二级单位）分步骤、有重点、有针对性地开展财务管理和公务接待‚双八条‛规定执行情况的专项检查，从源头上堵住增支和损失浪费的漏洞；进一步加强行政事业单位国有资产监管，对县直乡镇国有资产实行事前、事中、事后全过程监控，确保国有资产不因改革而流失；加强会计行业监管，深入开展会计人员继续教育和会计从业资格培训，严厉打击了制造虚假会计信息的行为。

二是加强债务监管，今年起草并报政府出台了《关于加强行政事业单位债务管理防范债务风险的八条规定》，加强了县直和乡镇债务管理力度，坚持‚谁借款、谁还款，谁受益、谁还款‛的原则，依法清收到期债务，锁定债务余额，建立债务台账，完善政府债务风险预警和报告制度，将有效防范和化解财政风险。