发票管理制度最新9篇

发票管理办法及规章制度【篇1】第一章、总则为加强单位票据管理，规范票据购买、使用、管理、保管等行为，根据财政部行政事业单位票据管理的`规定，制定本制度。

本制度所指的票据包括普通教育学杂费专用收据、资金往来结算票据、公益事业捐赠统一收据等。

第二章、票据购买第一条、单位根据有关审批机关批准收费的文件，到区财政部门申领《上海市行政事业单位项目登记和票据购买证》和《财政票据领购证》。

第二条、单位购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。

第三章、票据使用第三条、在启用票据前，应当检查票据有无缺页、重页、漏号、重号等错印情况，发现问题，应及时将整本票据交回财政部门更换或注销。

第四条、票据必须整本按序使用;填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据;必须做到票、款相符。

使用机打票据时，开具的票据应按规定做到按号码顺序填开，所有联次一起开具，内容完全一致，并加盖单位财务印章或收费专用章。

第五条、票据填写错误的，应当另行填写，因填写错误等原因作废的票据，应当加盖作废戳记或者注明“作废”字样，并完整保存全部联次，不得私自销毁。

第六条、使用普通学杂费专用收据，应按顺序号填列，学费和代办服务性收费项目、收费标准，必须符合国家和本市的有关规定，不得擅自扩大收费项目和收费标准。

每学期末，单位将本学期的收费情况进行汇总，并与存根联一同交记账会计核对后，返还单位保存归档备查。

第七条、行政事业单位资金往来结算票据，是指行政事业单位发生暂收、代收和单位内部资金往来结算等经济活动时开具的凭证。

单位必须严格按照财政票据监管机构核准的使用范围开具资金往来结算票据，不得超范围使用资金往来结算票据。

单位每次结报时，将已开具的记账联与存根联一同交记账会计予以核对，对于超范围开具的票据，不得作为入账依据。

第四章、票据管理第八条、购入的各类票据由财产保管员负责保管。

关于发票管理规章制度大全关于发票管理规章制度范文一1、发票是财务收支的合法凭证之一，凡需领用发票的专卖店，必须办理领用登记手续。

2、发票只限在本公司合法经营范围内使用，不准转借、转让和为他人代开发票。

3、负责管理各类发票的员工，按各使用部门建立登记册，严格领用，保管和缴销手续。

4、对已经用过的发票存根，应按顺序保管，如有错开、错写，必须作废，并保持原发票的完整内容。

5、未使用过的发票如果有遗失，必须认真查明原因进行严肃处理，报有关部门和税务局备案，同时登报声明作废。

6、管理发票的人员调动工作时，必须办理交接手续，清理数量以后、移交清单由交接双方签字后方可有效。

7、使用发票时需检查有无缺号、缺联，如有问题应及时处理，填写发票后，必须加盖收款单位“财务专用章”和经办人的签字或加盖印章。

8、管理和使用发票的人员，必须认真遵守规定，不许伪造、买卖、涂改、撕毁和弄虚作假，凡违反规定的，根据不同情节，移交司法机关处理。

店面销售人员需在顾客购货前征询其是否开据发票，如开据需在货款中另加4%的税金，具体情况由店长控制。

关于发票管理规章制度范文二1、目的为了加强公司发票开具管理，明确发票相关人的责任，保障各种税务发票的安全完整、填开合法合规。

2、范围：本制度适用本公司所有部门。

3、含义本制度所指的发票是销售商品，提供劳务以及其他经营活动中，由我公司对外开具的法定收款凭证，该凭证上必须印有税务机关监制章。

4、内容4.1普通发票的基本内容包括：客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位名称(章)等。

增值税专用发票还包括购货人地址，购货人税务登记号、税率、税额、供货方名称，地址及税务登记号等。

4.2 我公司目前使用发票由经营和纳税范围决定，由公司依据自己的实际情况向税务机关办理相关发票领购。

5、发票的领购和领用5.1 公司对发票实行专人管理，从税务机关领购发票由专人负责，责任到人，严格管理。

发票管理制度范文发票的管理制度最新4篇发票管理制度篇一为了更好地加强发票管理制度和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定如下制度：一、本公司的发票由专人负责领取、开具、保管及诸项业务，非发票管理人员不得代办有关发票业务。

二、开具发票必须按规定的时限、顺序、逐栏、全部联一次性如实开具，内容真实，字迹清楚。

三、不得转借、转让、涂改、代开专用发票，不得拆开本使用专用发票，不得扩大专用发票使用范围，不得跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票。

四、填开发票必须在发生经营业务，确认营业收入时开具发票，未发生经营业务一律不准开具发票。

五、必须按规定妥善存放、保管专用发票，不得放置在不安全地方。

六、已经开具的发票存根应按税务机关的规定存放和保管，不得擅自损毁，应当保存五年，保存期满，报经税务机关批准后销毁。

七、在使用发票过程中，如不慎丢失、损毁，应于丢失当日（24小时内）书面报告主管税务机关，并接受税务机关的处理。

八、虚心接受税务机关依法检查，如实反映发票的领、用、存情况，并提供有关资料，不得拒绝、隐瞒。

发票管理制度篇二第一条本办法所称发票包括：（一）增值税专用发票；（二）由税务部门统一印制的各类普通发票；（三）外购或自制的各类收款收据。

（视同发票管理）。

第二条公司使用的各类发票，由公司财务部集中统一管理。

财务部指定专人负责发票的日常管理工作（下称发票管理员）。

发票管理员的主要职责：（一）负责统一向税务机关申请购买发票、并建立登记台帐，分类登记发票种类及起至号码和领用人等；（二）按规定开具发票；（三）按规定发放发票；（四）妥善保管发票；（五）检查公司各有关部门的发票使用情况；（六）协调、监督与发票有关的其他事宜。

第三条各类发票由公司财务部发票管理员统一保管、开具。

第四条公司各部门所有收费业务，，均应向交款人开具发票或收据，所收款项应全额上交公司财务部，由财务部集中统一核算。

发票的管理制度范文一、发票管理制度的重要性1.合法合规：发票管理制度能确保企业按照相关法律法规的规定办事，遵守税务政策，减少税务风险，避免罚款或被税务部门查处。

2.财务透明：发票管理制度能确保企业财务交易的真实性和合法性，减少公司内部的财务漏洞和舞弊行为，保证财务报表的准确性和可信度。

3.资金监管：发票管理制度能够有效监管企业的资金流动，保证资金使用的合理性和安全性，防止资金流失和挪用。

4.提高效率：发票管理制度能够规范企业的发票使用、开具和报销流程，减少人为错误和繁琐的操作，提高工作效率和质量。

二、发票管理制度的内容发票管理制度包括以下几个方面的内容：1.发票种类：规定企业使用的发票种类，如增值税发票、普通发票、机动车销售发票等，以及各种发票的用途和使用范围。

2.发票开具：明确发票开具的流程和要求，包括填写内容、开票人员的权限和责任、发票样式等，确保发票的准确性和合法性。

3.发票使用：规定企业内部发票的使用范围、用途和限制，包括开票对象、发票的内部流转和交接等，防止发票的滥用和浪费。

4.发票报销：明确发票报销的要求和流程，包括报销申请、审核、登记、支付等，确保报销的合规性和及时性。

5.发票归档：规定发票的归档要求和管理办法，包括发票的保存期限、存储方式、查阅和销毁等，保证发票的安全性和可追溯性。

6.监督检查：建立发票管理制度的监督检查机制，包括定期检查、抽查、纪律处分等，确保发票管理制度的贯彻执行和有效性。

三、发票管理制度的实施步骤1.制定制度：根据企业的实际情况和需要，制定适合的发票管理制度，明确制度的内容和要求。

2.培训员工：对企业内部的员工进行发票管理制度的培训，使其了解制度的内容和要求，并掌握相应的操作技能。

3.落实责任：明确发票管理的责任人和责任部门，建立健全的岗位责任制和考核机制，加强对发票管理人员的监督和管理。

4.审查流程：对发票的填写、审核和报销流程进行严格的审查和控制，确保流程的规范和合规。

企业发票管理制度（3篇范文）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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发票管理制度（二）发票管理制度（二）一、背景介绍二、具体操作1. 发票申领（1）财务部门应根据实际情况预估下一段时间内所需的发票数量，并向税务局申请发票资源。

（2）发票资源到货后，财务部门应按照发票项目分类并编号进行统一存放。

（3）发票的领用申请应详细填写领用部门、数量、用途等相关信息，并由申请部门负责人签字确认。

（4）财务部门核对申请人的身份和领用事由后，将发票按照领用部门和用途进行发放。

2. 发票使用（1）领用发票的部门应妥善保管，确保发票的安全性和完整性，并按照规定的用途和范围使用。

（2）在开具发票时，应确保填写准确的内容，包括发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、纳税人识别号等核心要素。

（3）开具发票时，应认真核对购买方信息的准确性，如有变更，应及时更新并记录。

（4）在发票金额方面，应按照实际交易金额填写，不得虚增或虚减，确保发票金额与实际交易金额一致。

（5）领用发票的部门在使用完毕后，应及时填写发票的使用情况，并报备给财务部门。

3. 发票核销和归集（1）销售方在接收到购买方开具的发票后，应进行核对，并记录核销情况，确保发票的真实性和有效性。

（2）购买方在收到开具的发票后，应进行核对，并记录核销情况，确保发票的真实性和有效性。

（3）每个月底，财务部门应对所有已开具和收到的发票进行归集和核对，确保发票流程的完整性和准确性。

（4）发票核销情况和归集记录应及时上传至公司财务系统进行备查并留存备查。

三、注意事项1. 发票的安全性（1）发票是重要的财务凭证，必须妥善保管，防止遗失和损坏。

（2）领用发票的人员应承担保密责任，不得私自转借或丢失，如有发现，应立即上报财务部门。

2. 发票的准确性（1）发票的填写应准确无误，避免出现错漏和误填情况。

（2）发票金额应与实际交易金额一致，不得虚增或虚减。

3. 发票的合规性（1）发票的开具应符合税务局的要求和规定。

（2）发票的存储和归集应按照税务局的要求进行，确保备查和查询的方便性。

发票管理制度范本一、总则为了加强财务管理，规范发票使用，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

二、发票领购和管理1. 发票领购（1）公司财务部门负责发票的领购和管理工作。

（2）财务部门应按照税务机关的要求，及时办理发票领购手续，确保公司正常经营活动所需发票的供应。

2. 发票保管（1）财务部门应设立专门的发票保管岗位，指定专人负责发票的保管工作。

（2）发票应存放在安全、保密的场所，确保发票不被盗窃、损毁或者遗失。

（3）财务部门应建立发票领用、使用、作废、销毁等环节的记录，做到可追溯、可核查。

三、发票使用和审核1. 发票使用（1）公司员工在开展业务活动时，应按照税务机关的规定，正确使用发票。

（2）员工在使用发票时，应遵循真实性、合法性、合规性原则，不得虚开发票、不得利用发票进行偷税、逃税等违法行为。

2. 发票审核（1）财务部门应设立发票审核岗位，指定专人负责发票的审核工作。

（2）财务部门应按照税务机关的要求，对报销人员进行发票审核，确保发票的真实性、合法性和合规性。

（3）对于不符合规定的发票，财务部门应拒绝报销，并及时向税务机关报告。

四、发票风险控制和内部审计1. 财务部门应建立发票风险控制机制，加强对发票使用环节的监控，防范发票风险。

2. 财务部门应定期对发票使用情况进行内部审计，发现问题及时纠正，确保发票管理的合规性。

五、违规处理1. 对于违反本制度的员工，公司应根据情节轻重，给予相应的纪律处分，直至解除劳动合同。

2. 对于涉及违法的发票行为，公司应依法予以查处，并积极配合税务机关的调查处理。

六、附则1. 本制度自发布之日起实施。

2. 本制度的解释权归公司财务部门。

3. 公司可根据实际情况，对本制度进行修订和完善。

发票管理制度范本范文发票管理制度一、总则1.本制度是为了规范和管理公司的发票管理工作，并确保发票的合规性和完整性，有效防范和打击假发票、重复开票等违规行为。

2.本制度适用于公司所有相关岗位和人员，包括但不限于财务部门、销售部门、采购部门等。

3.公司各级领导要充分重视发票管理工作，明确责任和权限，并严格遵守有关法律法规、规章制度。

二、发票领用管理1.公司各个部门在需要开具发票时，必须提前向财务部门提出书面申请，并说明开票金额、开票事由等相关信息。

2.财务部门在收到发票申请后，根据实际需求和发票库存情况，决定是否批准开具发票，并及时向申请部门发出通知。

3.发票由财务部门统一管理和保管，设置专门的发票库房，并实行定期盘点和保密制度。

4.发票的领用必须有正式的领用单据，包括领用人、领用日期、领用数量等信息，并由领用人签字确认。

5.发票一经领用，必须立即登记在册，并填写领用人、用途等相关信息。

6.发票的使用必须按照申请事由和金额，严格控制和核查，不得随意变更用途和金额。

7.发票的废票必须经过财务部门批准，并在废票上加盖废票章，废票必须存储在专门的废票箱内，并定期销毁。

三、发票开具管理1.发票开具必须符合税务法律法规的要求，确保发票的真实、准确、完整。

2.发票开具必须登记在册，并在发票上注明开票人、开票日期、收款单位等相关信息。

3.发票开具原则上由财务部门负责，必须经过核准和签字确认，不得随意开具或代开发票。

4.发票开具时必须按照销售或采购合同的约定，填写准确的开票金额和税额，并加盖公司公章。

5.发票一经开具，必须及时交付给申请部门或收款单位，收款单位必须签字确认收到发票，并返回一份收款凭证给发票开具部门。

6.发票一经开具，不得随意作废或重新开具，如确有误开或遗漏，必须向财务部门申请作废并按照相应流程重新开具。

7.发票的使用和使用权限必须合法合规，不得进行违规操作，包括但不限于超发、重复开票等。

四、发票存储和归档1.已开具的发票必须按照时间顺序归档存储，采用标签和编号的方式进行管理，确保易查找和保存完好。

规章制度-发票管理制度范本【发票管理制度】一、目的和适用范围1.1 目的：为了规范公司的发票管理工作，确保发票的准确、合规和安全，保护公司的利益，提高工作效率和质量。

1.2 适用范围：本制度适用于公司的所有部门和人员，包括财务部门、销售部门、采购部门等。

二、发票的种类和管理2.1 发票的种类：公司发票包括增值税发票、普通发票等。

2.2 发票保管：财务部门负责统一管理公司的发票，确保发票的安全、防伪和防篡改。

2.3 发票的开具：销售部门和采购部门在办理相应业务时，按照相关规定开具发票，并及时报备给财务部门。

2.4 发票的存档和归档：财务部门将发票按照规定的归档要求进行存档，并确保发票的完整性和可追溯性。

三、发票的使用和报销3.1 发票的使用：公司各部门和人员在办理相关业务时，必须使用符合规定的发票。

禁止使用无效、过期、伪造或他人的发票。

3.2 发票的报销：公司员工在办理差旅费、招待费等相关报销事项时，必须按照相关规定准备和提交发票，并确保发票的真实性和合规性，禁止虚报、冒报、假报。

3.3 发票的审批：财务部门负责对公司的发票进行审批，确保发票的准确和合规，同时将审批结果告知报销人员。

四、发票的监督和追溯4.1 发票的审查：财务部门按照公司的发票管理制度进行定期检查和抽查，对发现的问题及时处理，并向上级领导报告。

4.2 发票的追溯：若发票发生丢失、破损、遗失等情况，财务部门负责进行追溯和处理，并向相关部门和人员进行说明和纠正。

4.3 发票的违规处理：对于故意提供虚假发票、私自挪用发票、伪造发票等违规行为的，公司将采取相应的纪律和法律措施进行处理。

五、附则5.1 本制度经公司负责人批准后生效，并定期进行评估和修订。

5.2 对于违反本制度的行为，公司将视情况给予相应的纪律处分，并承担相应的法律责任。

5.3 本制度解释权归公司财务部门所有，如有需要，可以进行适当的调整和补充。

【注】此为一份发票管理制度的范本，具体内容和流程可根据公司实际情况进行调整和完善。

发票管理制度最新6篇发票管理制度篇一根据“中华人民共和国发票管理办法”和“增值税专用发票使用规定”，特制定本公司发票管理制度。

一、购买专用发票由公司财务部人员根据税务部门核准的'数量和版本统一购买。

二、发放1、发票由财务部统一管理与存放，发放前必须加该“发票专用章”及开户行账号等相关章，不得漏页。

2、业务人员领取、开具发票须由部门主管审核同意签字。

3、航空、铁路票务业务不开具发票，特殊情况须由部门经理签字同意，报财务部开具统一证明。

4、前台每日按照手续领取发票，发票由专人保管，晚下班前做好结算工作。

发票管理制度篇二1.目的：为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定本制度，2.本制度规定了发票领用、填制和保管的要求和方法。

3、发票领用3.1发票统一由公司财务部到税务机关领购后交相关部门使用。

3.2设“发票使用登记本”，领取时要记载领用日期、数量、发票起止号、经手人。

3.3确定专人负责发票管理、领、退、开具等日常工作。

3.4发票只限在本单位合法经营范围内使用，不准向外转让、出售4.发票的'填制4.1填写发票时必须在发生经营业务确认收入时，没有经营业务一律不准开具发票。

4.2取得发票时不得要求变更用途和金额，要严格按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚并加盖单位财务专用章或发票专用章，4.3不得转借、转让、，未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。

4.4建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。

4.5填写错误的发票不得丢弃，应加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。

5.发票的保管5.1出办税员负责发票的领用和保管。

5.2发票的存放和保管严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁，如有丢失当日书面报告主管税务机关并在报刊和电视等传播媒体上声明作废。