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应收、应付账款系统设计文档2014年2月13日目录1、应收、应付账款系统介绍 (4)1.1、系统建设意义 (4)2、系统设计 (4)2.1、整体架构 (4)2.2、基本流程 (5)3、功能说明 (5)3.1、基础信息管理 (5)3.1.1、帐套管理 (5)3.1.2、开户 (5)3.1.3、账户状态管理 (5)3.2、业务处理 (6)3.2.1、应收、应付账款登记 (6)3.2.2、应收、应付账款勾销 (6)3.2.3、记账 (6)3.2.4、可保理应收账款信息提供 (7)3.2.5、坏账处理 (7)3.3、报表查询 (7)3.3.1、账户信息查询 (7)3.3.2、交易应收、应付账款信息查询 (7)3.3.3、账户明细账查询 (8)3.3.4、账款到期日应收应付汇总查询 (8)3.3.5、账款到期日应收应付明细查询 (8)3.3.6、到期日账户应收应付明细查询 (8)4、数据结构 (8)4.1、帐套信息 (8)4.2、摘要信息 (8)4.3、账户信息 (9)4.4、交易应收、应付账款信息 (9)4.5、应收应付明细账 (9)4.6、账户日汇总信息 (10)4.7、日志表 (10)5、接口 (10)5.1、开户接口 (11)5.2、账户状态管理接口 (11)5.3、应收、应付账款登记接口 (11)5.4、应收/ 应付账款勾销接口 (11)5.5、应收/ 应付坏账处理接口 (11)5.6、可保理应收账款查询 (11)5.7、可保理应收账款生成/撤销/生效 (11)5.8、账户信息查询接口 (11)5.9、账户明细帐查询接口 (11)5.10、账款到期日应收、应付汇总查询接口 (11)5.11、账款到期日应收、应付明细查询接口 (11)5.12、交易应收、应付账款信息查询接口 (11)5.13、交易应收、应付账款信息勾销明细查询接口 (11)5.14、交易应收、应付账款余额平衡查询接口 (12)5.15、到期日催款消息查询接口 (12)5.16、到期日资金头寸消息查询接口 (12)6、系统异常码 (12)1、应收、应付账款系统介绍1.1、系统建设意义1、为各业务系统提供应收、应付账款数据服务和管理。
应收款管理系统与应付款管理系统试题(doc 19页)5．1 应收款管理系统1．（单选）通过账务处理系统核算应收款的方法之一是（）。
A、通过总账科目核算B、通过往来辅助核算C、通过账簿核算D、通过报表核算答案：B。
分析：通过账务处理系统进行核算应收款的方法有两种：通过明细科目核算和通过设置往来辅助核算。
2．（多选）通过账务系统的辅助核算应收账款时，系统初始化阶段的主要工作包括（）。
A、定义往来核算科目B、设置往来核算项目C、输入期初未结清的往来业务D、输入往来业务记账凭证答案：ABC。
3．（判断）账务处理系统都不具有处理往来业务的功能。
（）答案：错。
分析：所有账务处理系统都具有处理往来业务的功能，负责处理往来业务的清理、往来单位的增删和提供往来业务信息。
4．（单选）应收款系统可以将一些账表以不同文件格式输出，以方便其他软件系统使用，但不能转换成（）。
A、doc文件格式B、dbf文件格式C、xls文件格式D、htm文件格式答案：A。
分析：应收款系统的一些账表可以转换成dbf、db、xls、htm等文件格式。
5．（多选）在应收款系统中转账与对冲业务包括有（）。
A、预收款冲应收款B、应收款冲应付款C、应收款冲应收款D、应付款冲应付款答案：ABC。
6．（判断）应收款核销方式主要有按科目、按余额、按单据、按存货核销等方式。
（）答案：错。
分析：应收款核销方式主要有按余额、按单据、按存货核销等方式。
7．（单选）应收款系统提供的基础设置中没有（）。
A、设置会计科目B、设置结算方式C、设置凭证模板D、设置收款方式E、设置账龄区间F、设置折扣条件答案：D。
分析：应收款系统提供的基础设置有：1、设计会计科目，2、设置结算方式，3、设置凭证模版，4、设置账龄区间，5、折扣条件，6、坏账计提比例，7、单据模板设置，8、分类体系设置。
8．（判断）若收到客户款项而销售或劳务尚未发生，则在输入收款单时要做预收款处理，将该款项全部转为预收款。
教案编号：17授课时间：学时2 教学课型：理论课实验课□上机课□习题课□其它□题目〔教学章、节或主题〕：第六章应收应付款管理系统一、应收款管理系统初始化二、应付款管理系统初始化教学目的要求〔分掌握、熟悉、了解三个层次〕：了解应收款应付款管理系统的功能。
掌握应收应付款系统初始化的操作流程。
教学重点、难点：应收应付款系统初始化的操作教学方式、手段、媒介：课堂演示、多媒体教学过程：第六章应收应付款管理系统一、应收款管理系统初始化〔一〕应收款管理系统概述应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况；提供票据处理的功能，实现对应收票据的管理。
△根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。
〔1〕“详细核算”应用方案①记录应收款项的形成。
②处理应收项目的收款及转账情况。
③对应收票据进行记录和管理。
教案编号：18授课时间：学时2 教学课型：理论课□实验课□上机课习题课□其它□题目〔教学章、节或主题〕：第六章应收应付款管理系统三、应收款管理系统的日常处理教学目的要求〔分掌握、熟悉、了解三个层次〕：掌握应收款日常处理的操作流程教学重点、难点：应收单据处理、收款单据处理、票据管理、转账处理、坏账处理的业务处理教学方式、手段、媒介：演示教学教学过程：三、应收款管理系统的日常处理以PPT讲解，采用用友公司ERP-U850软件进行实际操作讲解。
〔一〕应收单据处理如果应收款管理系统与销售管理系统集成使用，销售发票和代垫费用在销售管理系统中录入，在应收款管理系统中可对这些单据进行查询、核销、制单等操作。
此时应收款管理系统需要录入的只限于应收单。
如果没有使用销售管理系统，则所有发票和应收单均需在应收款管理系统中录入。
1. 应收单据录入〔1〕录入应收单日常处理∣应收单据处理∣应收单据录入，选择后[确认]。
应收款管理系统和应付款管理系统目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法要求：①对应收款系统和应付款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据；②对日常发生的各种赊销和赊购等欠款业务、收付款业务、预收款和预付款业务进行处理；③对应收票据和应付票据的相关业务进行处理；④对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。
资料：一、系统设置（按照教材）二、初始数据录入1、修改期初库存数据红色圆珠笔期初库存10000支，单价4元。
红色笔芯10000支，单价2元2、新增加如下客户和供应商，出客户名和供应商名外的其他相关资料，参照教材操作。
客户名称供应商名称长城公司威盛公司宏基公司天达公司3、应收款系统相关期初数据客户/职员单据类型日期部门业务员事由往来科目发生额商品数量单价（不含税）应收日期宏基公司销售发票（专用）商业承兑汇票2009.12.15签发日2009.10.9销售部票号001严秀兰赊销销售应收账款5850020,000红色圆珠笔1000052010.1.15到期2010.1.9长城公司销售发票（普通）2009.6.23销售部严秀兰销售应收账款31,590红色圆珠笔蓝色圆珠笔50001000522010.1.312010.1.31陈静其他应收单2009.12.8职员借款其他应收款5,0002010.1.8天达公司期初坏账2009.7.2销售部严秀兰逾期未还5,0004、应付款系统相关期初数据、供应商单据类型日期部门业务员事由往来科目发生额商品数量单价（不含税）应付日期威盛公司采购发票（专用）商业承兑汇票2009.12.25签发日2009.10.20采购部票号101何采购赊购采购应付账款3340020,000红色笔芯1000022010.1.55到期2010.1.20注意事项：1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄计算更精确。
第七章应收应付款管理7.1 系统概述应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项。
应付款管理系统主要用于核算和管理供应商往来款项。
应收应付从初始设置、系统功能、系统应用方案、业务流程上都极为相似，因此，本章主要介绍应收款管理。
7.1.1 功能概述应收款管理系统以发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票据处理功能。
系统根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，提供了两种应用方案。
⒈在应收系统核算客户往来款项如果企业的应收款核算管理内容比较复杂，需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况，或者需要将应收款核算到产品级，那么可以选择该方案。
该方案下，所有的客户往来凭证全部由应收款系统生成，其他系统不再生成这类凭证。
应收款系统的主要功能包括：⑴根据输入的单据或由销售系统传递过来的单据，记录应收款项的形成。
⑵处理应收项目的收款及转账业务。
⑶对应收票据进行记录和管理。
⑷在应收项目的处理过程中生成凭证，并向总账系统进行传递。
⑸对外币业务及汇兑损益进行处理。
⑹根据所提供的条件，提供各种查询及分析。
⒉在总账系统核算客户往来款项如果企业的应收款业务比较简单，或者现销业务很多，则可以选择在总账系统通过辅助核算完成客户往来核算。
其主要功能包括：⑴若同时使用销售系统，可接收销售系统的发票，并对其进行制单处理。
⑵客户往来业务在总账系统生成凭证后，可以在应收款系统进行查询。
本章采用第一种方案介绍应收款子系统的功能。
7.1.2 应收款管理系统与其它系统的主要关系应收款管理系统与其它系统的主要关系如图7-1所示。
应收款管理与系统管理共享基础信息。
销售管理系统为应收款系统提供已审核的销售发票、销售调拨单以及代垫费用单；应收款管理为销售系统提供各种单据的收款结算情况以及代垫费用的核销情况。
应收款系统和应付款系统之间可以进行转账处理。
应收款系统向总账系统传递凭证。
金蝶财务软件应收款、应付款系统管理操作手册说明书一、初始化1、系统参数设置主要用来设置应收、应付系统的启用期间、用户的名称及其他有关信息，以及选择坏账准备的计提方法，选择要计提坏账准备的科目等路径：系统设置-系统设置-应收款管理-系统设置(1) 公司信息公司信息内容包括：公司名称、地址、电话、税务登记号、开户银行和账号。
系统可以根据此处录入的开户银行和账号，在新增收款单、退款单、预收单时自动填充。
公司名称、公司地址和公司电话默认取账套设置中对应的内容，允许修改，但是修改后不回填账套设置中对应的内容。
开户银行、账号、税务登记号默认取系统设置－销售管理－系统参数－账套选项中对应的内容，允许修改，并且修改后同步更新销售系统、采购系统以及应付系统的对应内容，也就是说应付系统、应收款管理系统、采购系统以及销售系统的系统参数关于开户银行、账号、税务登记号内容是一致的。
如果没有启用物流系统则为空，需要手工录入。
在此处录入后，对发票进行套打设置时，开户银行、账号、税务登记号均是取此处内容，如果为空则不显示。
(2) 会计期间会计期间内容包括：启用年份、启用会计期间、当前年份和当前会计期间。
启用年份、启用会计期间指初次启用应收款管理系统的时间。
它决定了初始化数据录入时应录入哪一个会计期间的期初余额。
如启用年份为2000年，启用会计期间为5期，则初始化数据录入时应录入2000年第5期的期初余额。
启用年份、启用会计期间在初始化结束后不能修改。
当前年份、当前会计期间指当前应收款管理系统所在的年度与期间。
初次使用，启用年份=当前年份，启用会计期间=当前会计期间，初始化结束后，每进行一次期末处理，当前会计期间自动加1，如果经历一个会计年度，则当前年份。
应收应付款管理系统案教17号：编授课时间：学时2教学课型：理论课实验课□上机课□习题课□其它□题目（教学章、节或主题）：第六章应收应付款管理系统一、应收款管理系统初始化二、应付款管理系统初始化教学目的要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：了解应收款应付款管理系统的功能。
掌握应收应付款系统初始化的操作流程。
教学重点、难点应收应付款系统初始化的操教学方式、手段、媒介课堂演示、多媒教学过程应收应付款管理系第六一、应收款管理系统初始（一）应收款管理系统概功能概1在应收款管理应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况；提供票据处理的功能实现对应收票据的管理△根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简核算”两种应用方案“详细核算”应用方①记录应收款项的形成②处理应收项目的收款及转账情况③对应收票据进行记录和管理。
．④随应收项目的处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传递。
⑤对外币业务及汇兑损益进行处理。
⑥提供针对多种条件的各种查询及分析。
本章后续内容均以“详细核算”应用方案为标准展开。
（2）“简单核算”应用方案（了解）①接收销售系统的发票，对其进行审核。
②对销售发票进行制单处理，传递给总账。
具体选择哪一种方案，可以在应收款管理系统的选项中通过设置“应收账款核算模型”来设置。
2应收款管理系统与其他系统的主要关（二）应收款管理系统初始采PP课件讲授下列内容，同时演示账套操作，边讲边练1系统启）启△有两种方法一是在建账完毕后直接进入系统启用设置进行应收款管理系统的用另一种方法是通过企业门户中“基础信息进“系统启用功能进行启用设置注意：△①各系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间△②只有系统管理员和账套主管有系统启用权限）启动与注启动应收款管理系统时，可以选择从“开始”菜单启动；也可以先注册进入企业户，然后通过企业门户进入应收款管理系统）期初数据的准备（了解2设置账套参设置∣选项，三个页签：常规、凭证、权限与预警）常规页签各选项设示3.：常规页签设应收款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；汇兑损益方式：月末理坏账处理方式应收余额百分比法代垫费用类型其他应收单应收款核算类型；登记支票0详细核算；自动计算现金折扣；进行远程应用，标志号．注意：△①代垫费用类型：系统默认为其他应收单。
△②应收账款核算模型：简单核算和详细核算。
△③在系统启用时或者还没有进行任何业务处理情况下才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行，但此过程不可逆转。
（2）凭证页签各选项设置示例3.2：凭证页签设置受控科目制单方式：明细到客户；非受控科目制单方式：汇总方式；控制科目依据：按客户；销售科目依据：按存货分类；月末结账前全部制单；方向相反的分录合并；预收冲应收生成凭证。
）权限与预警页签各选项设示3.：权限与预警页签设根据单据自动报警，信用方式提天；启用部门权限；根据信用额度自动报警提前比20；包含信用额度为零；进行信用额度控制3初始设）设置科①基本科目设设置∣初始设置，设置科目∣基本科目设△注意：本系统只支持本位币票据②控制科目设③产品科目设④结算方式科目设设置∣初始设置，设置科目∣结算方式科目设置，按下表分别录入。
每输完一行回车结算方币科1001人民现10020101人民现金支100202现金支美10020101人民转账支100202美转账支票．银行汇票人民币 10020101100202 美元银行汇票10020101 银行承兑汇票人民币10020101 人民币商业承兑汇票10020101 信汇人民币10020101人民币电汇 2）坏账准备设置（：坏账准备参数设置示例3.4提取比例：0.5%；坏账准备期初余额：0。
设置∣初始设置，单击“坏账准备设置）账龄区间设设置∣初始设置，单击“账龄区间设置△注意：最后一个区间不能修改和删除）报警级别设置（熟悉）单据类型设单据类型：发票和应收单△如同时使用销售系统，则发票的类型包括增值税专用发票、普通发票、销售调单和销售日报。
如单独使用应收系统，则发票的类型不包括后两种。
△发票的类型不修改和删除4单据设对单据的屏幕显示界面以及打印格式进行设计5单据编号设设置单据的编码生成原则6期初余额录录入期初余额是初次使用本系统必须进行的工作下一年度进行业务处理时系自动将上年度未处理完全的单据，转成下一年度的期初余额）录入期初销售发设置∣期初余额确增，录入保）录入期初应收（．在“期初余额明细表”窗口，[增加]（3）录入期初预收款在“期初余额明细表”窗口，[增加]（设置∣期初余额，[确认]，[增加]）（4）期初对账[对账]二、应付款系统管理初始化（一）应付款系统管理概述1.功能概述应付款管理系统主要实现企业与供应商业务往来款项的核算与管理。
在应付款管系统中，以采购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形的应付款项，处理应付款项的支付、冲销等情况；提供票据处理的功能，实现对应付据的管理△根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简核算”两种供应商往来款项应用方案可供选择“详细核算”应用方①如与采购管理系统集成使用，应付款管理系统根据由采购管理系统传递过来的据，记录应付款的形成；非商品交易形成的应付项目在应付款管理系统中记录。
如不采购管理系统集成使用，采购发票和应付单都在应付款管理系统中直接记录②处理应付项目的付款及转账业务③对应付票据进行记录和管理④在应付项目的处理过程中生成凭证，并向总账系统进行传递⑤对外币业务及汇兑损益进行处理⑥根据所提供的条件，提供各种查询及分析本章后续内容均以“详细核算”应用方案为标准展开“简单核算”应用方案（了解①接收采购系统的发票，对其进行审核②对采购发票进行制单处理具体选择哪一种方案，可以在应付款管理系统中通过“应付账款核算模型”来设置应付款管理系统与其他系统的主要关2.应用“详细核算”方案时应付款管理系统与其他系统的关系见书P157的图4-1。
（熟悉）（二）应付款管理系统初始化熟悉应付款系统初始化流程，使用PPT讲解，采用用友ERP-U850进行操作演示。
1.系统启用（1）启用△有两种方法：一是在建账完毕后直接进入系统启用设置进行应付款管理系统的启用；另一种方法是通过企业门户中的“基础信息”进入“系统启用”功能进行启用设置。
注意：△①各系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。
△②只有系统管理员和账套主管有系统启用权限）启动与注启动应付款管理系统时可以选择“开始菜单启动也可以先注册进入企业门户然后通过企业门户进入应付款管理系统）期初数据的准2设置账套参设置∣选项，三个页签：常规、凭证、权限与预警）常规页签各选项设应付款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；汇兑损益方式：月末处理应付款核算类型：详细核算；自动计算现金折扣；进行远程应用，标志0；登记票△注意：在系统启用时或者还没有进行任何业务处理情况下才允许从简单核算改为细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行，但此过程不可逆转）凭证页签各选项设受控科目制单方式明细到供应商非受控科目制单方式汇总方式控制科目依据按供应商；采购科目依据：按存货分类；月末结账前全部制单；方向相反的分录合并预付冲应付生成凭证）权限与预警页签各选项设根据单据自动报警，信用方式提天；启用部门权限；根据信用额度自动报警，；包含信用额度为零20前比率．3.初始设置（1）设置科目①基本科目设置设置∣初始设置，设置科目∣基本科目设置△注意：本系统只支持本位币票据。
②控制科目设置③采购科目设置④结算方式科目设置设置∣初始设置，设置科目∣结算方式科目设置，按下表分别录入。
每输完一行，车结算方币科1001现人民10020101人民现金支100202美现金支10020101转账支人民100202转账支美10020101银行汇人民100202美银行汇10020101人民银行承兑汇10020101人民商业承兑汇10020101信人民10020101电人民）账龄区间设设置∣初始设置，单击“账龄区间设置△注意：最后一个区间不能修改和删除）报警级别设置（熟悉）单据类型设单据类型：发票和应付单△如同时使用采购系统，则发票的类型包括增值税专用发票、普通发票、运费发票和废旧物资收购凭证。
如单独使用应付系统，则发票的类型不包括后两种。
发票的类型不能修改和删除。
4.单据设计△对单据的屏幕显示界面以及打印页面进行设计。
5.单据编号设置设置单据的编码生成原则。
上机：第十六次上机中“8”。
6.期初余额录入（1）录入期初采购发票设置∣期初余额，[确认]，[增加] ，录入完[保存]。
）录入期初应付在“期初余额明细表”窗口增]）录入期初预付在“期初余额明细表”窗口增（设置∣期初余额，选择好确增）期初对对]讨论、思考题、作业作参考书目《电算化会计，北京师范大学出版后记案教18号：编授课时间：学时2教学课型：理论课□实验课□上机课习题课□其它□题目（教学章、节或主题）：第六章应收应付款管理系统三、应收款管理系统的日常处理教学目的要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：掌握应收款日常处理的操作流程教学重点、难点：应收单据处理、收款单据处、票据管、转账处、坏账处的业务处教学方式、手段、媒介演示教教学过程三应收款管理系统的日常处PP讲解，采用用友公ERP-U85软件进行实际操作讲解（一）应收单据处如果应收款管理系统与销售管理系统集成使用销售发票和代垫费用在销售管理统中录入，在应收款管理系统中可对这些单据进行查询、核销、制单等操作。
此时应款管理系统需要录入的只限于应收单如果没有使用销售管理系统则所有发票和应单均需在应收款管理系统中录入1.应收单据录）录入应收日常处理∣应收单据处理∣应收单据录入，选择确）修改应收找到要修改的单据修，修改后保注意：△①单据的名称和类型不能修改△②已审核的单据不能修改△③已生成凭证或进行过核销的单据在单据界面不再显示。
．（3）删除应收单找到要删除的单据，[删除]。
注意：△①从销售系统传入的单据不允许删除。
△②已审核的单据不能删除。
（4）审核应收单△可在单据录入完成后直接审核；也可在“日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核”中对应收单据进行审核。
（5）录入销售发票日常处理∣应收单据处理∣应收单据录入，选择后[确认]。
2.应收单据审应收单据审核界面中显示的单据包括全部已审核未审核的应收单据，也包括从售管理系统传入的单据。
做过后续处理如核销、制单、转账等处理的单据在应收单据核中不能显示。
对这些单据的查询，可在“单据查询”中进行△在应收单据审核界面，也可以进行应收单的增加、修改、删除等操作）自动批日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核，未审核，[批审]。
