现金银行管理制度

现金银行管理制度一、引言现金是企业日常经营过程中最为重要的资源之一。

为了确保现金的安全性、有效性和准确性，必须建立健全的现金银行管理制度。

本文档旨在为企业制定一套完善的现金银行管理制度提供指导。

二、现金银行管理的目的1. 保证现金安全：通过建立科学的现金管理流程，保证现金的安全性，防止丢失和偷盗等风险。

2. 确保现金的准确性：通过建立合理的现金核对和及时反馈机制，确保现金账务的准确性。

3. 提高现金使用效率：通过规范的审批和支付程序，提高资金的使用效率，减少浪费。

三、现金存取管理1. 现金存款管理：a. 全面实行现金集中归集制度，禁止分散存款；b. 设立专门的现金存放库房，加强安全监控和防护措施；c. 每日定时对现金库存进行清点，确保存款的准确性。

2. 现金取款管理：a. 实行授权审批机制，只有经授权的人员才能进行现金取款；b. 设立现金申请表格，包括金额、用途等信息，并由相关负责人进行审批；c. 出纳在取款前必须核对申请表格和身份信息，确保取款的合法性和准确性。

四、现金支付管理1. 现金支付审批：a. 设立现金支付申请表格，包括金额、收款方和用途等信息，并由相关部门负责人进行审批；b. 出纳在支付前必须核对申请表格和相关凭证，确保支付的合法性和准确性；2. 凭证管理：a. 统一使用公司专用凭证，凭证由专人保管，并进行编号和记录；b. 确保凭证的真实性和准确性，禁止伪造和篡改凭证；c. 凭证必须按时进行归档，方便后续查询和审计。

五、现金核对和账务处理1. 现金核对：a. 设立独立的现金核对岗位，负责对现金进行日常清点和核对；b. 现金核对必须由不同人员进行，确保互相监督和准确性；c. 定期进行现金盘点，确保现金账面与实际库存一致。

2. 账务处理：a. 现金收支必须及时记录和记账，确保账务准确性；b. 对账务进行定期核对和调整，及时发现和纠正差错；c. 禁止随意更改现金账务记录，避免造成不必要的纠纷。

第一章总则第一条为加强银行现金安全管理，确保现金业务安全、合规、高效，防范和减少现金风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于本银行各分支机构及现金业务相关人员。

第三条本制度遵循以下原则：（一）安全第一，预防为主；（二）严格管理，责任到人；（三）规范操作，提高效率。

第二章现金安全防范第四条各分支机构应建立健全现金安全防范措施，确保现金业务安全。

第五条现金柜员应严格执行以下现金安全防范措施：（一）现金柜员在上班前，应检查现金柜及设备，确保安全；（二）现金柜员在办理现金业务时，应随时注意现金柜及周围环境，防止现金被盗；（三）现金柜员在现金清点、打包、封包过程中，应使用专用工具，确保现金安全；（四）现金柜员在办理现金业务时，应严格核对现金数量、面额、真假，防止现金假币、残损；（五）现金柜员在下班前，应清点现金，确保现金账实相符，并将现金封包入库。

第六条现金押运人员应严格执行以下现金安全防范措施：（一）押运人员应持有押运证，严格按照押运路线行驶；（二）押运车辆应配备报警装置，确保押运安全；（三）押运人员应全程监视押运现金，防止现金被盗；（四）押运人员应与现金柜员保持联系，确保押运现金安全。

第三章现金安全检查第七条各分支机构应定期对现金业务进行检查，确保现金安全。

第八条现金柜员应定期进行以下现金安全检查：（一）现金柜员应每日检查现金柜及设备，确保安全；（二）现金柜员应定期对现金进行清点，确保现金账实相符；（三）现金柜员应定期对现金进行盘点，确保现金安全。

第九条现金押运人员应定期进行以下现金安全检查：（一）押运人员应定期检查押运车辆及报警装置，确保安全；（二）押运人员应定期检查押运现金，确保现金安全。

第四章现金安全责任第十条各分支机构负责人对本分支机构现金安全负总责。

第十一条现金柜员、现金押运人员应承担以下现金安全责任：（一）现金柜员应确保现金柜及设备安全，防止现金被盗；（二）现金柜员应确保现金账实相符，防止现金错账；（三）现金押运人员应确保押运现金安全，防止现金被盗。

现金银行的管理制度1. 引言现金银行是指金融机构或个人所持有并进行现金存储、发放、清点与管理的一种特殊金融业务。

现金银行的管理制度对于金融机构或个人来说具有重要意义，不仅可以确保现金的安全性和准确性，还可以提高工作效率和业务流程的规范性。

本文将介绍现金银行的管理制度，包括现金存储、现金发放、现金清点与管理等方面的内容。

2. 现金存储制度2.1 现金存储的目的现金存储制度是指金融机构或个人对持有的现金进行妥善保管和管理的制度。

其目的在于确保现金安全、防止现金被盗、损坏或遗失，并保证资金的可用性和准确性。

2.2 现金存储的原则现金存储制度应遵循以下几个原则：•分散存储原则：将现金分散存放在不同的保险柜、保险箱或其他安全设施中，以降低损失的风险；•登记备查原则：对于每一笔现金存储都应当有明确的登记记录，包括存放日期、金额、存放人员等信息，以备查核；•定期盘点原则：定期对现金存储进行盘点核实，确保现金的准确性；•权责分离原则：现金存储和管理的职责应当分离，减少操纵现金的机会；•应急预案原则：制定应急预案，以应对突发情况和紧急事件，确保现金安全。

3. 现金发放制度3.1 现金发放的程序现金发放制度包括以下程序：•申请发放：金融机构或个人凭借经过授权的申请人提交现金发放申请，包括发放金额、用途等信息；•审批备案：相关部门对现金发放申请进行审核和审批，并进行备案；•发放操作：经过审批的现金发放申请，由授权人员进行操作，并记录发放时间、金额等信息；•发放确认：发放人员和领取人员进行现金发放的确认，包括签名、盖章等形式。

3.2 现金发放的控制措施为确保现金发放的安全和准确性，应采取以下控制措施：•双人操作：现金发放应实行两人操作制度，确保操作的准确性；•限额控制：根据不同的授权级别，设置不同的发放限额，避免超额发放；•检查复核：现金发放后，应进行检查复核，确保金额一致；•发放记录：对每一次现金发放都进行详细记录，以备查核和核对。

现金银行管理制度一. 引言现金银行是一个组织内部负责管理现金流动的核心部门。

作为现金流的最重要的媒介，现金银行的管理对于组织的财务稳定和内部控制非常关键。

因此，建立一套完善的现金银行管理制度对于确保现金的安全性、合规性以及提高财务效率至关重要。

二. 目的和范围1. 目的：本制度的目的在于规范现金银行的运作，确保现金流动的安全性、合规性和透明度，并提高财务管理效能。

2. 范围：本制度适用于组织内部所有与现金有关的活动和交易，涉及现金银行、现金支付、现金存储和报告等方面。

三. 现金银行管理主体1. 现金银行职责：现金银行主要负责现金的收支、储存和管理，以及相关的银行手续和账务记录。

2. 现金银行管理员：现金银行管理员负责监督和管理现金银行的日常运作，并确保合规性和安全性。

管理员需要具备一定的财务知识和技能，并定期接受培训和考核。

四. 现金银行操作程序1. 现金收款：规定现金收款的程序和要求，包括收款凭证的填写、金额核对、收款人确认等流程。

2. 现金支付：规定现金支付的程序和要求，包括支付凭证的填写、金额核对、审批流程和支付记录的保存等。

3. 现金储存与保管：规定现金储存和保管的程序和要求，包括现金库房的设立、访问权限的管理、现金箱的使用、盘点和验收等。

4. 现金报告和记录：规定现金报告和记录的程序和要求，包括日记账的填写、资金流动表的编制和报告的频率等。

五. 审计和监控1. 审计和检查：定期进行现金银行的审计和检查，以评估现金管理的合规性和效率，并发现潜在的风险和问题。

2. 内部控制：建立一套完善的内部控制机制，确保现金银行的活动和流程符合相关法规和内部规定。

六. 风险管理1. 内部风险：根据现金银行的运作情况，识别和评估内部风险，采取相应的控制和预防措施。

2. 外部风险：监控和应对外部风险，例如盗窃、抢劫、伪造等犯罪行为对现金银行的威胁。

七. 处罚和违规行为1. 处罚措施：对于故意或严重违反现金银行管理制度的个人或部门，将采取相应的纪律惩处措施。

银行现金管理规定第一章总则第一条为加强现金管理，确保企业财产不受损失，制定本规定。

第二条本办法适用于集团所属各单位和子公司。

第二章库存现金管理第三条库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。

第四条各单位应根据各自的业务开展情况，核定库存现金限额，超出库存现金限额的现金必须及时缴存银行。

一般情况下，库存现金限额在____万元以内。

第四条各单位出纳人员为库存现金的具体管理人员，负责现金保管、报销支付，现金日记账登记，现金盘点工作。

出纳办理现金业务要严格执行集团财务报销管理等相关制度。

第五条库存现金主要用于支付职工工资、奖金及福利补助费，差旅费、业务招待费、结算起点以下的零星开支。

第六条市内零星采购，能签发银行转账支票结算的，用转账支票支付;在结算起点以上的，开具银行转账支票予以支付，不准用现金支付。

异地采购，不得携带大额现金，应通过银行账户结算。

第七条结算起点暂定为____元。

第八条严禁私设“小金库”，一经发现，除没收资金外，对涉及的人员从严处理。

第九条严禁使用不符合财务制度规定和审批手续的“白条”抵库。

第三章出纳银行卡管理第十条为了方便施工现场，保证现场正常的生产经营秩序，经集团财务资金部批准，各单位可以出纳名义开立银行卡。

第十一条出纳银行卡由出纳保管，密码应由会计保管。

第十二条银行卡应开通网银业务，交易信息发送到财务。

第十三条出纳银行卡视同现金管理，每笔款项结算记录应附在会计记账凭证后。

第十四条凡办理出纳银行卡的单位，必须与出纳办理个人银行卡使用协议(附件1)。

第十五条为了防范现金保管风险，每天下班前，留存不超过____万元的库存现金，其他现金可存入出纳银行卡。

第十六条出纳银行卡账户不得用于本单位以外的资金结算，不得用于出纳本人的资金结算。

第十七条出纳银行卡上产生的银行利息收入纳入本单位账户核算。

第十八条各经营单位出纳人员每天5:30以前应将银行卡上的现金全部汇入集团公司指定的银行卡账户，第二天早晨由集团公司再汇回原经营单位的出纳银行卡账户。

现金及银行存款管理制度为规范公司货币资金管理，特就现金及银行存款的相关问题做如下规定：第一章现金管理制度1.现金收支1.1设置“现金日记账”，逐日逐笔顺序登记现金收支业务；1.2现金收入的外来原始凭证上加盖“现金收讫”戳记，并由出纳人员签章；1.3如需取现金时，出纳需填写《取现申请单》，须有财务经理、总经理、董事长签字后方可取现。

1.4存取现金5000元以上须二人同行并由公司派专车存取；1.4 现金支出后在原始凭证上加盖“现金付讫”戳记，并由领款人签字；1.5 现金支出范围1.5.1 支付个人劳务报酬；1.5.2 员工工资及报销；1.5.3现金可支付单位结算金额起点1000元以下的零星开支；超过结算起点以上的支出，应报财务部审核并报财务经理批准，方可用现金支付；1.5.4 各种报账必须有批准手续、付款手续和付款凭据1.5.5现金可支付公司各部门临时借用备用周转金。

2. 现金管理2.1 不得为其他单位或个人套换现金；2.2 不准编制虚假用途套取现金；2.3 不准白条顶库；2.4 现金库存限额伍万元人民币；2.5 不准私设小金库；2.6 存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，密码不得外泄，号码必须打乱，并不定期的更换保险柜密码；2．7 财务负责人对库存现金要定期或不定期清查和盘点。

3. 现金记账及盘点3.1出纳人员依据会计人员填制的，经审核的有效凭证进行账务处理；记账凭证逐日、逐笔序时登记现金日记账。

3.2每日业务终了，应盘点库存现金并与现金日记账当日余额进行核对，作到日清月结；3.3现金出现长、缺款时，应及时报告主管经理，并在其他应收、付款中登记，待查明原因，经批准后，列入损益；第二章银行存款管理制度1 .银行存款收入1.1设置“银行存款”日记账，每日逐笔顺序登记银行存款收款业务；1.2收取支票，及时送存银行，不得跨日；2.银行存款支出2.1 单位间往来除特殊情况必须通过银行存款支付；2.2 支付货款，必须填写收款单位详细名称；2.3 预付货款时，必须同时收到相关业务合同复印件方可付款。

#### 第一章总则第一条为加强我单位现金和银行资金的管理，确保资金的安全、合理、高效使用，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有涉及现金和银行资金收付、存储、结算等业务的人员。

#### 第二章现金管理第三条现金收支必须严格按照国家现金管理的规定执行，不得违反现金使用范围和限额。

第四条单位现金收入应于当日送存银行，不得坐支现金。

特殊情况需坐支的，应事先报经财务主管批准，并严格控制在规定范围内。

第五条单位现金支出应按照批准的用途和金额执行，不得挪用、截留或擅自改变用途。

第六条现金收支凭证应规范完整，包括收据、支票、汇票等，并妥善保管。

#### 第三章银行账户管理第七条单位应开设必要数量的银行账户，并按照规定用途使用。

第八条银行账户的开立、变更和撤销，应经单位法定代表人或授权负责人批准。

第九条银行账户的收支必须通过银行转账，严禁使用私人账户进行单位资金往来。

第十条银行账户的余额应定期核对，确保账实相符。

#### 第四章资金结算第十一条资金结算应遵循合法、安全、高效的原则。

第十二条单位应按照合同约定及时办理结算业务，确保资金及时到账。

第十三条对于大额资金支付，应采取转账或汇款等方式，避免现金支付。

第十四条对于涉及多个账户的资金支付，应制定合理的支付计划，确保资金使用的合理性和效率。

#### 第五章内部控制第十五条建立健全内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限。

第十六条实施资金审批制度，确保资金使用的合规性。

第十七条定期进行财务审计，及时发现和纠正财务风险。

第十八条加强对财务人员的培训和考核，提高其业务水平和风险意识。

#### 第六章监督检查第十九条财务部门负责对本制度执行情况进行监督检查。

第二十条对违反本制度的行为，一经发现，应立即制止，并按照相关规定进行处理。

第二十一条对造成经济损失的，应依法追究相关人员的责任。

#### 第七章附则第二十二条本制度由财务部门负责解释。

第一章总则第一条为加强公司现金和银行存款的管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。

第三条本制度旨在规范现金和银行存款的收付、保管、记账和核对等工作，防止资金流失和财务风险。

第二章现金管理第四条公司现金收支必须遵循国家现金管理法规，严格限制现金使用范围。

第五条公司库存现金限额根据公司规模和业务需要，由财务部门提出，经总经理批准后执行。

第六条公司库存现金收入应及时存入银行，不得坐支现金。

第七条现金支出必须取得合法凭证，按照规定的审批程序办理。

第八条职工工资、津贴、奖金等现金支付，按照公司相关规定执行。

第三章银行存款管理第九条公司银行存款账户的开立、变更和撤销，必须经过财务部门负责人审批。

第十条公司银行存款收支必须通过银行账户办理，严禁使用个人账户进行公司资金往来。

第十一条银行账户的管理和使用，应当遵循以下原则：1. 严格执行不相容岗位相互分离、相互制约和监督的原则；2. 银行账户的开立、审批、使用、核对和清理必须符合国家有关法律法规要求；3. 银行账户的收支与记账岗位分离，经办人员与审核人员分离；4. 支票保管与财务专用章和负责人名章保管分离。

第十二条银行账户的存款余额应当定期核对，确保账实相符。

第十三条未达账项应当及时查对，避免错账损失。

第四章内部控制第十四条公司应当建立健全内部控制制度，确保现金和银行存款的安全。

第十五条公司应当配备具备相应专业知识和实践经验的合格人员，分别担任现金和银行存款业务各个岗位的职务。

第十六条公司主管会计工作负责人对现金和银行存款内部控制的建立健全和有效实施以及资金的安全完整负责。

第五章附则第十七条本制度由财务部门负责解释。

第十八条本制度自发布之日起实施。

具体操作细则一、现金管理1. 每日终了，出纳员应当将现金日记账的现金收付款项逐笔登记入账，并结出余额。

2. 财务部门每月至少对现金进行一次盘点，确保现金实存数与账面数相符。

第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构、子公司。

第三条公司现金银行管理制度遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保资金管理的合法性和合规性。

2. 安全保障：确保资金安全，防范资金风险。

3. 效率优先：提高资金使用效率，优化资金结构。

4. 责任明确：明确各级管理人员和财务人员的职责，加强内部控制。

第二章现金管理第四条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理暂行条例》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算。

第五条公司应在下列范围内支付现金：1. 支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；2. 个人劳务报酬；3. 报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；4. 结算起点以下的零星支出；5. 公司董事长、总裁批准的其他特别支出。

第六条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。

第七条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。

第八条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。

出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。

第三章银行存款管理第九条公司应按照国家有关规定，在银行开设基本账户，并按业务需要开设其他账户。

第十条项目银行账户必须经双方负责人同意后方可设立和使用，银行账户仅供本合同项目经营业务收支结算使用，严禁出借账户供与外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

第十一条银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。

该项目原则上只设一个项目帐户，确因工作需要开设帐户的，需报双方公司负责人同时批准后方可设立。

第十二条项目帐户必须与双方公司银行帐户严格区分，双方公司不得用各自公司帐户进行本项目收支。

第十三条银行支票的使用规定：1. 业务部门使用银行支票时，必须凭付款凭证、合同等有效证件办理；2. 支票签发人必须签章，并由会计人员审核签字；3. 支票签发后，应妥善保管，不得遗失、涂改或毁损。

一、总则为加强银行现金库安全管理，确保现金库安全，保障银行资金安全，防止现金丢失、被盗等事件的发生，特制定本制度。

二、现金库的定义现金库是指银行内部用于存放现金、金银、有价证券等贵重物品的专用库房。

三、现金库的安全管理职责1. 银行行长为现金库安全管理的第一责任人，负责组织、协调和监督现金库的安全管理工作。

2. 现金库管理员负责现金库的日常安全管理，包括现金、金银、有价证券的收存、保管、调拨、销毁等工作。

3. 银行安保部门负责现金库的安保工作，确保现金库的安全。

四、现金库的安全管理制度1. 人员管理（1）现金库管理员应具备良好的职业道德和业务素质，经过专业培训，取得相应资格证书。

（2）现金库管理员需签订保密协议，严格保守现金库的秘密。

2. 物资管理（1）现金库的钥匙、密码等必须妥善保管，不得随意借出。

（2）现金、金银、有价证券等贵重物品必须妥善存放，不得随意挪用。

3. 安全设施（1）现金库应安装防盗报警系统、监控摄像头等安全设施，确保现金库的安全。

（2）现金库的门窗、墙壁等必须符合安全标准，防止外部入侵。

4. 安全检查（1）现金库管理员每天对现金库进行安全检查，确保现金库的安全。

（2）银行安保部门每月对现金库进行安全检查，对存在的问题及时整改。

5. 应急处理（1）发生现金丢失、被盗等事件时，现金库管理员应立即报告行长和安保部门。

（2）行长和安保部门应迅速采取措施，调查事件原因，追回丢失的现金。

五、奖惩措施1. 对认真履行职责、确保现金库安全的现金库管理员和安保人员给予表彰和奖励。

2. 对违反本制度，造成现金库安全事故的人员，依法依规追究责任。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由银行行长办公室负责解释。

3. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。