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个人理财真题2012年一、单选题在以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求1. 个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即。
A.中央银行和商业银行B.商业银行和客户C.监管机构和商业银行D.理财人员和客户答案：B[解答] 商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动，我们称之为个人理财业务，这项业务中法律关系的主体有两个，分别是商业银行和客户。
故选B。
2. 商业银行在外部营销人员的考核、奖励制度建设方面，不应当。
A.以推介业绩为唯一指标B.设置合规性指标C.设置客户满意度指标D.公布奖励情况答案：A[解答] 银行在外部营销人员的考核、奖励制度建设方面，不应以推介业绩为唯一指标，还应设置合规性和客户满意度等指标。
否则营销人员为了提高营销业绩，将会做出故意隐瞒风险、夸大收益等有损消费者知情权和利益行为。
故选A。
3. 与理财计划相比，私人银行业务更加强调。
A.风险性B.收益性C.建议性服务D.个性化服务答案：D[解答] 就个性化服务而言，私人银行业务的个性化服务更明显，理财计划的个性化服务特色相对弱一些。
故选D。
4. 个人理财最早在兴起并且首先发展成熟。
A.英国B.美国C.德同D.中国答案：B[解答] 个人理财业务最早在美国兴起，并且首先在美国发展成熟。
故选B。
5. 下列关于债券违约风险的说法，错误的是。
A.违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险B.违约风险一般是南于发行者经营状况不佳、财务状况恶化或信誉不高带来的风。
2012理财规划师三级考试重点题型第一章现金规划1．下列( )不属于现金等价物。
A.活期储蓄 B．货币市场基金C.各类银行存款 D．股票2．流动性比率是现金规划中的重要指标，下列关于流动性比率的说法正确的是( )。
A．流动性比率=流动性资产／每月支出 B.流动性比率=净资产／总资产C.流动性比率=结余／税后收入 D．流动性比率=投资资产／净资产3．接上题，通常情况下，流动性比率应保持在( )左右。
A．1 B．2C.3 D．104．下列可以反映个人或家庭一段时间的基本收入支出情况的表格是( )。
A．现金流量表 B．损益表C.资产负债表 D．支出表5．自2005年9月21日起，个人活期存款按( )结息。
A.月 B．季C.半年 D．年6．下列不是货币市场基金应当投资的对象的是( )。
A．现金B．1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单C.剩余期限在397天以内(含397天)的债券D．股票7．下列关于个人通知存款的说法不正确的是( )。
A．根据储户提前通知时问的长短，分为1天通知存款与7天通知存款两个档次B．最低起存金额为5万元C.最低支取金额为5万元D．支取时不需提前通知金融机构B．下列关于定额定期储蓄说法不正确的是( )。
A．定额定期储蓄是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务B．定额定期储蓄存期为l年，到期凭存单支取本息，可以过期支取，也可以提前支取C，可以办理部分支取D．存单上不记名、不预留印鉴、也不受理挂失，可以在同一市、县辖区内各邮政储蓄机构通存通取9．下列关于现金规划中交易动机说法不正确的是( )。
A．满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机B．一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，因而为应付日常开支所需要的货币量就越大C.为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机D．个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素10．下列关于现金规划中谨慎动机或预防动机说法正确的是( )。
版个人理财考试题及详细答案(最新)一、选择题（每题5分，共100分）1. 以下哪个不属于个人理财的主要目标？A. 财务安全B. 财务自由C. 财务独立D. 财务膨胀答案：D解析：个人理财的主要目标包括财务安全、财务自由和财务独立。
财务膨胀并不是个人理财的目标，而是一种不健康的财务状态。
2. 以下哪种投资方式风险最低？A. 股票B. 债券C. 存款D. 期货答案：C解析：存款的风险最低，因为它有存款保险作为保障。
债券的风险次之，股票和期货的风险相对较高。
3. 以下哪个属于个人理财规划的核心内容？A. 收入管理B. 支出管理C. 投资管理D. 税务规划答案：C解析：个人理财规划的核心内容是投资管理，因为它直接关系到个人资产的增值和保值。
收入管理、支出管理和税务规划都是理财规划的重要组成部分，但不是核心。
4. 以下哪个不属于个人理财工具？A. 股票B. 基金C. 房产D. 信用卡答案：D解析：个人理财工具主要包括股票、基金、债券、房产等。
信用卡是一种信用工具，不属于个人理财工具。
5. 以下哪个属于个人理财的短期目标？A. 购买新房B. 孩子教育C. 养老D. 旅行答案：D解析：个人理财的短期目标通常是指1-3年内可以实现的目标。
旅行属于短期目标，而购买新房、孩子教育和养老都属于长期目标。
6. 以下哪个属于个人理财的风险管理方法？A. 资产配置B. 收益最大化C. 成本最小化D. 投资多元化答案：A解析：资产配置是个人理财的风险管理方法之一，通过合理分配资产在不同投资品种之间的比例，以达到降低风险的目的。
投资多元化也是风险管理的方法，但选项A更符合题意。
7. 以下哪个属于个人理财规划的基本原则？A. 收入大于支出B. 收入等于支出C. 收入小于支出D. 收入与支出无关答案：A解析：个人理财规划的基本原则是收入大于支出，这样才能保证个人财务的稳定和持续增长。
8. 以下哪个属于个人理财的长期目标？A. 购买新车B. 假期旅行C. 孩子教育D. 日常消费答案：C解析：个人理财的长期目标通常是指3年以上才能实现的目标。
2012年下半年银行从业资格考试真题《个人理财》一、单项选择题。
1、（）是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的根本所在。
A、规划性原则B、综合性原则C、合法性原则D、目的性原则2、个人理财业务是建立在（）基础上的银行业务。
A、资金借贷关系B、产品买卖关系C、委托代理关系D、以上都不是3、宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列说法正确的是（）。
A、国家减少财政预算，会导致资产价格的提升B、在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹C、法定存款准备金率下调，有助于刺激投资需求增长D、偏紧的收入分配政策会刺激当地的投资需求，造成相应的资产价格上涨4、商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括（）。
A、财务分析B、财务规划C、投资建议D、储蓄存款产品推介5、陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10%，项目投资期限为3年，每年支付一次利息，假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人3年投资期满将获得的本利和为（）。
A、13000元B、13210元C、13310元D、13500元6、下列关于综合理财服务的说法，不正确的是（）。
A、在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担B、在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划C、在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理D、综合理财服务是商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务7、下列关于基金认购的表述中，错误的是（）。
A、认购期利息自动转为基金份额B、认购申请一经成功受理，不得撤销C、基金认购有一定期限D、是投资者在封闭式基金募集期间申请购买基金份额的行为8、通货膨胀会对个人理财产生一定的影响，下列说法错误的是（）。
A、固定收益的理财产品会贬值B、储蓄投资的实际利率可能是负值C、持有外汇是应对通货膨胀的一种有效手段D、股票是浮动收益的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响9、下列对于客户财务分析的表述中，错误的是（）。
![[财经类试卷]2012年下半年银行从业资格(个人理财)真题试卷及答案与解析](https://img.taocdn.com/s1/m/3b408e2b52ea551810a68781.png)
2012年下半年银行从业资格（个人理财）真题试卷及答案与解析一、单选题本大题共90小题，每小题0.5分，共45分。
以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。
1 下列表述中。
最符合家庭成长期理财特征的是( )。
（A）尽力保全已积累的财富、厌恶风险（B）愿意承担较高的风险．追求高收益（C）没有或仅有较低的理财需求和理财能力（D）风险厌恶程度较高．追求稳定的投资收益2 期货合约的特点包括( )。
(1)标准化合约(2)履约大部分通过对冲方式(3)合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保(4)合约的价格有最大变动单位和浮动限额（A）(1)(2)(3)（B）(1)(2)(4)（C）(2)(3)(4)（D）(1)(3)(4)3 宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列说法正确的是( )。
（A）国家减少财政预算．会导致资产价格的提升（B）在股市低迷时期．提高印花税可以刺激股市反弹（C）法定存款准备金率下调．有助于刺激投资需求增长（D）偏紧的收入分配政策会刺激当地的投资需求．造成相应的资产价格上涨4 商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括( )。
（A）财务分析（B）财务规划（C）投资建议（D）信贷产品推介5 陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10％，项目投资期限为3年，每年支付一次利息。
假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人投资期满将获得的本利和为( )元。
（A）13000（B）13210（C）13310（D）135006 下列不属于企业资产负债表中所有者权益的是( )。
（A）实收资本（B）资本公积（C）盈余公积（D）长期应付款7 下列关于股票挂钩类理财产品的表述中，正确的是( )。
（A）投资组合只限于股票、一篮子股票（B）股票挂钩类理财产品又称主动式投资产品（C）按是否保障本金划分，可分为不保障本金理财产品和保障本金理财产品（D）按结构来划分，可以分为可自动赎回理财产品和不可自动赎回理财产品8 通货膨胀会对个人理财产生一定的影响，下列说法错误的是( )。
1.个人理财：个人理财是依据对个人财务资源和财务目标的评估，制定和实施各种规划，实现人生目标的综合过程。
2.外汇理财产品：外汇理财产品是指个人购买理财产品时的货币只针对自由兑换的外国货币，收益获取也以外币币值计算。
3.基金净值：基金净值又称基金单位净值，即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。
它是是反映基金绩效表现的一个重要指标。
4.债券基金：又称为债券型基金，是指专门投资于债券的基金,它通过集中众多投资者的资金，对债券进行组合投资，寻求较为稳定的收益。
5.货币基金：货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的一种基金。
该基金资产主要投资于短期货币工具如国库券、商业票据、银行定期存单、政府短期债券、企业债券、同业存款等短期有价证券。
6.税收筹划：税收规划又称节税。
是指纳税人在法律允许的范围内，通过经济活动的事先筹划和安排，充分利用优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后利润最大化。
7.基本养老保险：基本养老保险是按国家统一政策规定强制实施的为保障广大离退休人员基本生活需要的一种养老保险制度。
它由社会统筹账户和个人账户两部分构成。
8.年金保险：在被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金额和方式，在约定期限内定向保险人给付保险金；在被保险人死亡后，保险人停止给付保险金。
9. 房地产估价中的净现值法：将因租房和购房发生的现金流量折现为现值；比较租房和购房的净现值，净现值高者合算。
10.遗产税：遗产税（Inheritance Tax）是对被继承人死亡时所遗留的财产课征的一种税。
11.个人保险理财：就是针对人生中各个阶段所面临的风险，定量分析财务保障需求额度，并利用保险的方式作出适当的财务安排，以避免风险发生时给生活带来的冲击，从而拥有高品质生活的一种财务筹划活动。
1.简述个人理财的基本原则投资理财越早越好用别人的钱去赚钱，即负债经营不要害怕投资风险多元化投资化解风险2.简述我国个人消费信贷的种类有哪些？个人短期信用贷款个人综合消费贷款个人旅游贷款国家助学贷款个人汽车贷款个人住房贷款3.个人投资理财的主要产品有哪些？股票；债券；基金；金融衍生工具；房地产。
个人理财考试题目和答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 个人理财规划的第一步是（）。
A. 确定理财目标B. 制定理财计划C. 分析财务状况D. 选择投资工具答案：C2. 以下哪项不是个人理财规划中的风险管理工具？（）。
A. 保险B. 储蓄C. 投资D. 遗嘱答案：C3. 个人理财中，以下哪项不是投资的原则？（）。
A. 风险与收益平衡B. 长期投资C. 只投资熟悉的领域D. 短期投机答案：D4. 个人理财规划中，以下哪项不是退休规划的组成部分？（）。
A. 社会保险B. 企业年金C. 个人储蓄D. 短期债务答案：D5. 在个人理财中，以下哪项不是税务规划的目的？（）。
A. 合法避税B. 减少税负C. 增加收入D. 遵守税法答案：C6. 个人理财中，以下哪项不是教育规划的内容？（）。
A. 学费储蓄计划B. 教育贷款C. 职业规划D. 旅游计划答案：D7. 个人理财中，以下哪项不是遗产规划的内容？（）。
A. 遗嘱B. 信托C. 人寿保险D. 投资房地产答案：D8. 个人理财中，以下哪项不是信用管理的内容？（）。
A. 信用卡使用B. 贷款管理C. 个人信用报告D. 股票投资答案：D9. 个人理财中，以下哪项不是紧急基金的目的？（）。
A. 应对突发事件B. 支付日常开销C. 减少债务D. 保障财务安全答案：B10. 个人理财中，以下哪项不是个人资产负债表的内容？（）。
A. 资产B. 负债C. 收入D. 支出答案：C二、多项选择题（每题3分，共30分）11. 个人理财规划中，以下哪些因素会影响理财目标的设定？（）。
A. 个人收入水平B. 个人风险偏好C. 市场利率变化D. 个人职业发展答案：A, B, D12. 个人理财规划中，以下哪些是风险管理的策略？（）。
A. 分散投资B. 购买保险C. 增加储蓄D. 避免投资答案：A, B13. 个人理财中，以下哪些是投资的原则？（）。
A. 长期投资B. 分散投资C. 只投资熟悉的领域D. 追求高风险高回报答案：A, B, C14. 个人理财规划中，以下哪些是退休规划的组成部分？（）。
版个人理财考试题及详细答案(3篇)个人理财考试题（一）一、选择题（每题2分，共20分）1. 下列哪项不属于个人理财的基本原则？A. 安全性原则B. 流动性原则C. 收益性原则D. 风险性原则2. 投资组合中通常包括哪些资产类别？A. 股票B. 债券C. 现金D. 以上都是3. 下列哪种投资工具风险最高？A. 定期存款B. 股票C. 国债D. 货币市场基金4. 个人理财规划中，应急基金通常建议储备多少个月的生活费用？A. 36个月B. 612个月C. 12年D. 23年5. 下列哪项不属于保险规划的目的？A. 风险转移B. 资产增值C. 财务保障D. 遗产规划6. 个人资产负债表中，下列哪项属于负债？A. 银行存款B. 房屋贷款C. 股票投资D. 个人收入7. 下列哪种理财工具适合短期理财需求？A. 股票B. 债券C. 货币市场基金D. 房地产8. 个人理财规划中，退休规划通常建议从何时开始？A. 30岁B. 40岁C. 50岁D. 60岁9. 下列哪项不属于税收筹划的基本方法？A. 延迟纳税B. 减少应纳税所得额C. 利用税收优惠政策D. 隐藏收入10. 个人理财规划中，教育基金规划的主要目的是什么？A. 为子女教育提供资金保障B. 为自己教育提供资金保障C. 提高投资收益D. 减少税收负担二、简答题（每题10分，共30分）1. 简述个人理财规划的基本步骤。
2. 解释什么是投资组合，并说明其重要性。
3. 阐述保险规划在个人理财中的作用。
三、案例分析题（每题25分，共50分）1. 李先生今年35岁，月收入1.5万元，妻子在家照顾孩子，家庭月支出8000元。
李先生目前有银行存款20万元，股票投资10万元，房产价值100万元，房贷余额50万元。
请为李先生制定一个合理的理财规划。
2. 王女士今年45岁，计划10年后退休，目前有银行存款50万元，股票投资30万元，房产价值200万元，无负债。
王女士希望退休后每月有5000元的生活费用。
2012年下半年银行从业资格考试真题《个人理财》答案一、单项选择题。
1、【正确答案】C 合法性原则是税收规划最基本的原则。
这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。
2、【正确答案】C 个人理财业务是受托性质，是建立在委托代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
3、【正确答案】C 国家减少财政预算属于紧缩的财政政策，会使得资产价格降低，A选项错误;在股市低迷时期，可通过降低印花税减少交易成本，从而刺激股市反弹，B选项错误;偏紧的收入分配政策会抑制当地的投资需求，造成相应的资产价格下跌，D选项错误。
4、【正确答案】D 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。
5、【正确答案】C 第1年的利息收益=10000×10%=l000(元);第2年的利息收益=(10000+1000)×10%=]100(元);第3年的利息收益=(10000+1000+1100)×10%=1210(元)。
3年的本利和=10000+1000+1100+1210=13310(元)。
6、【正确答案】B B选项应改为：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。
7、【正确答案】D 预期未来会发生通货膨胀，应减少债券、储蓄的配置，适当增加股票的配置;但当通货膨胀较严重时，经济会发生萧条，股票也不能应对通货膨胀的负面影响。
8、【解析】答案为C、C选项应改为：现金流量表用来说明在过去一段时间内个人的现金收入和支出情况。
9、【正确答案】A 持有期收益率是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。
股票价格上涨的收益为(11-10)×1000=1000(元)，现金红利收益为(1000÷10)×0.1=10(元)。
2012银行从业资格《个人理财》模拟试题及答案一、单项选择题1.《商业银行个人理财业务管理暂行办法》明确规定，( )是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动。
A.综合理财业务B.个人理财业务C.理财计划D.私人银行业务2.个人理财业务是建立在()基础之上的银行业务。
A.法定代理关系B.委托代理关系C.存款业务关系D.贷款业务关系3.下列关于个人理财业务和储蓄业务区别的说法，正确的是( )。
A.个人理财业务是银行的负债业务，储蓄是向客户提供的一种服务方式B.个人理财业务中资金的运用是定向的，储蓄的资金运用是非定向的C.个人理财业务的风险一般是商业银行独立承担的，储蓄的风险是客户承担或者商业银行和客户共同承担的D.个人理财业务中客户的资产与商业银行其他资产不严格区分，储蓄财产与商业银行的财产严格区分4.按照相关规定，商业银行不得利用个人理财业务，违反国家利率管理政策进行高息揽储，应坚持的原则不包括( )。
A.审慎性原则B.风险管理原则C.审计监督原则D.内部控制制度原则5.商业银行在提供财务分析与规划的基础上，进一步向客户提供投资建议、个人投资产品推介等专业化服务,这是( )。
A.理财顾问服务B.投资规划C.综合理财规划D.财务分析6.对理财顾问服务的理解不恰当的一项是( )。
A.在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况B.财务规划才是理财顾问服务的核心内容C.为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品D.动态分析客户财务状况是财务分析的关键7.商业银行接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资与资产管理的业务活动，这是( )。
A.投资顾问服务B.财务顾问服务C.理财顾问服务D.综合理财服务8.下列对综合理财服务的理解，错误的选项是( )。
A.综合理财服务中，银行可以让客户承担一部分风险B.与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化C.私人银行业务属于综合理财服务中的一种D.私人银行业务不是个人理财业务9.理财计划具有明确的目标客户，对此理解错误的是( )。
个人理财规划试题
姓名：喻翔宇
学号：S1118W128
得分：
一、团队综合案例题（请说明团队成员、讨论情况、小组特色及
对问题的解答过程与结论，本题40分）
客户背景资料：
游达先生现年 30 岁，在高科技公司上班，月薪4000 元，其妻齐美25 岁，在贸易公司担任秘书，月薪3500 元，1年前生下孩子游山，由奶奶义务照顾。
刚以首付款10万元，住房公积金贷款20万元，购置30万元房屋自住，贷款年限20年，年利率4.41%。
当前的资产有现金460元，活期存款1万元，国内股票基金4万元，国债5万元，预期当前投资组合的报酬率为6%。
当前生活月支出为4000元。
自负医疗险、失业险、养老险分别为工资的2%、1%、8%，公积金单位和个人各为工资的6%。
当前两口子个人养老账户余额分别为1万元和8千元，公积金存款都用来偿还房贷。
假设条件：
每年双方年终奖金为其两个月工资，过年（1月份）给双方父母红包每人1千元。
年缴商业保障性保险费4千元，预计5月份旅游5千元。
公积金存款利率3%，养老账户投资报酬率6%，通货膨胀率3%，学费成长率3%，居住地月平均工资为2千元。
每户公积金贷款上限为20万元。
理财目标如下：
（1）买车: 5年后购买现值10万元的家用车。
（2）教育：孩子18岁时准备好现值5万元的高等教育基金。
（3）换房：10年换新房现值50万元。
（4）退休：30年后夫妻双双退休，届时准备现值每个月3000 元的退休金，并预计退休后存活20年。
要求:
1.计算家庭的可支配收入；
2.编制当前的资产负债表与收支储蓄表；
3.游齐夫妻依照上述条件，是否可以达成所有的理财目标? 若要
达成目标，每月新增加储蓄多少? （可以整理成表格）
二、专项规划题（每人可以选做其中一个，本题50分）
1.年轻夫妻的住房规划
何军现年30岁，妻子李萍与先生同龄，希望在两年后生个小孩，10年后换一个150万元左右的更大房屋。
何军的父母在8年前，用何军的名义付了头款40 万买了个当时总价70万元的房子，现在住宅增值到了120万，目前贷款每月应缴交金额为2150元，由于父母都已退休因此贷款现由何军来支付，还有7年才能付完。
房屋不大加上李萍不喜欢与长辈同住，因此夫妻俩自行在外租了房子，目前房租每月需要3000元，每月的交通费约为500元，每月手机通话费约为400元，饮食费用约为1000元。
夫妇两人都为上班族，何军收入每月7000元，李萍每月工作收入5000 元。
何军是一位老实又勤奋工作的老公并将每月工作所得仅留下1000 元作为零花钱其余都交由妻子管理。
李萍年轻美丽，喜好追求时尚全身上下讲究名牌，经常与姊妹出入高级餐厅酒吧，习惯使用信用卡付帐，买东西不太有节制，目前其信用卡负债已经累积到40 万，每个月最低应缴金额为10000 元，信用卡循环利息18%，李萍并未让先生知道她的负债与家庭真实财务状况，但感受到难以隐瞒并维持家庭运转，便向一位理财顾问咨询。
请以专业的眼观解答以下问题：
（1）评价年轻夫妻的家庭财务状况，分析财务紧张的主要原因。
根据已知信息，整理分析目前的财务状况如下：
资产及负债
家庭资产负债表（单位：万元）
资产负债
自用房产120 房贷30
信用卡40
合计120 合计70
何军夫妇目前主要资产为自用房资产，负债则主要为房贷余额与信用卡贷款余额。
收入及支出
家庭月度收支表（单位：元）
收入支出
工资收入12000 日常零花1000
房租3000
交通费500
手机通话费400
饮食费用1000
房贷支出2150
信用卡应缴金10000
合计12000 合计18050
结余-6050
家庭年度收支表（单位：元）
收入支出
工资收入144000 日常零花12000
房租36000
交通费6000
手机通话费4800
饮食费用12000
房贷支出25800
信用卡应缴金120000
合计144000 合计216600
结余-72600
何军家庭目前的年支出构成为：
从上图可以看出，在何军家庭，目前年度的支出部分中，最大的支出部分为信用卡应缴金，达到55%。
房租与房贷亦是占比较大的部分，二者之和超过家庭支出总额的25%。
综上，何军家庭财务评价：
1、资产结构分析：
何军家庭主要资产为自用房地产120万元，其他资产状况在题目中未有给出的情况下假设为无。
则总体看来，何军家庭流动资产没有储备，这表明家庭的偿债能力较弱。
2、收支结构分析：
何军家庭月收入为12000元，按年测算收入为144000元，属于中产收入阶层。
但总体家庭的支出项目也比较多，收支比例为：150.4%，说明家庭日常支出很高高，目前资金的积累能力弱。
由此，综合家庭财务状况，财务紧张情况的主要原因分析如下：
1、当前可用的金融资产匮乏。
何军家庭目前没有金融资产的储备，
连基本的银行储蓄都没有积累（题目未给出则假设为无）。
流
动资金储备少直接导致家庭偿债能力较弱。
2、家庭收入没有进行合理的收支规划。
何军夫妇二人属于中产收
入阶层，即使就目前支出较大的情况之下，家庭陷入入不敷支
的局面，这是家庭收入与支出分配不合理所致，在家庭开销之
前，并没有对收入进行合理的支出规划。
3、家庭的支出项目较大，收支比例达到150.4%，入不敷支的比例
导致家庭的资金积累能力较差。
4、家庭消费理念与习惯给家庭的支出造成较大的负面影响。
李萍
在花销支出中，喜好追求时尚全身上下讲究名牌，重高端消费，形成有超前消费的观念，这导致何军家庭流动性负债非常重。
5、由于在负担房贷的同时，李萍不喜欢与长辈同住，因此夫妻俩
自行在外租了房子，由此带来新的一笔房租支出，这份支出达
到总支出的13%，属于第二大项的支出，这给家庭支出带来一笔
新的负担。
（2）年轻夫妻的住房规划是否合理？针对当前的财务状况如何处理买房又租房的双重压力？
就目前的财务状况条件下，年轻夫妻的住房规划并不合理。
针对当前家庭收支陷入入不敷支的状况下，而且在不能及时偿还信用卡贷款余额的情形下，极有可能进入高额的罚息，这无疑会给家庭财务带来“雪上加霜”的状况。
针对当前的财务状况，何军夫妇应该果断避免既买房又租房的双重压力，以减轻财务负担，尤其是在计划两年之后生小孩的情况之下。
所以，首先家庭必须缩减开支，改变目前这种高消费的状况，尤其是李萍在奢饰品消费这一块必须有所节制；其二，可以在此段时间内，放弃租房的安排，与长辈合住，节省出另外13%的开销，是为解决财务危机的权宜之策。
（3）李萍时而想找一份兼职工作增加收入来偿还债务，时而想借钱或卖掉产权房来投资。
你认为可行吗？小两口当务之急应怎么办？以后家庭理财中应当如何改善？
1、就目前财务状况而言，李萍靠兼职或借钱投资的方案并非明智之
选，方案不可行。
其一，兼职收入通常并不很高，应对当前高的消费，李萍的仅靠兼职来缓解的话也仅是“杯水车薪”。
其二，靠借钱或卖掉房产投资于风险资产的行为，在目前而言会给家庭带来高的风险，此举并不可取。
2、小两口的当务之急应是大幅的缩减开支，尤其是李萍需改变这种过度的超前消费的行为，降低收支比率，及早偿还清流动性负债。
3、这里给出改善何军家庭理财的几点方案，具体如下：
第一，目前家庭每月支出达18050元，属于高消费水平，与家庭的收入水平不相对应。
建议所见家庭支出水平，尤其是改变奢侈消费行为与过度超前消费的习惯。
第二，在缩减开支的条件下，合理对收入作出规划与安排，合理利用盈余资金，安排一定比例的流动性资产的储备，以提高家庭的偿债能力水平。
第三，合理选择投资渠道与方式。
对何军家庭情况，有房贷，又有换房安排和抚养、教育后代的计划。
建议稳健理财的总体投资方针。
但是，为了获得更高的收益，在稳健理财的基础上，也可以适当投资一些有一定风险但收益较高的项目，例如股票型基金，收入型基金等。
总体取得收益性、流动性与安全性的平衡。
第四，安排一定的备用金方案。
为应付暂时性失业或突发事件而引发的现金需求，何军家庭应该在偿还流动性债务之后，对此应准备一定的备用金，以备不时之需。
尤其在何军父母年龄较大情况下，需要准备一定备用金来保障医疗支出，建议以日常支出的3-6倍来设置此项备用金。
三、问答题(本题10分)
请提出改善本课程教学效果的可行性建议。
1、学生以分组的形式，参与并演示内容的形式值得继续保持。
在
所讲演的内容上，可以以选题的方式，第一节课的时候给出，
每一个题目或内容都会是与那一周相关的讲授内容，每周一个组讲解，不完全以讲解的全面和正确性为唯一判断标准，而已小组讲出吸引力，以此鼓励思考与创新。
相当于在课前就让学生先接触这些材料，有所思考，也是一个自学过程。
2、在书面材料方面，目前市场上的教材都比较厚，比太适合32课
时的教学。
能够有更加简明扼要，突出几块重点的书面材料，不一定是要教材，以讲义形式的材料也比较好。
