强制储蓄型社会保障

强制储蓄型养老保险制度强制储蓄型养老保险模式也被称为自我保障型模式。

它主要有新加坡模式和智利模式两种：新加坡模式是一种公积金模式；智利模式不是完全意义上的强制储蓄型养老保险模式，因为它的基金只来源于雇员的投保。

首先，我来介绍一下新加坡模式。

我将从它的基本内容，特点，成就，借鉴作用与局限性五方面阐述。

第一，新加坡模式的养老保险制度的基本内容。

新加坡的中央公积金制度包括养老保障计划、医疗保健计划、购房产业计划和投资教育计划等四个方面的内容，而养老保障计划则是其中最主要的组成部分 . 它由一系列围绕保障会员及家属生活这一中心的若干子计划组成，其中:(1)最低存款计划是一种基本保障，它作为公积金制度初期建立的储蓄计划的补充，旨在加强保障会员的养老金存款，以应付退休后的持久生活。

(2)公积金补充计划。

它限于新加坡公民和永久居民，其目的是协助养老金不足的会员填补退休帐户上的存款。

(3)家庭保障计划是为会员及其家属在会员终生残废或死亡时能继续保有住屋或提供赔偿而设立的一项养老保障措施。

购房产业计划也含有养老保障的成份，它包括公共住屋计划和住宅产业计划，该计划的目标是使公积金会员能用公积金存款购买建屋发展局的房屋或私人产业作为住宅，保障会员“老有所居”和以不动产抵押贷款及出售产业补充养老金。

此外，新加坡政府还进行着一个公共辅助养老金计划，其对象是贫困的老年人，提供的养老金数额很小，约为社会平均收入的12%。

第二，新加坡模式的特点。

一方面，强制其雇主为雇员储蓄，雇员依法自我投保，以形成社会保险金基金，并制定个人账户，记载个人缴纳保险费情况。

国家除了在银行利息上给予优惠外，财政上不给予拨款。

另一方面，年年调整总保险费率。

按规定，新加坡随着企业经营状况改善和工资不断提高，除调整总保险费率外，还调整雇主和雇员承担的比例。

第三，新加坡模式的成就。

新加坡的养老保险制度有效地控制和引导了居民消费，增加了私人储蓄，对经济增长做出了巨大的贡献。

新加坡的中央公积金制度的特点
1、强调自食其力、自力更生、自我保障、强调统一的个人 储蓄而不是分散的个人储蓄。 2、资金的筹集全部由雇主和雇员按规定的一定比例支付。
3、公积金制度不具备再分配和互相调剂的功能。
4、激励功能比较强
5、从单一功能发展到多功能，从而使公积金走向一种以自 我保障为主，辅之以社会保险的综合性自我保障体系。
社会保障模式
———强制储蓄型模式
制作人：王英 演讲者膨胀的社会经济效应之一
2、是以强制储蓄为核心，政府强制雇主、雇员为雇员储蓄 社会保障费用，以满足雇员个人各种社会保障项目的支付 需要。
储蓄：是指用于投资的货币积累，主要来源于
家庭、企业与政府。
储蓄规律：家庭储蓄
企业储蓄 政府储蓄
强制储蓄型模式的代表之一 新加坡的中央公积金制度
新加坡的中央公积金制度
是通过国家立法，强制所有雇主、雇员依法按工资收入的 一定比例向中央公积金局缴纳公积金，由中央公积金局加 上每月应付的利息，一并记入每个公积金会员的帐户，专 户存储。
会员所享受的待遇，只是其帐户的公积金额以内支付，公 积金最初只是一种简单的养老储蓄制度，后来随着社会经 济的发展和收入水平的提高，逐步发展成综合性的包括养 老、住房、医疗在内的制度。会员除在达到退休年龄时才 能领取养老金之外，退休前还可以在特准范围内用于购买 住房、支付医疗、教育费用等。
智利模式的特点
1、雇主不缴费而只是由劳动 者个人缴费； 2、由私人机构管理养老基金 的运营； 3、个人账户上的强制性储蓄 只能用于养老，而不能像新 加坡那样可以用于医疗保健 与住房开支等，因此事实上 还有着其他社会保障措施的 配套。
创新的“智利模式”
以个人为直接责任主体，采用完全积 累方式，从而在减轻政府责任的同时 也较好地解决了劳动者代际之间的矛 盾； 避免传统社会保险型或福利国家型养 老保险制度的财政危机； 对于改变智利国民不好储蓄的传统， 进而增加国民经济建设资金的来源显 然具有非常直接的效应； 市场机制的应用能够创造出相应的效 率，个人责任的强化可以直接减轻政 府所负的责任。

考试科目：《社会保障学》1、简述我国社会保障体系主要内容。

2、简述各国社会保障制度的主要类型及其特征。

（一）保险型社会保障模式（传统型）1、雇员、雇主和政府共同担负社会保障资金的筹集，三者互助共济。

2、强调了受保人权利和义务的对等性，要享有受社会保障的权利，就必须尽缴纳社会保险或进行劳动的义务。

3、更好的处理了市场效率与社会公平之间的关系机构进行管理。

•（二）福利型社会保障模式1、社会保障政策是福利国家的一项主要政策，依法实施，并设有多层次的社会保障法院监督执行。

2、强调福利的普遍性和人道主义、人权观念，服务对象为社会全体成员。

3、个人不交纳或低标准交纳社会保障费，福利开支基本上由企业和政府负担。

4、保障项目齐全，一般包括“从摇篮到坟墓”的一切福利保障，标准也比较高。

5、保障的目的已不完全是预防贫困和消灭贫困，而在于维持社会成员一定标准的生活质量，加强个人安全感。

不仅要满足人员社会保障需求，而且开始注意满足人们的社会福利需求。

三）强制储蓄型社会保障模式1、强调自食其力、自力更生、自我保障、强调统一的个人储蓄而不是分散的个人储蓄2、资金的筹集全部由雇主和雇员按规定的一定比例支付。

3、公积金制度不具备再分配和互相调剂的功能。

4、激励功能比较强。

5、从单一功能发展到多功能，从而使公积金走向一种以自我保障为主，辅之以社会保险的综合性自我保障体系。

6、公积金的使用和管理规定有严格的法律程序。

•（四）“国家型”•1、国家宪法把社会保障确定为发展中的国家制度，公民所享有的保障权利是由生产资料公有制保证的，是根据国家社会经济政策在整个国家国民经济范围内实行管理取得的。

2、社会保障支出全部由政府和企业承担，个人不交纳保障费。

其传统观念认为国家已经事先对社会保障费用作预留和扣除。

3、工会组织保障事业的决策与管理，一方面劳动者通过人民代表机构对社会保障施加影响，另一方面，工会从基层工会到中央理事会，都参加实施社会保障。

试卷一1、名词解释1、社会保障制度答：社会保障制度是以国家或政府为主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对公民在暂时或永久失去劳动能力以及由于各种原因生活发生困难时给予物质帮助，保障其基本生活的制度。

2、社会保险答：社会保险是一种为丧失劳动能力或暂时失去劳动岗位的人提供的收入保险计划。

由政府举办，强制从业职工在其就业年份里拨出一部分收入缴纳保险税（费）作为保险基金，投保者缴纳社会保险税（费）满一定期限后，一旦由于保险计划规定的原因丧失劳动能力或失去工作岗位而导致收入中断或减少时，即可按照规定领取保险津贴。

3、福利型社会保障制度答：福利型的社会保障模式主要在北欧和一些发达国家实行，如丹麦、荷兰、加拿大、冰岛等国。

其基本特征是：全民保障；实行“收入均等化、就业充分化、福利普遍化、福利设施体系化”，提供“从摇篮到坟墓”的一揽子保障措施按照统一标准缴费，统一标准支付，津贴与个人收入及缴费之间缺乏联系；社会保障资金来源于国家一般性税收，实行广泛而优厚的公共津贴制度，财政负担沉重。

4、强制储蓄型社会保障制度强制储蓄型社会保障制度以新加坡、智利为代表，有30个国家实行，依据基金管理运营方式的不同，强制储蓄模式又可以进一步分为两种类型：一种以新加坡为代表的国家采取公共管理方式，其核心是政府集中管理和运营基金；另一种以智利为代表的国家采取私营管理方式，其核心是由企业或个人自主选择养老基金管理公司，这些私营养老基金管理公司竞争运营基金。

强制储蓄模式的基本特征是：建立个人账户，雇主和雇员的缴费全部计入雇员的个人账户；缴费确定型的支付方式；个人账户积累的基金实行市场化的投资营运，投资回报率直接决定退休养老金和其他保险待遇水平。

2、判断题1、（对）社会救助是最先形成的、历史最悠久的社会保障形式。

2、（对）社会保险是个人消费品的一种再分配形式。

3、（对）社会福利是以全体社会成员为服务对象的社会保障制度。

4、（ 错 ）“社会保障”一词最早出现于1886年的英国《济贫法》。

强制储蓄型社会保障模式新加坡强制储蓄型社会保障模式新加坡1.引言新加坡的强制储蓄型社会保障模式是一种全民参与的社会保障体系，通过强制性的储蓄计划来保障公民的经济安全和福利。

本文将详细介绍新加坡的社会保障体系的相关内容。

2.概述2.1 社会保障的定义和目标2.2 新加坡的社会保障体系特点3.强制储蓄计划3.1 基础退休储蓄计划 (CPF)3.1.1 CPF的目标和功能3.1.2 CPF的参与条件和缴费规定3.1.3 CPF的储蓄账户和利率3.2 健康储蓄计划 (Medisave)3.2.1 Medisave的目标和功能3.2.2 Medisave的参与条件和缴费规定3.2.3 Medisave的使用规定4.附加强制储蓄计划4.1 住房储蓄计划 (HDB-CPF)4.1.1 HDB-CPF的目标和功能4.1.2 HDB-CPF的参与条件和缴费规定 4.1.3 HDB-CPF的使用规定4.2 教育储蓄计划 (Edusave)4.2.1 Edusave的目标和功能4.2.2 Edusave的参与条件和缴费规定4.2.3 Edusave的使用规定5.社会保障相关政策及措施5.1 公民权益保障法5.2 失业救济政策5.3 工伤保险和医疗保险5.4 优先就业政策5.5 养老金发放与管理政策6.社会保障监管与法律名词注释6.1 监管机构和责任6.2 相关法律名词及注释7.结论附件：本文所涉及的相关文件和资料。

法律名词及注释：1.强制储蓄：指国家强制要求公民进行储蓄的政策措施。

2.社会保障体系：由国家实施的一系列政策和措施，以保障公民在面临经济风险时的经济安全和福利。

3.CPF：Central Provident Fund（中央公积金），是新加坡的基础退休储蓄计划。

4.Medisave：是新加坡的健康储蓄计划，用于支付医疗费用。

5.HDB-CPF：Housing and Development Board - Central Provident Fund（住房及发展局 - 中央公积金），用于住房储蓄和购房。

• 正是因为强制储蓄型模式具备上述不同于其他社会保障模式的特点， 它才有了自己鲜明的个性。这种模式在激励劳动者自我负责和限制政 府责任方面是有效的，对应付人口老龄化亦具有相当正面的效果,但其 缺乏互济性的缺陷，不利于风险的分散，从而并不是值得所有国家仿 效的制度安排。因此,迄今为止,真正实行强制储蓄型模式的国家只有 新加坡等小国家,或者类似于智利只在养老保险等个别项目中实施。
• 由上述特点可以看出，社会保险型模式非常重视权利与义务的对应关 系，强化责任分担意识，在追求公平的同时亦体现了效率原则。不仅 如此,社会保险基金在社会成员之间统筹使用，符合风险管理中的大数 法则,体现了社会保险的互助互济宗旨。不过，采取现收现付方式筹集 社会保险基金时,保险费率受人口年龄结构与人口就业比例的影响较大, 难以应付人口老龄化导致的养老金支付高峰,进而可能因基金积累不足 而造成财务危机。因此，有必要对此保持警惕。
2、缺点： （1）保障覆盖面窄。 （2）社会保障私营化, 增加了管理 成本。 (3)社会保障私营化弱化了其社会 功能。 （4）多层次管理存在机构臃肿现 象，行政管理费用较庞大。
美国社会保障制度的特点
1、以凯恩斯主义为理论基础。 2、老年法定退休保险具有强制性、贡 献性和福利性，退休和医疗保险基金 有正常来源渠道。 3、发展保险公司经营的自愿投保退休 金保险，吸收闲散资金增强经济实力， 为人口老龄化做准备。 4、严格控制失业救济金发放标准和发 放时间，以利于失业者积极再就业。、 5、采取措施，增收节支，迎接老龄化 的严重挑战。
美国的社会保障制度
• 美国是世界上头号经济大国，其社会保障制度亦有着自己的显著特 色，但总体而论，美国仍然属于社会保险型模式国家。1935年由罗 斯福 签署的《社会保障法》通常被认为是美国社会保障制度得以建立 的标志。自《社会保障法》实施后，美国的社会保障制度又经过多次 修订和补充，形成了比较健全且范围广泛的社会保障制度。主要由社 会保险和社会福利两大部分组成。

德国社会保障 基本内容包括：养老保险、工伤事故保险、失业 保险、医疗保险、儿童补贴、供养战争受害者、 社会救济。 社会保障资金的筹集一般是雇主和雇员各承担 50%，特殊项目由国家财政资助。
20世纪90年代以来，养老保险资金缴纳占工资总 额的18.5%，雇主和雇员各承担9.25%；医疗保 险资金缴纳占工资总额的15%，雇主和雇员各占 7.5%。
特征
• 政府进行社会保障立法，作为实施的依据
。
• 社会保险为强制型保险，个人交纳社会保
障费，企业为雇员缴纳社会保障费，各国 政府以不同标准拨款资助。
• 覆盖面大，包含了所有劳动者。
保险项目有多有少，在一定程度上解决了 人们生、老、病、死、伤残、失业的后顾 之忧。
资金来源以个人和单位为主，同时争取社 会各界的资助，实现资金来源多元化。
从1994年7月1日起，公积金按雇员月薪 的40%的比例缴交，由雇主和雇员各付一 半。
雇主支付 可计入企业生产成本
雇员应付
在发薪前扣除
每月的最高缴纳额以月薪6000新元为顶 限，即雇主和雇员每月缴纳额各不超过 1200新元。
缴交的公积金款项 （40%）
普通户头 30% 保健储蓄户头 6% 特别户头 4%
首相撒切尔夫人于1986年曾宣布国家应停 止当“保姆”，并提出了一项关于改革福 利制度的建议。
英国政府数据显示，2009年英国的失业者职的愿望。
当局分析数据后发现，被列为失业而具工作 能力的人士之中，有十万人从未工作过。
二是税收加重，政府财政困难，对外竞争力 减弱。
全体社会成员。
依法实行，并设有多层次的社会保障法律 监督体系。
个人不缴纳或低缴纳社会保障费，福利开 支基本上由政府和企业负担。

2、社会保险型社会保障模式典型国家分析
2.1 德国 德国是实施社会保险型社会保障模式的典型国家。19世纪80
年代，德国先后公布了?工人疾病保险法?〔1883年〕、?工 伤事故保险法?〔1884年〕、?养老金保险法?〔1889年〕三 部具有开创性意义的保险法典。20世纪初到30年代又通过了 一系列社会保险立法，从而形成了初步的社会保险体系。 二战以后，在艾哈德政府的持续努力以及社会市场经济的推 动下，德国社会保障制度逐渐完善。
③医疗保险
医疗保险在德国社会保障体系中占有十分重要的地位，几乎 所有的德国公民都参加了医疗保险。德国医疗保险费的缴费 比例为被保险人税前工资总额的13.5%，一般由受保人和雇 主共同负担。雇员按照职业的区分参加不同保险公司举办的 社会医疗保险。医疗保险除支付被保险人生病时的治疗费用 外，还包括生育补助、家庭补助以及病人家庭护理等。对于 必要的疗养，保险公司也会全部或局部支付疗养费用。
这些政策的主要内容包括：一是提供直接的资金支持，以提 高贫困者的购置力；二是提供生活必需品；三是保护儿童和 青少年的成长环境；四是与创造就业时机相关的方案。
社会保险
美国的社会保险方案主要包括三类，分别为联邦养老保险 (OASDI)方案、联邦医疗保险(Health Insurance for Aged and Disabled)方案以及联邦/州失业保险(Unemployment Insurance)方案。由此产生三类社会保险信托基金，又称社保 基金，即社会保障信托基金、医疗保险基金和失业保险信托 基金。以税收形式筹集的资金全部由美国财政部的基金专户 保存，各自独立管理运作。
①养老、遗属与残疾保险
美国人的养老保障体系被形象地比喻为“三条腿的板凳〞。 第一条腿是政府责任下的社会保险与社会救助，它是美国人 养老保障的“精神支柱〞；第二条腿是雇主责任下的雇主年 金〔private pension〕及雇员团体保险，这是美国人养老保 险的“载重主体〞；第三条腿那么是家庭责任下的个人退休 储蓄〔如IRA等〕与个人人寿保险，它是美国人养老的自我 保障局部。这一多元化的、多支柱的养老保险体系极大地分 散了国家〔政府〕承载养老社会负担的风险。

强制储蓄型社会保障模式新加坡强制储蓄型社会保障模式——新加坡⒈引言新加坡是一个成功的强制储蓄型社会保障模式的例子。

这种模式强调个人储蓄和个人责任，并通过的监管和政策框架来确保社会保障的可持续性和公平性。

本文将详细介绍新加坡的强制储蓄型社会保障模式，并阐明其组成部分和运作机制。

⒉中央公积金（CPF）中央公积金是新加坡的核心社会保障机制，旨在帮助公民储蓄和投资以供个人和家庭的退休、住房和医疗等需求。

CPF的主要特点包括强制性缴费、个人账户、雇主缴费和补贴。

具体来说，每个新加坡公民和永久居民都需要将一定比例的薪资转入个人CPF账户，并可以用于购买住房、支付医疗费用，并在退休时提供稳定的收入。

⒊医疗保险新加坡的医疗保险系统由中央公积金（CPF）的医疗账户和医疗保险组成。

CPF的医疗账户可以用于支付医疗费用和医疗保险费用，并且可以保证所有新加坡公民和永久居民都能够获得基本的医疗保障。

此外，个人可以选择购买额外的医疗保险来获得更全面的保障。

⒋住房保障新加坡的住房保障制度包括中央公积金（CPF）住房账户和住房开发局（HDB）。

CPF的住房账户可以用于购买、租赁和维修住房，而HDB则提供多样化的公共住房供新加坡市民选择。

这种方式可以确保所有新加坡公民都能够获得适当的住房，并且有机会通过积累财富来改善他们的住房条件。

⒌教育和培训新加坡的教育和培训体系旨在提供高质量的教育和培训机会，以提升个人的技能和知识水平。

通过补贴学费、提供奖学金和贷款等方式来保障每个人都能够接受教育，并且积极鼓励终身学习和职业培训。

⒍法律名词及注释- 中央公积金（CPF）：中央公积金是新加坡的核心社会保障机制，旨在帮助公民储蓄和投资以供个人和家庭的退休、住房和医疗等需求。

- 医疗保险：新加坡的医疗保险系统由中央公积金（CPF）的医疗账户和医疗保险组成，保障公民和永久居民的基本医疗需求。

- 住房保障：新加坡的住房保障制度包括中央公积金（CPF）住房账户和住房开发局（HDB），确保所有公民都能够获得适当的住房。

• 撒切尔夫人上台后，开 始了大刀阔斧的改革：
• 以货币主义代替凯恩斯 主义：
• 采取控制货币发行量、 遏止通货膨胀；
• 降低税率，大力推行非 国有化政策；
• 削减教育、医疗和社会 福利等公共开支。
奥巴马式医疗改革
小案例
“智利模式”是否代表了
新的改革趋势？
• 从20世纪60年代起，智利的基本养老保险制度出现了破绽。 • 20世纪70年代末，人口老龄化带来了财源不足，造成了人们对旧制度的信心危机。 • 智利从1979年开始推行自由化改革，对积弊已深的社会保障制度进行大刀阔斧的
•实现市场效率与社会公平的协调
–以解除劳动者的后顾之忧为核心
•代表国家：德国；美国？
–实现市场效率与社会公平的协调
美国的福利理念
• 罗尔斯的“正义论”与“一层楼保护“理念
• 美国不是福利国家，但可算是”福利社会 “。
• Medicare, Medicarid, TANF, Food Stamp
福利国家模式
社会保障主要模式
-社会保险型模式 -福利国家模式 -强制储蓄型模式
社会保险型保障模式
•建立政府、社会、雇主和个人之间的责任分担机制，实现风险 保障的互济性
–•强建调立受政保障府者、权社利与会义、务相雇结主合和个人之间的责任 •分以解担除机劳制动者，的实后顾现之风忧险为核保心障的互济性
–强调受保障者权利与义务相结合
• 从只有一台电脑的打字小作 坊做起，没有任何外来资金 援助可依赖，完全自我运营 发展，至今已成为拥有一家 慈善基金会、4家非营利机构 、22家高科技企业、解决 1400名残疾人稳定就业的社 会企业集团。
课堂讨论
• 结合有关案例,考虑我国的具体国情和经 济发展水平，你认为中国的社会保障制 度应该选择什么样的发展道路，能否走 福利国家模式？可站在不同角度思考。

• 以美国为例，在1935-2006年间已经形成联邦养老金、企业养老金 和个人账户养老金的三支柱养老金运行机制。
• 以英国为例，国家医疗服务体系经过几次重大改革，已经用信托医 院取代了公立医院，绩效预算取代了全科医生工资制，由此形成了 一个全科医疗集团和专科医疗中心之间的内部竞争机制。
第一节 社会保险型社会保障模式
④ 社会保障支出水平不同 ➢ 社会保障支出包括人均社会保障支出和社会保障支出占国民生产总值（
GNP）或国内生产总值（GDP）的比重。
3.中国社会保障模式的选择 ① 兼顾公平效率 ② 实现城乡统筹 ③ 鼓励制度创新
重点和难点
• 重点：教授四种类型社会保障模式的特点、效果与实践以及中国保 险模式的选择。
基本内容和教学目标： 不同模式的理论基础、特点和后期改革 • 社会保险：以德国为例的制度安排、特点和绩效 • 国家保险：以苏联为例的制度安排、特征和绩效 • 福利国家：以英国为例的制度安排、特点和绩效 • 自储公助：以新加坡为例制度安排、特征和绩效
授课提示：
• 跟踪主要国家社会保障改革的最新资料。
• 美国的社会保障制度
美国的社会保障制度是典型的多支柱保障体系，由政府提供的OASDI、社会 福利和社会救济制度为基本保障项目；其他的补充保障项目则由雇主和个人自己 提供。以养老保障为例，OAI制度仅提供约40%替代率（养老金/退休前工资）， 而职业养老金计划和个人储蓄养老金计划可以提供约40%~60%的替代率。因此 ，美国的社会保障制度具有较强激励性，一定程度上避免了“福利病”的发生。
1.社会保险性社会保障模式的特点 ① 以工薪劳动者为参保对象 ② 责任分担 ③ 互助共济 ④ 国家立法强制实施 ⑤ 权利与义务有机结合
2.典型国家社会保险型社会保障模式的实践

社会保障国际比较复习资料社会保障国际比较一、名词解释1. 受益基准制（规定受益制、确定给付制）：它是指社会保障组织先规定对受益人的给付水平，再依照精算原理确定缴费水平的社会保障模式。

2.缴款基准制（规定缴费制、确定缴费制）：它是指预先确定缴费水平，再根据基金积累额及其投资收益给付受益人的社会保障模式。

3、现收现付制：是将一定时期（如1年内）所需支付的费用，分配于各参加保险的被保险人，它预先不留出储备金，完全靠当年的收入满足当前的需要。

4、完全积累制：一种以纵向平衡原则为依据，要求在劳动者整个就业或投保期间，或者在一个相当长的计划期间内，采取储蓄方式积累筹集社会保障基金的制度。

5、部分积累制：现收现付制和完全积累制两种模式的结合。

在部分积累制情况下，退休人员的养老金一部分来自于现收现付式的筹资方式，另一部分来自于完全积累式的筹资方式。

6、养老金替代率：是指劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。

二、简答题1、社会保险型、福利国家型、强制储蓄型、国家保险型模式的特点及代表国家社会保险型模式的特点(1)以劳动者为核心。

即社会保险制度面向劳动者，且主要是工薪劳动者，围绕着劳动者在年老、疾病、工伤、失业等风险设置保险项目。

(2)实行“自助”原则，社会保障费用由国家、雇主和雇员三方负担，且以个人和雇主投保为主，政府在收支不平衡时酌情给予资助。

(3)权利和义务有机结合：多投多保，少投少保，不投不保。

(4)社会保险基金的筹集以现收现付为主。

(5)社会成员之间统筹使用，体现了社会保险的互助互济原则。

代表国家：德国、美国、日本福利国家型模式的主要特征：(1)累进税制与高税收(2)普遍覆盖与全民共享(3)政府负责与保障全面。

(4)强调公平优于效率。

代表国家：英国、瑞典强制储蓄型模式：称公积金模式、东南亚模式，其目标是以自助型为主，促进经济全面发展。

特点：(1) 强调自我负责，缺乏互济性，不具备再分配和互相调剂功能。

社会保障学--名词解释残疾人福利储蓄保险金制度——储蓄保险金制度主要存在于发展中国家，实际上是一种强制性的储蓄制度。

该制度要求企业和职工定期交纳规定的保险金，共同出资建立特别基金，款项记入每个雇员的帐户，专款专用。

当雇员发生规定的偶然事故时，按时规定将各帐户下的储蓄保险金，连同利息一次发还给受益人。

但有在有些情况下，受益人也可以自行选择分期领取本金或遗属恤金。

福利国家型:是以福利经济为理论依据，以公民权利为核心，以福利普遍性和保障全面性为原则，以国家为直接责任主体，以国家为全体国民提供全面保障为基本内容，以充分就业、收入均等化和消灭贫困等为目标的一种社会保障模式。

工伤保险：是指劳动者在生产经营活动中或在规定的某些特殊情况下所遭受的意外伤害、职业病以及因这两种情况造成死亡、暂时或永久丧失劳动能力时，劳动者及其遗属能够从国家、社会得到必要的物质补偿，以保障劳动者或其遗属的基本生活，以及为受伤劳动者提供必要的医疗救助和康复服务的一种社会保险制度。

工伤社会保险——工伤社会保险是由国家和社会统一立法强制实施的，对劳动者因在生产过程中遭受的意外伤害或由于特殊工种而引发的职业性疾病进行有效治疗并提供其基本生活保障及家庭经济补偿的社会保险制度。

就业关联制度——就业关联制度规定，享受年金或其他定期补助的权利，一般取决于工作或独立劳动时间（即工龄）的长短；家属津贴和工作保障，则取决于是否存在雇佣关系。

政府是所有保障待遇的最后保证人。

绝对贫困：又称生存贫困，是指在一定的社会生产方式和生活方式下，个人或家庭依靠劳动所得或其他收入不能维持最基本的生存需求，在生产方面缺乏扩大再生产的物质条件，甚至难以维持意间的再生产，在生活方面难以满足人们生存的最低需要，衣食不得温饱，劳动力本身再生产难以维持。

贫困线——所谓贫困线是指最起码的生活水平或与社会平均生活水平间的差距的一个量的界定。

划定一国或一地的贫困线是进行有效社会救助的前提。

各国社会保障制度模式的选择主要受到历史文化传统、经济社会发展阶段、人口结构以及社会保障理念的影响。

因此，各国的社会保障制度在保障项目、覆盖范围、资金筹集、资金运作和待遇提供水平等方面均有所差别。

概括起来，一般将社会保障制度分为四种典型模式：国家保障模式、福利国家模式、社会保险模式和强制储蓄模式。

国家保障模式由于脱离了生产力发展水平，不具有可持续性，目前已经被大部分国家所摒弃；福利国家模式强调政府的责任，保障水平较高；社会保险模式强调政府、企业和个人共同负担社会保障的责任。

本文重点探讨强制储蓄型社会保障模式的国际实践及给我们的启示。

一、强制储蓄型社会保障模式特征强制储蓄模式强调个人责任，即基于自我保障原则，运用政府管制和社会服务功能，设计和实施的社会保障计划。

该模式的特征如下：①企业和个人是社会福利提供者；②市场化管理：政府是计划的指导人、监督人和相对担保人（机制担保，非资金担保），企业或个人承担筹集资金、管理计划和支付待遇的计划发起人、管理人和担保人责任；④企业和个人委托中介机构，进行市场化的多样运作；⑤建立集体账户或个人账户；⑥受益人依据个人贡献和资产收益获得相应福利待遇。

二、智利的养老保险制度模式１、智利养老金体系智利社会保障制度的突出特点就是其养老保险制度的智利模式，也就是个人缴费、个人所有、完全积累、私人机构运营的养老金私有化模式（郑功成，２００１）。

　其主要特征包括：①养老金制度从现收现付制变为完全基金制；②养老金支付由确定给付型（ＤＢ型）转变为确定缴费型（ＤＣ型），退休后养老金与缴费、基金投资回报和基金管理费相挂钩。

③私营管理、自由选择。

由专门的私营养老基金管理公司（ＡＦＰ）负责养老金的保值增值；ＡＦＰ多家并存，投保人可自由选择其中任何一家，各养老基金管理公司在管理、服务、收益、收费等方面展开竞争。

按照规定，职工有权４次转换自己开户的养老基金管理公司。

④监管法制化。

养老金投资有严格的规定，在投资范围方面，养老基金可以投资政府债券、抵押贷款、银行债券、公司债券和股票，国外证券产品以及少量的风险投资产品；在投资工具方面，必须是经政府认可的私人风险评估公司进行风险分类后，才能成为ＡＦＰ的投资对象；在投资数量方面，对一种项目的投资不能超过养老金总额的３０％，但对政府债券投资的限制相对较宽；在投资收益方面，ＡＦＰ每月的投资收益率不得低于过去１２个月全部养老金平均实际收益率的２个百分点。

《社会保障学》复习资料1、当今世界主要的社会保障制度模式11保险型，福利型，强制储蓄型，国家保障型2、社会保障制度结构12第一部分是社会保障，包括基本养老保险、失业保险、基本医疗保险、工伤保险和生育保险第二部分是社会救助，包括城市居民最低生活保障、救灾、扶贫、紧急救援、农村“五保”救助。

第三部分是社会福利，包括公共福利、用人单位福利、选择性福利、民政福利第四部分是社会优抚，包括退伍军人就业安置、现役军人及其家属优待、伤残烈属抚恤、军人退休生活保障。

需资金保障、政策财政支持、服务供给，最后是社区落实3、社会保险类项目和转移支付类项目的联系与区别16联系：二者都是由国家和社会对生存困难的社会成员提供物质帮助的一种收入再分配的工具区别：社会保险的再分配属于横向再分配，这种横向转移发生在投保人之间，即在发生了风险的人与没有发生风险的人之间转移。

转移支付类项目的再分配属于纵向再分配，即高收入阶层的收入向贫困阶层转移，社会普通成员的收入向优抚对象转移。

社会保险的贡献与收益呈对称性，投保人的权利和义务在缴费上体现对等，以工龄替代缴费年限是则转化为在劳动上体现对等。

投保人要现金缴纳保险费的义务，房客在发生风险是获得享受保险的权利。

转移支付类项目的贡献与收益呈非对称性，这是一种单方面的给付，资金由政府从财政中支出，个人不必缴纳。

4、逆向选择的含义、成因与规避路径23、25指由交易双方信息不对称和市场价格下降产生的劣质品驱逐优质品，进而出现市场交易产品平均质量下降的现象，即信息不对称所造成市场资源配置扭曲的现象。

成因：信息不对称、产品质量不均一、交易双方可以自由选择是否进行交易规避：强制参与、依附载体、“一揽子计划”、信号发送、信息甄别5、道德风险的含义、成因和规避路径31、35道德风险是指在信息不对称的情形下，市场交易一方参与人不能观察另一方的行动或当观察（监督）成本太高时，一方行为的变化导致另一方的利益受到损害。

强制储蓄型社会保障模式的讨论
代表国家：新加坡，智利
Thinking Time
•1.请从你能想到的方面分析：为什么新加坡和智利能实行这种保障模式？
•2.你觉得中国从中能得到怎样的启示，能不能也完全实行这种模式？
•/specials/zxxx/200705/10/t2 0070510_11309866_3.shtml
强制储蓄型模式
概念：以强制储蓄为核心，政府强制雇主为雇员储蓄社会保障费用，
以满足雇员个人各种社会保障项目
的支付需要
强制储蓄型的特点
⏹ 1.自我保障意识强
⏹ 2.完全的个人账户
⏹ 3.与资本市场有机结合
⏹4政府只承担有限责任，政府不直接负担缴费责任，扮演监督者的角
色
中央公积金制度
新加坡模式特点
•1、强调自食其力、自力更生、自我保障、强调统一的个人储蓄而不是分散的个人储蓄。

•2、资金的筹集全部由雇主和雇员按规定的一定比例支付。

•3、公积金制度不具备再分配和互相调剂的功能。

•4、激励功能比较强。

•5、从单一功能发展到多功能，从而使公积金走向一种以自我保障为主，辅之以社会保险的综合性自我保障体系。

•6、公积金的使用和管理规定有严格的法律程序。

新加坡模式与智利模式的区别
•1、雇主不缴费而只由劳动者个人缴费。

•2、由私人机构管理养老金的运营。

•3、个人帐户上的强制性储蓄只能用于养老而不能像新加坡那样可以用于医疗保健与住房开支。

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• 1、主要作用
• 首先，该模式有效地解决了社会保障基金保值 增值问题（用于投资），减轻了国家财政负担。
• 其次，该模式强化了劳动者的自我保障意识 （完全取决于劳动者自己的劳动报酬和贡献， 具有很强的激励作用；使劳动者具有自我保障 意识，消除短视行为）
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• 1、实行强制储蓄，建立个人账户（按收入比例 缴费，新是个人+企业，智利仅个人）
• 2、实行完全积累制，而非现收现付制（一次提 取，个人账户是个人一生收入和负担的纵向平衡）
• 3、强调自我责任，缺乏互济性（无法在劳动者 群体中分散风险）
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• 新加坡中央公积金制度的内容： C:\Users\Administrator\Desktop\强制储蓄_新加坡中央公积 金制度概览.pdf
• 为了给退休和失去工作能力的员工提供一种强 制性的养老储蓄金，新加坡于1955年建立起了 公积金制度。新加坡公积金制度具有强制性， 筹资模式是完全积累式的，雇主和雇员按比例 缴纳社会保险费。
• 目前，这种公积金制度已经发展成为一种独特 的、综合性的、全民社会福利保障制度，为存 户及其家属提供购房、教育、养老、保健、保 险和资产增值全方位的支持
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• （1）中央公积金的筹集 • A、雇主与雇员共同缴纳，所有新加坡公民都必须缴纳公
积金并存入个人账户。
• B、中央公积金分别计入普通账户（住房）、医疗储蓄账 户（医疗）和特别账户（养老、应急）