金融租赁公司操作风险管理研究

融资租赁公司风险管理办法三篇篇一：XXX融资租赁有限公司风险管理办法第一章总则第一条目的为增强公司防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，根据国家金融方针政策和有关法律、法规、规章及公司章程的规定，制定本办法。

第二条风险管理的基本目标风险管理的目标是合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

第三条风险管理的原则风险管理遵循全面管理、全程管理、制度优先、预防为主、职责明确的原则。

（一）全面管理原则全面管理是指董事会（包括监事会，下同）、经营管理层和各部门人员全面实施，应用于战略制定并贯穿于公司的各项活动之中，旨在用于识别可能影响的潜在事件，管理风险以使其在公司的风险承受能力或风险偏好之内，并为既定目标的实现提供合理保证。

（二）全程管理原则全程管理是指对风险识别、风险计量、风险评价、风险预防、风险报告、风险转移、风险补偿等各个环节划清职责，分别把关，落实风险，管理到位，完善业务流程，建立风险预警机制等。

（三）制度优先原则开展各项事务先制定相应制度，尽可能使制订的制度科学、合理并严格按照制度执行，对制度执行效力和结果实行全程监控。

（四）预防为主原则各类风险应防患于未然，以预防预警为主，出现问题及时采取针对性措施予以处置化解。

（五）职责明确原则明确各职能部门和责任人，明确相应的权利和义务。

公司实行“审、放、查”相分离的原则，建立租赁项目调查、立项、审核、审批、执行、监督、检查的项目风险管理体制。

第二章风险类型及风险管理组织第四条主要风险类型融资租赁是一种贸易与信贷相结合，融资与融物为一体的综合性交易，业务过程复杂多变，其风险按照公司层次分为外部风险、内部风险。

外部风险包括：汇率风险、利率风险、经济周期风险、政策风险、法律法规风险、租赁物风险、信用风险；内部风险包括：流动性风险，战略风险、内部控制风险、道德风险。

第五条风险管理层级风险管理层级包括董事会、经营管理层、各部门、各职员。

国有融资租赁公司风险管理及防范随着中国经济的快速发展，国有融资租赁公司在国民经济中的地位日益重要。

作为金融行业的一种特殊机构，国有融资租赁公司的风险管理及防范显得尤为重要。

本文将着重探讨国有融资租赁公司的风险管理及防范措施，以期为这一领域提供一些思路和参考。

一、国有融资租赁公司的发展现状1. 市场风险国有融资租赁公司的主要融资渠道是通过发行债券等方式进行融资，这使得公司面临着市场利率、流动性、信用风险等多种市场风险。

市场环境的变化可能对公司的融资成本和盈利能力产生影响，进而影响到公司的偿债能力和经营稳定性。

2. 信用风险国有融资租赁公司的客户主要是各类企业，而这些企业的信用水平和还款能力不尽相同。

一旦客户无法按时履行合同义务，将给公司带来重大的信用风险。

尤其是在经济下行周期或行业市场出现波动时，客户的还款能力会受到更大的挑战，导致公司资产质量下降。

3. 操作风险由于国有融资租赁公司的业务涉及广泛、操作复杂，所以存在操作风险。

公司内部管理不善可能导致资金管理风险、人员管理风险。

外部环境的政策法规变化、市场条件的变化也会导致公司业务操作面临风险。

4. 法律风险在国际融资租赁业务中，涉及到多个国家的法律制度。

一旦涉及合同纠纷、跨国诉讼等问题，将会给公司带来重大法律风险。

尤其是在一些国家的法律环境相对复杂、不确定因素较多的情况下，需要公司加强对这些法律风险的防范。

5. 战略风险国有融资租赁公司在业务发展的过程中，所面临的战略风险也不可忽视。

公司在进行资产配置和业务拓展时，可能受到宏观经济政策、行业市场竞争等因素的影响，导致公司出现战略失误，进而带来重大损失。

1. 健全风险管理体系国有融资租赁公司应建立健全的风险管理体系，包括设立专门的风险管理部门和岗位，明确各类风险的责任和权限，建立完善的风险管理流程和制度。

通过对各类风险进行分析和评估，及时发现和应对潜在的风险。

2. 加强内部控制国有融资租赁公司应加强内部控制建设，规范业务流程和操作程序，制定合理的审批权限和业务限额，建立健全的内部审计制度，加强内部监督和管理。

关于金融租赁风险管理分析与控制探讨金融租赁是指金融机构或金融公司通过租赁业务向客户提供资金或其他金融产品的一种业务形式，金融租赁业务在促进企业发展和经济增长方面发挥着重要作用。

由于金融租赁本身特点和市场环境的不确定性，金融租赁业务具有一定的风险性。

对金融租赁业务的风险进行分析和控制显得尤为重要。

一、金融租赁业务的风险类型1、信用风险金融租赁公司与客户签订租赁合同后，客户因各种原因无法履约或延迟履约，从而导致金融租赁公司无法按时收到租金或无法收回租赁物。

此种情况下，金融租赁公司将面临信用风险。

2、市场风险市场风险是指金融租赁公司由于市场利率、汇率、商品价格等市场因素的变动而引起的风险。

当市场利率上升时，金融租赁公司的融资成本将增加，从而影响到盈利水平。

3、操作风险操作风险是指金融租赁公司由于操作失误、管理不善或人为因素等引起的风险。

金融租赁公司未能正确评估客户的信用风险，导致业务损失。

4、法律风险法律风险是指金融租赁公司由于合同纠纷、法律法规变动等原因导致的风险。

由于合同中条款不清晰或者合同履行过程中发生争议，导致金融租赁公司面临法律风险。

二、金融租赁风险管理与控制1、建立科学的风险管理制度金融租赁公司应当建立完善的风险管理制度，包括风险评估、风险监控、风险预警和风险应对等环节，确保对各类风险进行科学、系统的管理。

2、加强信用管理金融租赁公司在开展业务时应加强对客户的信用风险管理，建立客户信用档案，运用风险评级模型，及时发现和识别风险客户，降低信用风险。

3、积极开展风险对冲金融租赁公司可以通过利率互换、远期外汇合约等工具，降低市场风险；可以通过资产证券化、优先股发行等手段，分散信用风险。

4、加强内部管控金融租赁公司应当加强内部控制，建立健全的风险内部控制体系，加强对操作风险和法律风险的监控。

5、注重风险信息披露金融租赁公司应当积极对外披露风险信息，让市场充分了解公司的风险状况，提高市场对公司的信任度。

财会与金融经济与社会发展研究论融资租赁公司的金融风险管理深圳市朗华供应链服务有限公司 江思摘要：我国融资租赁行业起步于20世纪80年代，现是国家2000年被列入国家重点鼓励发展的产业，近年来经历了快速发展。

据中国租赁联盟，联合租赁研发中心和租赁行业官方数据统计，截至2019年6月底，全国融资租赁企业数量达12027家，注册资金约32922亿元。

行业的快速发展必然会面临更多的风险挑战。

因此，建立完善的风险管理体系，对融资租赁企业的发展至关重要。

本文将阐述融资租赁公司风险产生原因，面临的四大风险,并在租前、租中、租后三个阶段提出风险的防范措施,以期为当前融资租赁公司面临的风险管控问题提供参考。

关键词：融资租赁公司；金融风险；风险防范一、融资租赁风险的产生因素（一）融资租赁交易性质导致风险产生（1）融资租赁业务交易涉及四个当事人：出租人、承租人、出卖方（即是供货商）、担保人。

业务交易流程：出租人根据承租人选定的设备出卖方购买其所需要的租赁物件，并以出租人的身份出租给承租人使用。

为防范风险，出租人通常要求承租方实际控制人或其关联企业为承租人提供无限连带担保。

最后，出租人指定出卖方将租赁物件直接交付给承租人。

较其他金融服务机构，融资租赁业务交易更为复杂。

所以，融资租赁公司在掌握一般金融服务相关技术同时，还要掌握承租人相关行业，租赁物件相关技术标准及其价格，避免产生名为租赁，实为借贷的法律风险。

（2）融资租赁业务交易所需要签定的合同至少包括：出租人与承租人之间签订的融资租赁合同，出租人与担保人之间签订的保证担保合同，出租人和出卖方之间签订的货物买卖合同。

签订的合同越多，合同履行过程中产生的不确定性风险也就越大。

（3）融资租赁行业相关法律制度尚未完善，立法层次低，其产品一般是一次性投资金额大且租赁期限通常长达2年以上。

再加上现在市场整体经济下行，融资租赁公司流动性问题越发严峻。

（二）信息不对称是产生融资租赁风险的主要原因融资租赁公司在开展各项业务的过程中，相关主体相互之间都会存在信息不对称的问题。

融资租赁行业的风险点融资租赁行业是一种金融服务机构通过提供租赁产品来帮助企业获取资金的业务模式。

虽然融资租赁可以为企业提供资金支持和灵活的资产管理，但也存在一定的风险。

本文将从多个角度探讨融资租赁行业的风险点。

市场风险是融资租赁行业面临的主要风险之一。

市场需求的波动和不确定性可能导致租赁资产的价值下降，从而增加了租赁公司的风险。

例如，当某个行业或特定设备的需求下降时，租赁公司可能面临着租金收入减少和资产价值下降的风险。

为了应对市场风险，租赁公司需要进行充分的市场调研和风险评估，以选择有稳定需求和较低风险的租赁项目。

信用风险也是融资租赁行业的重要风险点之一。

租赁公司通常需要对租赁客户进行信用评估，以确保其能够按时支付租金。

然而，客户的信用状况可能发生变化，如债务违约、支付能力下降等，这将给租赁公司带来资金回收和坏账风险。

为了降低信用风险，租赁公司可以采取多种措施，如与信用机构合作进行信用评估、要求担保品或提高租金水平等。

操作风险也是融资租赁行业的一个重要风险点。

租赁公司需要对租赁资产进行管理和维护，确保其正常运行和价值保持。

然而，操作人员的错误、设备损坏、维护不当等问题可能导致资产价值下降或租金收入减少。

为了降低操作风险，租赁公司应建立完善的资产管理和维护体系，进行定期检查和维护，并培训专业人员提高操作技能。

法律和监管风险也是融资租赁行业需要关注的风险点。

租赁公司需要遵守各种法律法规，如合同法、金融监管法规等。

如果租赁公司未能履行合同义务或违反监管规定，可能面临法律纠纷和罚款等风险。

为了降低法律和监管风险，租赁公司应建立合规和风控制度，与专业的法律和监管机构合作，确保合同和运营符合法律法规。

市场竞争风险也是融资租赁行业的一个重要考虑因素。

随着市场的发展，融资租赁行业吸引了越来越多的参与者。

竞争的加剧可能导致租金水平下降、利润率减少等问题，给租赁公司带来压力。

为了应对市场竞争风险，租赁公司需要提供差异化的产品和服务，建立良好的客户关系，提高企业运营效率，以保持竞争优势。

融资租赁公司财务风险分析与控制方法研究融资租赁公司是指以融资租赁为主要经营方式的金融企业，其主要业务包括向客户提供租赁融资、租赁物管理、风险管理、投资管理等服务。

由于其业务特点和运营模式，融资租赁公司在财务风险管理方面面临着很大的挑战。

本文就融资租赁公司的财务风险进行分析，并就如何控制融资租赁公司的财务风险提出几点建议。

一、融资租赁公司经营风险来源1、融资风险：融资租赁公司通过向客户提供租赁融资来赚取收益，如果客户未能按时履行租赁合同，融资租赁公司就会面临资金流出的风险，同时也可能出现违约等风险。

2、信用风险：融资租赁公司向客户提供融资需要进行信用评估，但是客户的信用风险是很难完全预测的，如果客户的信用状况出现恶化，会带来很大的信用风险，最终导致资产回收困难。

3、操作风险：融资租赁公司经营涉及到租赁物的管理，如果管理不善，会导致融资租赁公司资产价值下降，从而影响公司经营效益。

4、市场风险：融资租赁公司面临着市场供需变化、利率波动等外部风险，如果市场环境恶化，会导致公司经营不利。

1、加强风险管理：建立健全的风险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险监测等，对风险进行分类、评估、分析，制定合理的风险管理策略和应对措施，及时发现和预防风险隐患，防止风险扩大化、蔓延化。

2、落实内部控制：制定内部控制制度，规范公司经营管理活动，强化管理者责任意识，建立有效的内部监控体系，确保公司内部的资金流转、财务报表真实、完整、准确。

3、提高资金利用效率：优化资产负债结构，减少经营风险，提高资金利用效率，同时加强投资管理，减少投资风险，实现风险与收益的平衡。

4、完善内部审计：建立专业的内部审计机构，在日常经营活动中进行监督和检查，及时发现存在的问题，提出改进意见和建议，为公司经营决策提供准确的信息支持和保证。

5、扩大业务范围：在维护核心业务基础的同时，逐步扩展经营领域，实现业务多元化、风险分散，降低经营风险。

三、结论融资租赁公司财务风险的出现是由于多种经营风险因素引起的，必须建立健全的风险管理体系和内部控制措施，并加强业务管理和经营决策，才能有效地控制和降低风险，维护公司的盈利能力和稳健经营。

我国融资租赁公司风险管理研究一、本文概述随着我国经济的快速发展和金融市场的日益深化，融资租赁作为一种新兴的金融服务模式，逐渐在我国经济生活中占据重要地位。

然而，随着市场规模的扩大和业务种类的增多，融资租赁公司的风险管理问题也日益凸显，成为制约行业健康发展的重要因素。

因此，本文旨在深入研究我国融资租赁公司的风险管理问题，分析风险产生的根源，探索有效的风险识别、评估和控制方法，以期为提升我国融资租赁公司的风险管理水平和推动行业健康发展提供有益参考。

本文首先对融资租赁公司的风险管理进行概念界定和理论基础梳理，明确风险管理的内涵、目标和原则。

在此基础上，结合我国融资租赁公司的实际情况，深入剖析风险管理中存在的问题和挑战，包括风险识别不全面、风险评估方法落后、风险控制措施不足等。

然后，通过案例分析、数据挖掘等方法，对风险管理的各个环节进行深入探讨，提出针对性的改进建议。

本文还将从政策环境、市场环境、企业内部管理等多个方面，分析影响融资租赁公司风险管理的外部因素，并探讨如何通过优化外部环境来提升风险管理水平。

结合国内外先进的风险管理理念和实践经验，为我国融资租赁公司的风险管理提供借鉴和启示。

本文将总结研究成果，提出我国融资租赁公司风险管理的未来发展趋势和建议，以期为我国融资租赁行业的健康发展提供有益参考。

二、我国融资租赁公司风险管理现状随着我国经济的持续发展和金融市场的日益成熟，融资租赁行业作为金融服务的重要组成部分，近年来得到了快速发展。

然而，随着业务的不断扩张和市场竞争的加剧，融资租赁公司在风险管理方面面临着越来越多的挑战。

目前，我国融资租赁公司的风险管理水平整体呈现出不断提升的趋势，但仍存在一些问题。

风险管理意识有待加强。

部分融资租赁公司对风险管理的重视程度不够，缺乏系统的风险管理理念和风险文化，导致风险防控措施不到位。

风险管理能力参差不齐。

由于融资租赁行业的特殊性，风险管理需要具备专业的金融知识、法律知识和行业经验。

金融租赁公司操作风险管理规定为有效管理金融租赁公司的操作风险，维护公司的稳定运营和风险控制，制定以下规定：一、风险管理体系建设1.公司应当建立完整的风险管理体系，并设置运营风险部门，负责制定和实施风险管理政策、程序和控制措施。

2.公司应当制定风险管理手册和操作规程，并对相关工作人员进行培训和考核，确保风险管理工作的规范和有效性。

二、投资管理1.投资决策应当建立完善的审核程序和风险评估体系，对投资对象的信用状况、市场风险、法律环境、经济形势等进行全面分析，并制定投资策略和风险控制措施。

2.在投资决策和实施中，应当严格遵守相关的法律法规和公司内部规定，确保不出现损失或违规行为。

三、融资管理1.融资管理应当建立完善的审核程序和风险评估体系，对融资对象的信用状况、市场风险、经济形势等进行全面分析，确保融资行为的合规、有效和安全。

2.在融资管理中，应当公开透明、规范操作，确保风险控制和合规管理。

四、委托管理1.委托管理应当与委托方签订有效的合同，并确认委托方的资信状况和风险承受能力，落实好委托管理的各项责任和义务。

2.在委托管理中，应当建立专门的管理部门和制度，严格控制资金使用，监督资产质量，确保委托管理的资金安全性和合规性。

五、内部控制1.设置完善的内部控制制度，实行岗位分工、责任明确、审核把关、审计反馈的制度机制，确保公司内部运作的合规性和规范性。

2.对存在的风险控制问题，应当及时采取措施予以纠正和改进，不断提升内部控制和操作风险管理的效果和水平。

六、应急处置1.应当制定完善的应急处置预案和应急演练计划，制定应急处置的程序和职责分工，确保在发生风险事件时迅速启动应急预案。

2.应当建立有效的风险事件跟踪和报告机制，及时掌握和评估风险事件的影响，确保风险控制和应急处置的及时性和有效性。

以上规定是金融租赁公司操作风险管理的主要规范和指导，以确保公司内部管理的有效性和合规性。

现代营销中旬刊XDYX 与普通的产品销售和提供服务不同，融资租赁业务具有一定的特殊性。

一方面该业务很容易受到外部环境的影响，另一方面该业务存在诸多不易被察觉风险。

对于市场主体而言，必须坚持实质重于形式的原则，剖析融资租赁业务的风险，并从多个角度入手控制风险。

事实上，汽车融资租赁业务风险管理尚有不足，比如存在客户信用风险、业务操作风险等。

因此，基于这种背景开展汽车融资租赁业务风险管理的研究，具有十分重要的现实意义。

一、相关概念介绍（一）融资租赁2018年，财政部印发了修订的《企业会计准则第21号——租赁》，文件中对融资租赁的概念和判断条件进行了明确，提出融资租赁是指，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。

融资租赁是仅针对出租人的概念。

市场主体应该基于交易的实质而并非合同的形式，对租赁的类型进行判断。

通常而言，判断融资租赁的条件主要体现在以下几个方面。

首先，在租赁期满时，承租人能够获得对资产的所有权。

其次，承租人能够自由选择是否购买租赁资产，同时能够通过对比购买价款和行使资产购买选择权时资产的公允价值，判断承租人是否选择行使选择权。

再次，承租人租赁资产的时间占资产使用寿命的大部分。

最后，租赁开始日，租赁收款额的现值和租赁资产公允价值相当。

此外，租赁资产的性质较为特殊，一般条件下只有承租人才能使用。

（二）风险管理风险是因各种因素导致单位无法实现预期结果的可能性，比如，预期收益的不确定性和预期损失的不确定性等。

本文所说的风险特指给单位带来的损失。

当前并没有关于风险管理的统一概念。

有研究认为，风险管理指的是针对企业的全部运行流程和全部风险类型开展的管理活动。

风险管理的内涵包括：风险管理具有持续性，贯穿在企业经营的每一个周期；风险管理是企业重要的战略管理工具；风险管理需要设计完备的组织体系并调动全员参与；风险管理的目标是实现对风险的事前控制，要将风险控制在风险容量以内；风险管理包含多个子系统，而各子系统之间的目标是相互交叉的。