金融理论与实务总复习资料
一、单项选择题
1.我国最古老的金属铸币是铜铸币。
2.商品交换的基本原则是等价交换原则。
3.西方金属铸币的典型形式是银元。
4.银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证。
5.处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币是电子货币。
6.推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。
7.在商品流通中，起媒介作用的货币，被称为交易媒介，马克思称其为流通手段。
8.货币资产通常被视为无风险资产。
9.劣币驱逐良币的规律又被称为格雷欣法则。
10.最早实行金本位制的是英国。
11.特里芬难题指出了布雷顿森林体系的内在不稳定性及危机发生的必然性。
12.人类历史上第一次跨越主权国家创造的信用货币是欧元的诞生。
13.信用活动的基本特征是约期归还本金并支付利息。
14.信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者。
15.在信用关系中，金融机构的主要功能是充当信用媒介。
16.能够加强上下游企业之间的联系，促进原材料的销售和商品生产的信用形式是商业信用。
17.一经签发即可生效，无须承兑手续的是商业本票。
18.银行信用属于间接融资。
19.在现代经济中最基本、占主导地位的信用形式是银行信用。
20.国债又称金边债券。
21.货币的时间价值来源于对现在消费推迟的时间补偿。
22.在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是基准利率。
23.马克思指出，在零和平均利润率之间，利率的高低主要取决于借贷双方的竞争。
24.我国居民储蓄利率是官定利率。
25.马克思的利率决定理论被称作平均利润决定论。
26.我国利率市场化改革中，要使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。
27.我国未来的市场利率体系是以中央银行基准利率为核心。
28.有效汇率是指一种货币与其他多种货币双边汇率的加权平均数。
29.英国一直采用间接标价法。
30.汇率变动原因的主要理论是国际借贷说。
31.在外国外汇构成中，占比很小的是外币现钞。
32.外汇市场上公布的汇率通常都是名义汇率。
33.即期外汇进行交割的期限是2个营业日内。
34.布雷顿森林体系解体后，西方国家主要实行浮动汇率制度。
35.具有法定性质的汇率是官方利率。
36.以开放经济条件下的“一价定律”为理论基础的汇率决定理论是购买力平价理论
37.金融工具的变现能力指的是金融工具的流动性。
38.政府部门属于金融市场的市场参与主体。
39.1年期以内的短期债券被称为金融工具。
40.政府机构筹资的主要措施是政府债券。
41.短期政府债券的特点是风险小，流动性强。
42.有固定交易场所的市场是有形市场。
43.同行拆借的参与主体目前只有金融机构。
44.同行拆借市场上交易的主要是商业银行存放在中央银行存款账户上的超额准备金。
45.同行拆借市场最普遍的拆借期限是隔夜拆借。
46.1996年1月全国统一的同行拆借市场网络开始运行。
47.国库券的发行人通常以财政部为主。
48.最早出现以贴现方式发行短期政府债券的国家是英国。
49.我国中央银行票据的发行始于2002年。
50.债券按票面值的价格发行称为平价发行。
51.债券以低于票面值的价格发行称为折价发行。
52.债券的票面年收益与当期市场价格的比率为现时收益率。
53.衡量债券收益率最重要的指标是到期收益率。
54.证券投资基金的投资原则是利益共享、风险共担。
55.上海证券交易所实行的交易制度是竞价交易制度。
56.成长型基金适合于能承受高风险的投资者。
57.某一时点上基金资产的总市值扣除负债后的余额为基金净值。
58.在金融远期合约中，交易双方约定的成交价格为交割交割。
59.金融期货合约的交割方式为大部分平仓。
60.金融期货中产生最晚的期货是股票指数期货。
61.只允许期权的持有者在期权到期日行权的期权合约是欧式期权。
62.货币互换与利率互换最大的区别在于本金在期初交换，在期末也交换。
63.一般经济组织的经营对象是普通劳务。
64.我国第一家民营商业银行组建于1995年。
65.城市商业银行最初又被称作城市合作银行。
66.“受人之托，代人理财”是信托时基本特征。
67.我国成立的第一家租赁公司是中国东方租赁公司。
68.证券公司被称为投资银行是在美国。
69.国际货币基金组织最主要的资金来源是成员国认缴的基金份额。
70.当今国际银行业最流行的组织方式是控股公司制商业银行。
71.活期存款又被称为支票存款。
72.同传统的银行存款相比，结构性存款具有高收益、高风险的特征。
73.中央银行向商业银行进行的直接信用放款叫再贷款。
74.政策性银行成立于1994年。
75.贷款损失概率在5%以下的是关注贷款。
76.在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人。
77.被称为信号资本的是账面资本。
78.第一次世界大战后，资产转移理论诞生。
79.对商业银行而言，声誉风险是其最大的威胁。
80.在美国，对投资银行的专业能力与实力排名的评判依据是承销额。
81.投资银行是现代金融体系的重要组成部分，是资本市场的核心。
82.私募发行的证券主要是债券。
83.投保人对超过其保险标的实际价值的部分没有保险利益。
84.在保险事故发生过程中起着主导或支配作用的因素是近因。
85.人身保险中最基本的保险是人寿保险。
86.标志着新中国保险业务的开端的事件中国人民保险公司在北京成立。
87.货币贮藏职能又被称为资产职能。
88.实际货币需求是指名义货币数量在扣除消费变动因素之后的货币余额。
89.马克思的货币必要量公式的假设条件是完全的金币流通。
90.投机性货币需求最主要受利率影响，是利率的递减函数。
91.在我国计划经济体制下，我国的货币需求基本上是交易性的货币需求。
92.一定时期内一国银行系统向经济中投入或抽离货币的行为过程是指货币供给。
93.基础货币直接表现为中央银行的负债。
94.中国人民银行日常调控基础货币的主要工具是公开市场业务。
95.在我国货币划分层次中，第一层的货币指流通中的现金。
96.被定义为经济社会的总量的是市场总供给。
97.反映一国居民和非居民间的资产或金融资产转移的是资本和金融账户。
98.总差额大于零，表明国际收支顺差，储备资产增加。
99.从供给方面解释通货膨胀成因的是成本推动说。
100.主张经济自由发展的经济学者坚持促退论观点。
101.对一般性的工资或物价进行的是以指导性为主的限制。
102.我国的经济运行中，1985年零售物价总指数涨了8.8%
103.判断通货紧缩是否发生的主要标准是物价水平的持续下降。
104.由于整个社会的总需求不足所造成的失业是周期性失业。
105.菲利普斯曲线显示：市盈率高，物价上涨率低。
106.奥肯定律证明失业率与经济增长率具有反向的变化关系。
二、多项选择题
1.流通中的货币按照支付能力的不同，可分为有限法偿、无限法偿。
2.马克思概括的货币职能有价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
3.金属货币制度包括金本位制、银本位制、金银复本位制。
4.我国流通中使用的法定货币是人民币，其具体形态有现金、存款货币。
5.构成微观金融活动的融资方式有直接融资、间接融资。
6.间接融资的优点表现在灵活便利、分散投资、安全性高、具有规模经济。
7.按信用参与主体可以将信用划分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用。
8.商业票据的两种基本形式是商业汇票、商业本票。
9.消费信用的典型形式有赊销、分期付款、消费信贷。
10.以外国货币表示的资产包括外国货币、外国政府货币、外国公司债券、外国公司股票、外币支付凭证。
11.外汇资产包括国外的各种投资和收益、各种外汇收款、各种外汇利息收入、国际结算中的外汇收款项、国际金融市场借款。
12.从银行买卖外汇的角度区分，外汇分为买入外汇、卖出外汇、中间外汇。
13.影响汇率变动的主要因素有通货膨胀、经济增长、国际收支、利率、心理预期。
14.属于常用外币支付工具的是票据、银行存款凭证、银行卡。
15.同行拆借最长期限达到一年的金融机构包括政策性银行、中资商业银行、中外合资银行、外商独资银行、城市信用合作社。
16.金融机构利用资金的行际差、地区差、时间差。
17.商业票据的发行分为直接募集、交易商募集。
18.国库券的特点有发行期限在1年以内、高安全性、高流动性、以国家信用做支撑。
19.一级交易商可以直接向国库券发行部门承销国库券，包括证券公司、财政部门。
20.按市场中交易的标的物划分，金融市场可分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场。
21.公开发行股票的运作程序有选择承销商、准备招股说明书、发行定价、认购与销售股票。
22.股票流通市场主要包括证券交易所、场外交易市场。
23.评估股票内在价值的常用方法有现金流贴现法、市盈率估值法。
24.信用交易可分为保证金卖短交易、保证金买长交易。
25.基金的运营费用主要包括管理费、托管费。
26.根据地域不同，证券投资基金可以分为国内基金、国家基金、区域基金、国际基金。
27.按照业务性质和功能的不同，可将金融机构分为管理性金融机构、商业性金融机构、政策性金融机构。
28.非银行类金融机构主要包括保险公司、信托公司、投资基金。
29.新中国金融机构体系中的四大主体是指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行。
30.我国的政策性银行主要包括国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。
31.农村信用社的主要业务包括个人储蓄、代理其他金融机构的金融业务、代理收付款项、买卖政府债券、其他经相关机构批准的业务活动。
32.世界银行集团的构成部分主要包括世界银行、国际金融公司、国际开发协会、多边投资担保机构、国际投资争端处理中心。
33.国际开发协会的贷款主要用于的行业包括农业、乡村发展项目、交通银行、能源。
34.按业务覆盖地域的不同，商业银行分为地方性商业银行、全国性商业银行、国际性商业银行。
35.活期存款的特点包括支取方便、运用灵活、利息低。
36.目前我国商业银行发行的金融债券包括普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券。
37.商业银行资产分为三大块贷款业务、证券投资业务、现金资产业务。
38.不良贷款包括次级贷款、可疑贷款、损失贷款。
39.银行从事证券投资业务具有的特点包括主动性强、流动性强、易于分散管理、收益波动性大。
40.银行面临信用风险的业务有贷款、债券投资、担保、承诺、衍生品交易。
41.投资银行承销证券通常采用的承销方式包括代销、包销。
42.投资银行证券承销业务的利润来源包括价差、佣金。
43.投资银行管理咨询内容包括企业发展战略、企业组织架构、企业激励体系、企业信息流动、客户资源管理。
44.死亡保险可分为定期保险、终身保险。
45.我国《保险法》将财产保险业务的范围规定为财产损失险、责任保险、信用保证保险。
46.保证保险分为忠诚保证保险、确实保证保险。
47.我国投资保险的责任范围包括战争险、征用险、外汇险。
48.货币总需求是对货币的交易媒介、贮藏职能的需求总和。
49.货币需求形式的两个基本条件是必须有能力获得或持有货币、必须愿意以货币形式保有其资产。
50.古典学派的货币需求理论中两个著名的方程式是交易方程式、剑桥方程式。
51.凯恩斯认为人们偏好货币的流动性是出于交易动机、预防动机、投机动机。
52.在中国人民银行资产负债表中，资产项目包括国外资产、对政府债券。
53.在中央银行的资产负债表中，主要负债项目是储备货币、发行债券、政府存款。
54.私人的无偿转移包括侨汇、遗产继承、赡养费、资助性汇款、退休金。
55.金融项目的三个明细项目是直接投资、证券投资、其他投资。
56.通常所说的拉动一国经济增长的三驾马车是指消费、投资、净出口。
57.在我国，定义通货紧缩的观点有单要素论、双要素论、三要素论。
58.货币政策的最终目标一般包括稳定物价、经济增长、充分就业、国际收支平衡。
59.货币政策在调节国际收支方面的作用体现在利率的变动会影响国际资本的流入或流出、利率的变动会影响资本和金融账户的变动、汇率
的变动会对经常账户产生重要影响。
60.中央银行的再贴现政策包括再贴现利率的确定与调整、再贴现资格的规定与调整。
61.选择性货币政策工具主要包括消费者信用控制、不动产信用控制、证券市场信用控制、优惠利率、预缴进口保证金。
62.直接信用控制手段包括信用配额、直接干预、流动性比率、利率最高限额。
63.中国人民银行采用的利率工具主要有调整中央银行基准利率、调整金融机构法定存贷款利率、制定金融机构存贷款利率的浮动范围、制
定相关政策对各类利率结构和档次进行调整。
64.中间性指标包括操作指标、中介指标。
三、名词解释
1.实物货币：P51 2足值货币：P52 3.银行券：P53 4.无限法偿：P57 5.货币单位：P56
6.商业信用：P72
7.商业汇票：P74
8.银行信用：P76
9.消费信贷：P80 10.即期外汇：P100 11.间接标价法：P101 12.金融市场：P118 13.债券：P121 14.可赎回债券：P122 15.场内交易方式：P125 16.国库券：P138 17.货币市场基金：P140 18.中央银行票据：P144 19.名义收益率：P153 20.封闭式基金：P173 21.市盈率：P160 22.信用交易：P161 23.金融远期合约：P183 24.远期利率协议：P184 25.金融期权：P192
26.利率互换：P195 27.资本融通：P200 28.商业性金融机构：P199 29.交易成本：P200 30.专业性商业银行：P222 31.通知存款：P223 32.现金资产：P229 33.表外业务：P230 34.流动性风险：P241 35.人身保险：P259
36.责任保险：P262 37.投资银行：P250 38.基金资产管理业务：P254 39.交易方程式：P269 40.流动性陷阱：P272 41.基础货币：P278 42.货币乘数：P284 43.存款派生乘数：P282 44.国际收支：P293 45.货币失衡：P291
46.经常账户差额：P298 47.货币政策：P314 48.选择性货币政策工具：P322 49.信用配额:：P323 50.道义劝告：P323
51.内部时滞：P333 52.货币政策时滞：P333
四、计算题
1、我国一居民存入三年期定期储蓄存款10000元，年利率为3.24%，试计算到期后该居民所得的本利和。
解：S=P（1+n×r）=10000×(1+3×3.24%)=10972（元）
2、某人在债券市场上以110元购入10年期国债696品种l0手(1手=100元面值)，持有整整一年后以140元卖出，期间还享受了该品种每年一次的附息，利率11．8％，此人的年均收益率是多少?
解：总收益=(140一110)×10+1000×11.8％=418元
收益率=(418／1100)×100％=38％
3、某企业以每股8元的价格购进甲公司股票10万股，一年后以每股9元的价格卖出，期间享受了一次每10股派1.5元的分红，在不考虑税
收和交易成本的情况下，试计算该企业此笔投资的年收益率。
解：年投资收益率＝｛10W×（9-8）+10W×1.5/10｝÷（10W×8）＝14.375%
4、一张面额为100元的债券，券面年利率为10%，期限为2年，到期一次还本付息，某甲持有满一年后，急需用钱，以111.8元价格把该债券卖给某乙，计算两人收益率。
解：甲的收益率：（111.8-100）/100*100%=11.8% 乙的收益率：[100*10%*2-(111.8-100)]/111.8*100%=7.33% 5、设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款?
解：提现率=10÷100=10% 存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率) =100×1/（6%+10%+9%）=400万元
派生存款=存款总额-原始存款=400－100=300万元
6、假设存款准备金率为10%,货币乘数为4。试计算现金提取率。如果现金提取率下降到原来的1/2，存款准备金率不变，那么新的货币乘数是多少？
解：(1) m=（1+C/D）/(C/D+R/D) =(1+C/D)/(C/D+10%)=4 提现率C/D=20%
(2) 新的提现率=20%÷2=10% 货币乘数m=（1+10%）/（10%+10%）=5.5
7、假设现金提取率为8%，货币乘数为5，试计算存款准备金率。如果存款准备金率下降到原来的1/2，现金提取率不变，那么新的货币乘数是多少？
解：（1）已知M=5，C/D=8%，计算R/D M=（C/D+1）/（C/D+R/D）R/D=（8%+1）/5-8%=13.6%
（2）已知新的R/D=6.8% C/D=8%,计算新的M M=(C/D+1)/(C/D+R/D)=(8%+1)/(8%+6.8%)=7.3
8、2010年1月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元，若一年期定期存款年利率为2%，单利计息，请计算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利息额。若2004年通货膨胀率为4%，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。
解：实得利息额=×2%×（1－20%）=1600元实际收益率= 2%－4%=－2%
9、若流通于银行体系之外的现金500亿元，商业银行吸收的活期存款6000亿元，其中600亿元交存中央银行作为存款准备金，计算货币乘数。解：存款总额=原始存款/（法定准备率+提现率）提现率＝原始存款/存款总额－法定准备率＝100/500－15％＝20％－15％＝5％m＝（C+D）/（C+R）=（500+6000）/（500+600）=5.9
10、甲企业准备向银行借款1，000，000元，期限为2年。中资银行2年期贷款的年利率为5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为5.4%，按年复利计息。请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低？
解：中资银行：利息=×5.52%×2=元外资银行：利息= ×(1+5.4%)2－=元
甲企业向中资银行借款的利息成本低。
11、设银行专项呆账准备金的计提比例为：损失类贷款100%，可疑类贷款50%，次级类贷款20%，关注类贷款5%。某银行有一笔500万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔1000万元的万元的万元的万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。解：专项呆账准备金总额=500×50%+1000×20%=450(万元)
五、简答题
1.不兑现的信用货币制度的基本特点是：P60
2.简述布雷顿森林体系的内容：P62
3.简述道德范畴中的信用与经济范畴中的信用的关系：P67
4.简述信用在现代市场经济运行中的积极作用。P71
5.简述商业票据的含义及其基本特征：P73
6.简述消费信用的定义及其典型形式：P79
7.简述基准利率的概率通常的两种用法。P89
8.简述购买力平价理论存在的局限性。P104
9.简述资产组合平衡理论的主要内容。P106
10.简述货币分析说的主要内容。P105
11.影响金融工具流动性的因素有哪些？P120
12.公司债券按抵押担保状况和利率确定方式可分为哪些类型。P121
13.我国为什么要进行股权分置改革？P123
14.资本资产定价模型的假设条件包括哪些？P124
15.债券的发行方式有几种？P150
16.简述市场利率与债券交易价格之间的关系。P152
17.简述如何用市盈率估值法评估股票价值。P160
18.金融期权的种类有哪些？P193
19.金融期货合约的含义与特点。P186
20.试述金融期货合约与金融远期合约的主要区别。P187
21.金融期权的风险管理功能是如何体现的？P194
22.简述金融机构的功能。P200
23.简述中国银监会的主要职责。P205
24.为什么控股公司制成为当今国际银行业最流行的组织形式？P221
25.简述信用证结算的主要内容。P231
26.简述风险管理对商业银行的意义。P239
27.简述风险管理环境的含义及内容。P241
28.简述投资银行在证券市场构建方面的作用。P251
29.简述投资银行作为基金资产管理人的主要职责。P254
30.简述最大诚信原则的内容。P258
31.简述货币供给的含义。P277
32.简述弗里德曼的货币需求理论。P272
33.简述国际收支的特点。P294
34.简述通货膨胀的度量指标。P303
35.有些经济学者认为通货膨胀对经济增长有害无益，具有减少产出的效应，请简述其原因。P307
36.简述货币政策诸目标间的关系。P316
37.简述法定存款准备金率的作用机理与优点。P319~P320
38.简述再贴现政策的优缺点。P320
39.简述公开市场业务的作用机理。P321
40.简述我国目前信贷政策的大致内容。P326
41.简述财政政策与货币政策的差异。P334
六、论述题
1.试述商业信用与银行信用的关系。P76
2.试述利率在宏观经济调控中的作用。P94
3.试述国际货币基金组织对汇率制度的分类。P111
4.试述人民币汇率升值对中国外贸的消极影响。P110
5.债券与股票的区别是什么？P124
6.商业票据市场的发展将会对商业银行的经营产生怎样的影响？商业银行如何应对这种不良影响？P142
7.试述不同交易制度下的股票价格决定方式。P158
8.如何进行股票的基本面分析？P164
9.金融衍生工具市场有哪些功能？P180
10.试述金融期权合约的主要内容。P192
11.试述商业银行风险管理组织的意义和组织结构。P242
12.试述保险的概念。P256
13.中央银行的资产负债业务是如何影响基础货币的？P279
14.试分析货币均衡与市场供求均衡之间的关系。P292
15.试述国际收支差额对货币供求的影响。P299
16.试述改革开放以来我国发生的数次通货膨胀并解释其原因。P308
17.试述目前我国中央银行主要使用的货币政策工具。P324
18.试述目前我国主要采用的货币政策的中介指标与操作指标。P330
金融理论与实务》计算题汇总 第三章利息和利率 （一）利息的计算 1.2004 年1 月1 日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10 万元，若一年期定期存款年利率为2%，单利计息，请计算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利 息额。若2004 年通货膨胀率为4%，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。 2.2000 年10 月1 日，某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10 万元，当日三年期定期储蓄存款年利率为3%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得 税为20%的条件下此人存满三年的实得利息额。 3.2002 年5 月1 日，某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100 万，若三年期定期存款年利率为4%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%时，此人存满三年的实得利息额。 4. 甲企业准备向银行借款1，000，000元，期限为2 年。中资银行2 年期贷款的年利率为 5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为 5.4%，按年复利计息。请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低？ （二）收益的计算 某人在债券市场上以110元购入10年期国债品种10手（1手=100元面值），持有整整一年后以140 元卖出，期间还享受了该品种每年一次的付息，年利率11.8%。此人获得的年均收益率是多少？ 第五章商业银行 （一）利率的定价 1. 一笔贷款为200 万元，如果银行为了筹集该笔资金以10%的利率发行存单，那么，筹集资金的边际成本就是10%。银行发放和管理这笔贷款的经营成本为2%，为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损失为2%，银行预期的利润水平为1%，请计算该笔贷款的利率水平。 2. 一笔贷款为100 万元，如果若干大银行统一的优惠利率为8%，为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损 失为3%，补偿期限风险损失为2%，计算该笔贷款的利率水平。 3. 某户向银行申请500万元的信用额度，贷款利率为15%，客户实际使用金额为500 万元，（1）请计算该银行贷款的税前收益率；（2）如果银行决定要求客户将贷款额度的20%作为补偿余额存入该银行，并对补偿余额收 取1% 的承担费，请计算该银行贷款的税前收益率。 （二）投资收益计算
金融理论与实务总复习资料 一、单项选择题 1、我国最古老的金属铸币是铜铸币。 2、商品交换的基本原则是等价交换原则。 3、西方金属铸币的典型形式是银元。 4、银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证。 5、处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币是电子货币。 6、推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。 7、在商品流通中，起媒介作用的货币，被称为交易媒介，马克思称其为流通手段。 8、货币资产通常被视为无风险资产。 9、劣币驱逐良币的规律又被称为格雷欣法则。 10、最早实行金本位制的是英国。 11、特里芬难题指出了布雷顿森林体系的内在不稳定性及危机发生的必然性。 12、人类历史上第一次跨越主权国家创造的信用货币是欧元的诞生。 13、信用活动的基本特征是约期归还本金并支付利息。 14、信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者。 15、在信用关系中，金融机构的主要功能是充当信用媒介。 16、能够加强上下游企业之间的联系，促进原材料的销售和商品生产的信用形式是商业信用。 17、一经签发即可生效，无须承兑手续的是商业本票。 18、银行信用属于间接融资。 19、在现代经济中最基本、占主导地位的信用形式是银行信用。 20、国债又称金边债券。 21、货币的时间价值来源于对现在消费推迟的时间补偿。 22、在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是基准利率。 23、马克思指出，在零和平均利润率之间，利率的高低主要取决于借贷双方的竞争。 24、我国居民储蓄利率是官定利率。 25、马克思的利率决定理论被称作平均利润决定论。 26、我国利率市场化改革中，要使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。 27、我国未来的市场利率体系是以中央银行基准利率为核心。 28、有效汇率是指一种货币与其他多种货币双边汇率的加权平均数。 29、英国一直采用间接标价法。 30、汇率变动原因的主要理论是国际借贷说。 31、在外国外汇构成中，占比很小的是外币现钞。 32、外汇市场上公布的汇率通常都是名义汇率。 33、即期外汇进行交割的期限是2个营业日内。 34、布雷顿森林体系解体后，西方国家主要实行浮动汇率制度。 35、具有法定性质的汇率是官方利率。 36、以开放经济条件下的“一价定律”为理论基础的汇率决定理论是购买力平价理论 37、金融工具的变现能力指的是金融工具的流动性。 38、政府部门属于金融市场的市场参与主体。 39、1年期以内的短期债券被称为金融工具。 40、政府机构筹资的主要措施是政府债券。 41、短期政府债券的特点是风险小，流动性强。 42、有固定交易场所的市场是有形市场。 43、同行拆借的参与主体目前只有金融机构。 44、同行拆借市场上交易的主要是商业银行存放在中央银行存款账户上的超额准备金。 45、同行拆借市场最普遍的拆借期限是隔夜拆借。 46、1996年1月全国统一的同行拆借市场网络开始运行。 47、国库券的发行人通常以财政部为主。 48、最早出现以贴现方式发行短期政府债券的国家是英国。
第四章汇率与汇率制度一、单项选择题 1.1949年1月18日，中国人民银行开始在( )公布人民币汇率。A．北京 B．上海 C．天津 D．广州 2.“二战”后美元对主要工业国汇率的第一次贬值是在( )。A．1962年 B．1971年 C．1974年 D．1979年 3.以下各因素对汇率变动有短期影响的是( )。 A．通货膨胀 B．经济增长 C．利率 D．国际收支 4.利率对汇率的影响主要通过( )的跨国流动实现。 A．短期资本 B．长期资本 C．流动资本 D．借贷资本 5.资产组合平衡理论偏重于( )决定的分析。 A．长期汇率 B．短期汇率 C．远期汇率 D．即期汇率 6.利率平价理论片面强调( )对汇率的决定作用。 A．利差 B．利率 C．利息 D．本利和 7.利率平价理论成立的重要前提是( )。 A．自由竞争 B．自由交易 C．资本自由流动 D．自由贸易
8.汇兑心理说的基础是( )。 A．边际收益理论 B．平均值理论 C．边际贡献理论 D．边际效用价值论 9.购买力平价理论从货币的基本功能、角度出发研究汇率的决定问题，这项货币的基本功能是指( )。A．价值尺度 B．交易媒介 C．支付手段 D．贮值能力 10.在国际借贷说中，当流动债权小于流动债务时，外汇供( )求，外汇汇率( )。 A．小于，上升 B．大于，上升 C．大于，下跌 D．小于，下跌 11.有效汇率是指( )汇率。 A．比值 B．加权平均 C．平均数 D．算术平均数 12.外汇市场上公布的汇率通常都是( )。 A．名义汇率 B．实际汇率 C．即期汇率 D．官方汇率 13.按照国家对汇率管制的宽严程度可将汇率划分为( )。 A．名义汇率与实际汇率 B．官方汇率与市场汇率 C．即期汇率与远期汇率 D．基准汇率与套算汇率 14.中间汇率与买入汇率、卖出汇率的正确关系是( )。 A．中间汇率=买入汇率÷2 B．中间汇率=卖出汇率÷2 C．中间汇率=(买入汇率+卖出汇率)÷2 D．中间汇率=(买入汇率-卖出汇率)÷2 15.远期汇率的期限一般是( )。 A．1～6个月
2017年4月金融理论与实务真题 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出。错选、多选或未选均无分。 1.【题干】金属货币制度发展的先后顺序是（）。 【选项】 A．银本位制、金银复本位制、金本位制 B．银本位制、金本位制、金银复本位制 C．金银复本位制、金本位制、银本位制 D．金银复本位制、银本位制、金本位制 【答案】A 【解析】国家货币制度是一国货币主权的体现，其有效范围一般仅限于一国之内。较为规范、完善的国家货币制度是在16世纪以后逐渐建立起来的。沿着历史的脉络看，国家货币制度的类型大致经历了银本位制、金银复本位制、金本位制和不兑现的信用货币制度，其中前三类被统称为金属货币制度。 【考点】货币与货币制度——货币制度——国家货币制度的历史演变 2.【题干】下列关于商业信用表述正确的是（）。 【选项】 A．用于解决企业的大额融资需求 B．融资期限一般较短 C．融资方向无局限性 D．融资规模无局限性 【答案】B 【解析】商业信用的局限性表现为：首先，商业信用在规模上存在着局限性；商业信用以商品买卖为基础，因而规模受到商品买卖数量的限制。其次，商业信用存在着方向上的局限性；商业信用通常是上游企业提供给下游企业，一般很难逆向提供。再次，商业信用存在着期限上的局限性；商业信用的期限一般较短，会受到企业生产周转时间的限制。 【考点】信用——现代信用形式——商业信用 3.【题干】消费者在专卖店以分期付款方式买入计算机的信用形式属于（）。 【选项】 A．消费信贷 B．银行信用 C．商业信用 D．消费信用 【答案】D 【解析】消费信用是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。 【考点】信用——现代信用形式——消费信用
全国2003年4月高等教育自学考试 金融理论与实务试题 课程代码：00150 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的。请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.中国人民银行发行第一套人民币的时间是( ) A.1948年12月1日 B.1949年10月1日 C.1950年12月1日 D.1955年3月1日 2.信用中的货币主要执行( ) A.价值尺度职能 B.支付手段职能 C.流通手段职能 D.贮藏手段职能 3.《巴塞尔协议》规定的国债投资的风险权数为( ) A.0 B.10% C.20% D.50% 4.马克思认为利率的决定因素是( ) A.国家经济政策 B.资金供求状况 C.企业承受能力 D.平均利润率 5.多数国家采用的商业银行制度是( ) A.连锁银行制 B.单一银行制 C.分行制 D.跨国联合制 6.中国人民银行摆脱商业银行业务的一个关键性步骤是设立( ) A.中国银行 B.中国工商银行 C.中国建设银行 D.中国农业银行 7.商业银行的速动资产通常被称作( ) A.一级准备 B.二级准备 C.公开储备 D.未公开储备 8.商业银行同业拆借资金只能用于( ) A.固定资产投资 B.弥补信贷缺口 C.解决头寸调度中的困难 D.证券交易 9.当事人互相信任是信托行为成立的( ) A.核心 B.桥梁 C.基础 D.依据 10.不动产分割证书上的不动产是指( ) A.厂房 B.专用设备 C.房屋 D.土地 11.可以不．经保险人同意而转让的保险合同是( ) A.人身险合同 B.汽车险合同 C.运输险合同 D.盗窃险合同 12.法律意义上的保险是一种( ) A.经济行为 B.合同行为 C.执法行为 D.盈利行为 13.金融市场最基本的功能是( ) 页脚内容1
自考00150金融理论与实务复习资料二 第一章货币 1、一切商品都具有一个共同点，即都是耗费了一般人类劳动，马克思称之为抽象劳动。 2、经过比较，价值数量相等的商品相互交换，即所谓等价交换原则。 3、在简单的价值形式阶段，是两种物品偶然发生交换，在扩大的价值形式阶段，则是许多物品经常地规则地发生交换。 4、用来表现所有产品价值的媒介物品，马克思称之为一般等价物。 5、货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征是：它是衡量和表现一切商品价值的材料;它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。 6、货币的形态经历着由低级到高级的不断演变过程。最初是一种实物货币。 7、对货币的职能马克思是按照价值尺度流通手段货币贮藏支付手段的顺序进行阐述的。 8、货币的职能有：价值尺度流通手段货币贮藏支付手段和世界货币。其中价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。 9、贮藏金银是积累和保存价值的典型形态原始形态。 10、货币支付手段的职能是最初是由商品赊销时引起的。而是作为价值的独立存在进行单方面转移。 11、简答：为什么说人民币是一种信用货币 信用货币，是在信用关系基础上产生并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。 首先，从人民币产生的信用关系来看，人民银行发行人民币形成一种负债，国家相应取得商品和劳务;人民币持有人是债权人，有权随时从社会取得某种价值物。 其次，从人民币发行的程序看，人民币是通过信用程序发行出去的，或是直接由发放贷款投放的，或是由客户从银行提取现钞而投放的。人民银行发行或收回人民币，相应要引起银行存款和贷款的变化。 所以，增加贷款发放是基于生产和流通扩大的需要，因而由此增加的货币发行是适应经济需要的，通常称之为经济发行或信用发行。 12、港币的发行和货币政策实施则由香港金融管理局主管。 13、根据马克思的论述，世界货币执行一般支付手段的职能一般购买手段的职能和一般财富的绝对社会化身的职能。其中一般支付手段的职能是主要职能。 14、自由外汇有：美元德国马克日元和欧元 15、外汇为一般解释： (1)以外币表示的可用于国际结算的支付手段，包括银行存款凭证支票汇票， (2)以外币表示的有价证券，如国家债券公司债券和股票息票， (3)一国拥有的外汇，实际上就是在国外拥有的金融债权并可作为国际结算的支付手段。 16、我国《外汇管理暂行条例》规定，外汇由以下几类构成： (1)外国货币，包括纸币铸币。 (2)外币有价证券，包括政府公债国库券公司债券股票息票。 (3)外币支付凭证，包括票据银行存款凭证邮政储蓄凭证。
《金融理论与实务》复习题 一、单选 1．金融的本源性要素是 A. 货币 B. 资金 C. 资本 D. 市场 2．商品价值最原始的表现形式是 A. 货币价值形式 B. 一般价值形式 C.总和的或扩大的价值形式 D. 简单的或偶然的价值形式 3．一切商品的价值共同表现在某一种从商品世界中分离出来而充当一般等价物的商品上时，价值表现形式为 A. 货币价值形式 B. 一般价值形式 C.总和的或扩大的价值形式 D. 简单的或偶然的价值形式 4．价值形式的最高阶段是 A. 货币价值形式 B. 一般价值形式 C.总和的或扩大的价值形式 D. 简单的或偶然的价值形式 5．货币最早的形态是 A. 实物货币 B.代用货币 C.信用货币 D. 电子货币 6．最适宜的实物货币是 A. 天然贝 B. 大理石 C. 贵金属 D. 硬质合金硬币 7．中国最早的货币是 A. 银圆 B. 铜钱 C. 金属刀币 D. 贝币 8．信用货币本身的价值与其货币价值的关系是 A. 本身价值大于其货币价值 B.本身价值等于其货币价值 C. 本身价值小于其货币价值 D. 无法确定 9．在货币层次中M0是指 A. 投放的现金 B. 回笼的现金 C. 流通的现金 D. 贮藏的现金 10．从近期来看，我国货币供给量相含层次指标系列中观察和控制的重点是 A. M0 B. M1 C. M2 D. M0和M1 11．从中长期来看，我国货币供给量相含层次指标系列中观察和控制的重点是
A. M0 B. M1 C. M2 D. M0和M1 12．货币在表现商品价值并衡量商品价值量的大小时，发挥的职能是 A. 价值尺度 B. 流通手段 C. 贮藏手段 D. 支付手段 13．货币在充当商品流通媒介时发挥的职能是 A. 价值尺度 B. 流通手段 C. 贮藏手段 D. 支付手段 14.货币市场是 A.短期市场 B.一级市场 C.发行市场 D.长期市场 15.货币在支付租金、赋税、工资等的时候发挥的职能是 A.价值尺度 B.流通手段 C.支付手段 D.贮藏手段 16.利用信用卡透支属于 A.商业信用 B.银行信用 C.国家信用 D.消费信用 17.尚未实现的需求或即将实现的需求指的是 A.现实需求 B.未来需求 C.购买需求 D.潜在需求 18.信托与租赁属于商业银行的 A.资产业务 B.负债业务 C.表外业务 D.表内业务 19.“劣币驱逐良币现象”产生的货币制度背景是 A.银本位 B.平行本位 C.双本位 D.金本位 20.各国中央银行确定货币供给口径的依据是 A.流动性 B.安全性 C.效益性 D.周期性 21.资产组合中，能通过增加持有资产种类数来相互抵消的风险是 A.系统风险 B.非系统风险 C.两者都不能抵消 D.两者都能够抵消 22.如果法定存款准备金为15万元，超额存款准备金为8万元，则实际存款准备金为 A.7万元 B.8万元 C.15万元 D.23万元 23.通货膨胀对策中，进行工资管制和利润管制属于 A.控制需求 B.改善供给 C.收入紧缩政策 D.紧缩性财政政策 24.为消费者提供的、用于满足其消费需求的信用形式是 A.商业信用 B.银行信用 C.国家信用 D.消费信用 25.制度因素是货币需求函数的 A.规模变量 B.机会成本变量 C.其他变量 D.都不是 26.与社会总供需之间总是沿着相反方向运动的中介指标是
第一章货币与货币制度 一、单项选择题 1.货币的起源是与下列哪一因素密不可分的? ( )。 A．私有制 B．社会分工 C．商品交换发展 D．财富分配 2.价值形式演变的最初阶段，由于价值的表现纯属偶然，所以马克思把这个阶段称之为( )。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 3.对于一种商品的价值可由许多种商品表现出来，马克思称之为( )。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 4.用一般等价物表现所有产品的价值的情况，马克思称之为( )。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 5.当价值都用货币来表现时，马克思称之为( )。A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 6.根据马克思关于货币起源的论述，价值表现形式依次经历了以下阶段（）。 A.简单、偶然的价值形式—＞扩大的价值形式—＞一般价值形式—＞货币形式 B.简单、偶然的价值形式—＞一般价值形式—＞扩大的价值形式—＞货币形式 C.扩大的价值形式—＞简单、偶然的价值形式—＞一般价值形式—＞货币形式 D. 一般价值形式—＞简单、偶然的价值形式—＞扩大的价值形式—＞货币形式7.最早实行金本位制的是( )。 A．美国 B．德国 C．日本 D．英国 8.在工资和各种劳动报酬支付中，货币发挥( )。A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 9.在借贷、财政收支、工资发放、租金收取等活动中，货币执行( )。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 10.货币用来为商品标明价格时，执行( )。A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 11.( )是指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 12.商品买卖行为与货款支付行为相分离的情况下，货币不再是商品流通中的交易媒介，而是补足交换的一个独立环节，此时货币发挥的是( )。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 13.当货币在商品交换中起媒介作用时，执行( )。A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 14.在电子技术迅速发展的情况下，货币的主要形态将呈
2017年10月金融理论与实务真题 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出。错选、多选或未选均无分。 1、【题干】世界上最早的货币是（） 【选项】 A、实物货币 B、金属货币 C、纸币 D、银行券 【答案】A 【解析】世界上最早的货币是实物货币。 【考点】货币与货币制度——货币的起源与货币形式的演变——货币形式的演变 2、市政债券属于 A、商业信用 B、银行信用 C、国家信用 D、消费信用 【答案】C 【解析】国家信用的工具主要包括中央政府债券、地方政府债券和政府担保债券三种。其中地方政府债券的发行主体是地方政府，也被称为市政债券。 【考点】信用——现代信用形式——国家信用 3、商业票据有效性的依据是 A、商业活动内容 B、取得票据的过程 C、交易规模 D、票据的真实性 【答案】D 【解析】商业票据是一种无因票证。商业票据的有效性与商业活动的内容和取得票据的过程无关，只要票据是真实的，付款人不得以任何理由拒付。 【考点】信用——现代信用形式——商业信用 4、在多重利率并存的条件下起决定作用的利率是 A、实际利率 B、差别利率 C、基准利率 D、行业利率 【答案】C 【解析】基准利率实在多种利率并存的条件下起决定作用的利率，这种利率发生变动，其他利率会随之发生相应的变动。 【考点】利息与利率——利率的计量与种类——利率的种类
A、马歇尔——勒纳条件 B、J 曲线效应 C、蒙代尔分配原则 D、一价定律 【答案】D 【解析】绝对购买力平价理论是以开放经济条件下的“一价定律”为基础。所谓一价定律是指在不考虑交易成本的条件下，以同一货币衡量的不同国家的某种可贸易商品的价格应该是一样的。【考点】汇率与汇率制度——汇率的决定与影响因素——汇率决定的各种理论解说 6、贷款承诺降低了商业票据发行人的 A、信用风险 B、流动性风险 C、利率风险 D、系统性风险 【答案】B 【解析】贷款承诺降低了商业票据发行人的流动性风险。 【考点】货币市场——票据市场——商业票据市场 7、按照出价的高低顺序，购买者以不同的价格依次购得国库券，直到售完为止。这种国库券发行方式被称为 A、荷兰式招标 B、美国式招标 C、英国式招标 D、德国式招标 【答案】B 【解析】每个购买者支付的价格都不相同，这是国库券发行市场中典型的“美国式招标”；如果发行价格按照所有购买人实际报价的加权平均价确定，不同购买人支付相同的价格，这是“荷兰式招标”。 【考点】货币市场——国库券市场——国库券的发行市场 8、份额总数可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金份额的是 A、公司型基金 B、契约型基金 C、开放式基金 D、封闭式基金 【答案】C 【解析】按照投资运作和变现方式的不同，证券投资基金可分为封闭式基金和开放式基金，开放式基金是指，可以无限向投资者追加发行基金份额，并且随时准备赎回发行在外的基金份额，因此基金份额总数是不固定的。 【考点】资本市场——证券投资基金——证券投资基金的种类 9、公司股票的初始发行价为 8 元，若该股票某日的收盘价为 10元，每股盈利为 0.5 元，则该股票的市盈率为 A、4 B、6 C、16、 D、20 【答案】D 【解析】市盈率是股票的每股市价与每股盈利的比率，计算公式为市盈率=每股市价÷每股盈利=10÷0.5=20。 【考点】资本市场——股票市场——股票的流通市场 10、以追求稳定的经常性收入为基本目标，主要投资于分红高的质优蓝筹股和公司债券等的基金类型是 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成长型基金 D、货币型基金 【答案】A 【解析】收入型基金是以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金，主要投资于盈利长期稳定、
第一章货币与货币制度 第一节货币的起源于货币形式的演变 （一）货币的起源 马克思的货币起源说从商品和商品交换入手，用完整的劳动价值理论富有逻辑地论证了货币的产生的客观必然性 （二）货币形式的演变 1 商品货币 实物货币与金属货币都属于商品货币，商品货币都是足值货币 2 信用货币 纸币货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴，信用货币是不足值货币 第二节货币的职能 （一）交易媒介职能 1 计价单位（价值尺度） 2 交易媒介（流通手段）纸币产生与货币的流通手段职能 3 支付手段-----单方面转移 在销赃、延期付款、借贷、财政收支、工资发放、租金收取等活动中，货币都发挥着支付手段职能 （二）财富贮藏职能 必须是足值货币。人们选择以某种形式贮藏财富主要取决于，该种财富贮藏形式风险与收益的对比。 第三节货币制度 （一）货币制度的含义及其构成要素 1 货币制度的含义 货架对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定 2 货币制度的构成要素 （1）规定货币材料
（2）规定货币单位 （3）规定流通中货币的种类 （4）规定货币的法定支付能力 （5）规定货币的铸造或发行 （二）国家货币制度的历史演变 1 金属货币制度，金银复本位制情况下或出现“劣币驱逐良币” 2 不兑现的信用货币制度 3 我国的人民币制度 （三）国际货币体系的历史演变 1 布雷顿森林体系 双挂钩：美元与黄金挂钩；其他国家货币与美国/美元挂钩 2 牙买加体系 核心内容：浮动汇率；黄金非货币化；国际货币多元化 （四）欧洲货币联盟与欧元 1999年1月1日，欧元诞生，这是世界货币货制度发展适中的一个重大事件，它标志着欧洲货币制度正式成立，成为区域性货币一体化的成功范例 第二章信用 第一节信用的含义与作用 （一）信用的含义 以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。偿还性和支付支付利息是信用活动的基本特征 （二）现代信用活动的基础 1 盈余、赤字与债权债务关系 2 五部门经济中的信用关系 3 直接融资与间接融资 （1）直接融资的优缺点
《第一章货币》练习题 一、单项选择题 1.货币的起源是与下列哪一因素密不可分的? ()。 A．私有制 B．社会分工 C．商品交换发展 D．财富分配 2.价值形式演变的最初阶段，由于价值的表现纯属偶然，所以马克思把这个阶段称之为()。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 3.对于一种商品的价值可由多种商品表现出来，而所有商品都可表现其他商品的等价物的情况，马克思称之为()。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 4.用一般等价物表现所有产品的价值的情况，马克思称之为()。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 5.当价值都用货币来表现时，马克思称之为()。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 6.用来表现所有产品价值的媒介物品，马克思称之为()。 A．等价物 B．特殊等价物 C．一般等价物 D．货币 7.货币的形态最初是()。 A．实物货币 B．纸币
C．金属货币 D．信用货币 8.现在世界各国普遍使用的货币为()。 A．金属货币 B．纸币 C．可兑现信用货币 D．不兑现信用货币 9.在电子技术迅速发展的情况下，货币的主要形态将呈现为()。 A．不兑现信用货币 B．存款货币 C．银行信用卡 D．电子货币 10.货币在衡量并表示商品价值量大小时，执行()。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．储藏手段职能 D．支付手段职能 11.当货币在商品交换中起媒介作用时，执行()。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．储藏手段职能 D．支付手段职能 12.货币作为价值的独立形态进行单面转移时，执行()。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．储藏手段职能 D．支付手段职能 13.当商品卖后没有随之以购买，则货币会退出流通而处于静止状态，即发挥()。A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．储藏手段职能 D．支付手段职能 14.货币可以以观念形态而执行的职能是()。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．储藏手段职能 D．支付手段职能
第二章信用 一、单项选择题 1.工商企业间在销售商品时由购货企业向销货企业支付的预付款是( )性质。 A．民间信用 B．银行信用 C．商业信用 D．消费信用 2.短期信用的借贷期限通常为( )。 A.1年以 B.1~10年 C.10年以上 D.5年以 3.（）是指工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。 A. 银行信用 B. 商业信用 C. 国家信用 D. 消费信用 4.最典型的间接融资是( )。 A．发行企业债券 B．发行股票 C．商业银行的存贷款业务 D．发行中央政府债券 5.直接融资的局限性有( )。 A．对于货币资金需求者来说，筹资成本较高 B．对于货币资金供给者来说，在直接融资中承担的风险高于间接融资 C．期限长 D．减少了资金供给者对资金使用的关注 6.下列关于银行信用和商业信用关系的表述中，错误的是( )。 A．银行信用克服了商业信用的局限性 B．银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展 C．银行信用在商业信用广泛发展的基础上产生而来 D．商业信用在银行信用广泛发展的基础上产生而来 7.（）是指以政府作为债权人或债务人的信用。 A. 银行信用 B. 商业信用
C. 国家信用 D. 消费信用 8.以下不属于间接融资优点的是( )。 A．灵活便利 B．具有规模经济 C．分散投资、安全性高 D．有利于引导货币资金合理流动 9.最典型的间接融资是( )。 A．发行企业债券 B．发行股票 C．商业银行的存贷款业务 D．发行中央政府债券 10.商业信用的基本形式是( )。 A．口头信用 B．挂账信用 C．赊销和预付货款 D．分期付款 11.信用的最基本特征是( )。 A．信誉为本 B．让渡性 C．偿还性 D．固定性 12.下列项目中不属于国家信用工具的是( )。 A．地方政府债券 B．中央政府债券 C．政府担保债券 D．金融债券 13.商业银行向个人发放的用于购买小轿车的贷款是( )。A．民间信用 B．银行信用 C．消费信用 D．商业信用 14.经济畴中的信用是一种( )。 A．买卖行为 B．赠与行为 C．借贷行为 D．救济行为
第一章货币与货币制度 实物货币：是指自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。银行券：是银行发行的以银行自身为债务人的纸质票证。 马克思货币职能描述：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。西方学者：交易媒介、计价单位、价值的贮藏。 货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。 货币制度的构成要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中货币的种类、规定货币的法定支付能力。56 规定货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。56 无限法偿：指法律保护取得这种货币的能力，不论每次支付的数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接受。 有限法偿:在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒绝接受，在法定限额内，拒收则不受法律保护。57 10、金币本位制的特点：黄金为法定币才，金币为本位货币，具有无限法偿能力；辅币、银行券与金币同时流通，并可以按面值兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。59 11、金块本位制：这是市场上流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，但银行券智能达到一定数量后才能兑换成金块（了解）59。 12、金汇兑本位制又称虚金本位制，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，银行券不能再国内兑换黄金（了解）59。 13、不兑现信用货币制度特点：一是流通中的货币都是信用货币、二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的、三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行调整。60 14我国的人民币制度主要内容：一人民币是我国的法定货币、二人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币、三2005年7月21日，我国开始实行市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节有管理的浮动汇率制。61 17、区域货币一体化：一定区域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。 18、信用货币与商品货币相对应。商品货币是足值货币，而信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。信用货币的产生与发展弥补了金属货币数量无法伴随商品数量增长而相应增长的弊端，逐渐取代了金属货币，成为货币主要的存在形式。 1 纸币 我国是世界上使用纸币最早的国家。（单选）2 银行券 银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证（生活中的通俗称谓是“现钞”），也是一种纸制货币。3 存款货币 4 电子货币 这种货币最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡，如借记卡、信用卡等。 19、货币的职能：一、交易媒介职能 是指货币在商品流通中发挥媒介作用。包含着货币三个相辅相成的功能。 （一）计价单位 （二）交易媒介 （三）支付手段 基本特征：没有商品在同时、同地与之相向运动，是货币发挥支付手段职能的基本特征。借贷、财政收支、工资发放、租金收取、偿还赊销款项等活动中，货币都发挥着支付手段的职能。二、财富贮藏职能 20、1993年11月1日，欧共体改名为欧盟；1995年12月，欧洲货币局正式确定欧元为统一货币；1998年7月1日，欧洲中央银行成立；1999年1月1日，欧元正式启动。 第二章信用 18、经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。67 19、经济范畴信用与道德范畴信用的联系与区别：道德范畴信用是经济范畴信用的支撑与基础、最大区别是道德范畴信用的非强制性经济范畴信用的强制性。 20、五部门经济中的信用关系：个人部门（是货币资金的盈余者，是主要贷出者）、非金融部门（是货币资金的主要需求者，也是货币资金的重要供给者）、政府部门（净需求者）、金融部门（信用媒介）、国外部门。69 21、直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无即直接融资。简接融资：货币资金供求双方通过金融机构间实现货币资金互通有无即间接融资。二者区别：（1）间接融资中货币资金的供求双方不形成直接的债权债务关系，而是分别与金融机构发生债权债务关系。金融机构在间接融资中，既扮演债务人角色又扮演债权人角色，介于货币资金供求双方之间，而货币资金供求双方并没有形成直接的债权债务关系。 （2）直接融资中货币资金的供求双方形成了直接的债权债务关系或所有权关系。直接融资中，金融机构只提供一些相关的金融服务并收取一定的手续费，并不与货币资金供求双方形成信用关系。 23、直接融资与间接融资各自优缺点：直接融资优点：1、引导资金合理流动，实现资金合理配置；2、加强资金提供者对需求者的关注，提高资金使用效益； 3、有利于资金需求者筹集到稳定可长期使用的资金； 4、没有金融机构从中获利，因此成本较低。缺点：1、便利度及成本受金融市场发达程度影响；2、风险要高于简介融资。间接融资优点：1、灵活便利；2、分散投资，安全性高；3、具有规模经济。缺点：1、减少了资金供给这对资金的关注和筹资者的压力；2、增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的收益。70 24、信用在现代市场经济运行中的积极作用：1、调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；2、动员闲置资金，推动经济增长。71 25、信用风险:指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。71 26、按信用参与主体可将信用分为：商业信用（是指工商企业间以赊销、预付货款等形式相互提供信用）、银行信用（银行或其他金融机构以货币形态提供间接信用）、国家信用（以政府作为债权人或债务人的信用）、消费信用（指工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的，用于其消费支付的一种信用形式）。72 27、商业信用的局限性：首先商业信用在规模上存在局限性，其次在信用存在的方向上存在局限性，再商业性用存在期限上的局限性。 28、商业票据：是指在商业信用中被广泛使用的表面买卖双方债权债务关系的凭证。商业票据有商业汇票和商业本票两种基本形式。二者的区别是：前者是一种命令式票据，而后期是一种承诺式票据。商业票据的基本特征包括：1、是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值；2、具有法定的式样和内容；3、是一种无因票证；4、可以流通转让。 29、商业汇票是一种命令式票据，通常由信用活动中卖方对买方或买方委托的付款银行签发，要求买方在规定的日期内支付货款。74 30、商业本票:商业本票是一种承诺是票据，通常由债务人签发给债权人承诺在一定时期内支付货款的债务证书。74 31、背书：背书是指票据持有人在转让票据时，要在票据背面签章并作日期记载，表明对票据的转让负责。74 32、银行信用：是指银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。银行信用的特点：第一、银行信用的资金来源于社会各部门暂时闲置的资金，银行吸收存款发放贷款发挥中介的只能；第二、银行信用是以货币形态提供的，具有广泛的授信对象；第三、银行提供的信用贷款方式具有相对灵活性。76 34、银行信用与商业信用的关系：1、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上发展起来的；2、银行信用克服了商业信用的局限性；3、银行信用的出现进一步促进商业信用的发展。76 35、国家信用：国家信用是指以政府作为债权人或债务人的信用。国家信用工具包括中央政府债券、地方政府债券、政府担保债券。中央政府债券亦称国债，是一国中央政府为了弥补财政赤字或筹集建设资金而发行的债券。地方政府债券地方政府发行的债券也被称为市政债券。政府担保债券是指由政府作为担保人而由其他主体发行的债券。信用仅次于中央政府债券。78 37、消费信用：消费信用是指工商企业、银行或其他金融机构向消费者个人提供的，用于其消费支出的信用。赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。赊销是工商企业对消费者个人以商品赊销的方式提供的短期信用。分期付款是指消费者购买商品时只需付一部分货款，然后按合同条款分期支付其余货款和利息。消费信贷是指银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款对消费者个人发放的贷款。 38、消费信用的作用：1、有利于消费品的生产与销售；2、提升了消费者的生活质量及其效用总水平；3、有利于新技术、新产品的推销以及产品的更新换代。但也有不利影响：1、消费信用的过度发展会掩盖消费品的供求矛盾；2、过度负债，会使消费者负担过重，影响经济生活的安全。1995年广东发展银行发行了第一张真意义上符合国际标准的信用卡。 第三章利息与利率 39、时间价值：是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值，利息是货币时间价值的体现。85 40、基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。89 41、无风险利率：是指这种利率仅反映货币的时间价值。89 42、市场利率：有货币供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的利率。90 43、官定利率：是指由有金融管理部门或中央银行确定的利率。90 44、行业利率：是指由银行公会等为了维护公平竞争所确定的利率。90 1 / 5
金融理论与实务资料(doc 63页)
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复习思考题 一．单项选择题： 1．货币的起源是与下列哪一因素密不可分( C )。 A、私有制 B、社会分工 C、商品交换发展 D、财富分配 2．价值形式演变的最初阶段，由于价值的表现纯属偶然，所以马克思把这个阶段称之为( A )。 A、简单的、偶然的价值形式 B、扩大的价值形式 C、一般价值形式 D、货币形式 3．对于一种商品的价值可由许多种商品表现出来，马克思称之为( B )。 A、简单的、偶然的价值形式 B、扩大的价值形式 C、一般价值形式 D、货币形式 4．根据马克思关于货币起源的论述，价值表现形式依次经历了以下阶段( A )。 A、简单、偶然的价值形式—＞扩大的价值形式—＞一般价值形式—＞货币形式 B、简单、偶然的价值形式—＞一般价值形式—＞扩大的价值形式—＞货币形式
C、扩大的价值形式—＞简单、偶然的价值形式—＞一般价值形式—＞货币形式 D、一般价值形式—＞简单、偶然的价值形式—＞扩大的价值形式—＞货币形式 5．最早实行金本位制的国家是( D )。 A、美国 B、德国 C、日本 D、英国 6．在工资和各种劳动报酬支付中，货币发挥( D )。 A、价值尺度职能 B、流通手段职能 C、财富贮藏职能 D、支付手段职能 7．货币政策中介指标的主要特征不包括( B )。 A、离政策工具较远 B、对货币政策工具反应灵敏 C、离最终目标较近 D、与货币政策的最终目标具有紧密的相关关系 8．货币用来为商品标明价格时，执行( A )。 A、价值尺度职能 B、流通手段职能 C、财富贮藏职能 D、支付手段职能 9．( C )是指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能。
2017 年 10 月高等教育自学考试金融理论与实务真题 一、单项选择题（本大题共 20 小题，每小题 1 分，共 20 分） 1、世界上最早的货币是 A、实物货币 B、金属货币 C、纸币 D、银行券 2、市政债券属于 A、商业信用 B、银行信用 C、国家信用 D、消费信用 3、商业票据有效性的依据是 A、商业活动内容 B、取得票据的过程 C、交易规模 D、票据的真实性 4、在多重利率并存的条件下起决定作用的利率是
A、实际利率 B、差别利率 C、基准利率 D、行业利率 5、绝对购买力平价理论的理论基础是 A、马歇尔——勒纳条件 B、J 曲线效应 C、蒙代尔分配原则 D、一价定律 6、贷款承诺降低了商业票据发行人的 A、信用风险 B、流动性风险 C、利率风险 D、系统性风险 7、按照出价的高低顺序，购买者以不同的价格依次购得国库券， 直到售完为止。这种国库券发行方式被称为 A、荷兰式招标 B、美国式招标 C、英国式招标 D、德国式招标
8、份额总数可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金份额的是 A、公司型基金 B、契约型基金 C、开放式基金 D、封闭式基金 9、公司股票的初始发行价为 8 元，若该股票某日的收盘价为 10元，每股盈利为元，则该股票的市盈率为 A、4 B、6 C、16、 D、20 10、以追求稳定的经常性收入为基本目标，主要投资于分红高的质优蓝筹股和公司债券等的基金类型是 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成长型基金 D、货币型基金
11、期货合约的特点不包括 A、在交易所内交易 B、流动性强 C、采取盯市原则 D、保证金额高 12、投资者预期某种金融资产价格要下跌时通常会买入 A、美式期权 B、欧式期权 C、看跌期权 D、看涨期权 13、下列关于金融远期合约表述正确的是 A、每日结算 B、流动性强 C、竞价确定交易价格 D、标准化程度低 14、商业银行附属资本中不包括 A、股本 B、未公开储备 C、重估储备 D、长期次级债务
金融理论与实务资料 一、课程概要 《金融理论与实务》是全国高等教育自学考试工商企业管理类专业课。该课程主要介绍有关金融的基本理论知识、基本业务知识与技能和基本制度规定。既研究货币、信用、银行等金融活动的一般规律以及现代金融经济运行一般形式规范、原则、操作程序，又着力研究社会主义市场经济条件下的特殊规律、原则和形式规范。 其内容既具有宏观性、综合性、战略性，又具有微观性、个别性、策略性、适用性的特点。故本课程既是经济学的具体和深化，又是金融经济本身运动规律和运行规律、规则、经营方法的概括与升华。 学习《金融理论与实务》课程的主要目的是认识金融在国民经济中的地位和作用，加强金融工作对经济管理的影响；弄清金融的基本范畴；掌握金融的基本理论；熟悉金融的基本业务知识和技能。 第一章货币 一、复习思考题 1．为什么说货币是商品经济发展的物信用货币的特点 $ 2．说明货币诸职能的主要特征。 3．阐明货币的对内价值与对外价值的联系与差别 4．为什说人民币是一种信用货币 5．在现代信用货币制度下，国际货币有哪些特点 二、考核知识 １．识记：货币、实物货币、金属货币和信用货币；价值尺度、流通手段、支付手段和贮藏手段 货币币值汇率：法定货币、世界货币和可自由况换货币 — ２．领会：
a. 为什么说价值尺度和流通手段的统一是货币 b. 贮藏手段职能的特征 c. 货币币值与市场商品价格的关系 d. 人民币制度的基本内容 e. 可自由兑换货币的特点 三、辅导材料：（理解） ) 1．如何理解价值尺度和流通手段是货币的最基本职能 2．什么是汇率各种倾向制度下汇价的基本依据是什么 3．什么是外汇我国外汇的内容包括哪些 第二章信用和融资方式 一、复习思考题 1．试分析银行信用与其他基本信用形式的联系 2．如何理解信用的基本职能，以银行信用为例说明如何发挥信用在国发经济运行中的积极作用 — 3．谈一谈我国商业信用票据化的意义、困境与出路 4．分析说明我国信用形式多样化的必然性。 5．说明直接融资方式与间接融资方式的异同及其在我国当前的状况。 6．金融证券化的含义是什么有哪些积极意义 二、考核要求： １．识记：信用、商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、民间信用、直接融资、间接融资、金融证券化 ２．领会： |