理财资金参与设立定向增发基金业务指引(客户)

中国证券登记结算有限责任公司关于修订《特殊机构及产品证券账户业务指南》的通知文章属性•【制定机关】中国证券登记结算有限责任公司•【公布日期】2018.12.19•【文号】•【施行日期】2019.01.01•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文中国证券登记结算有限责任公司关于修订《特殊机构及产品证券账户业务指南》的通知各市场参与主体：根据最新修订公布的《中华人民共和国公司法》以及中国证监会发布的《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》（证监会令〔第151号〕）、《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》（证监会公告〔2018〕31号）等法律法规及部门规章，我公司对《特殊机构及产品证券账户业务指南》（以下简称《指南》）进行了修订。

《指南》主要修订内容及相关业务安排如下：一、《指南》修订内容（一）调整证券期货经营机构私募资产管理计划证券账户命名规则根据《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》第十二条，证券期货经营机构集合资产管理计划的证券账户名称应当为“证券期货经营机构名称－托管人名称－资产管理计划名称”，单一资产管理计划的证券账户名称应当为“证券期货经营机构名称－投资者名称－资产管理计划名称”。

为此将《指南》原第二章的第二节与第三节内容合为一节，并修订第1.2条、第1.10条、第2.2.4条、第2.4.4条、第2.11.4条、第2.11.5条。

（二）调整证券公司资产管理计划相关业务要求因证券公司单一资产管理计划将以产品名义开立证券账户，而不再以委托人名义开户，所以对部分不再适用的业务要求予以删除。

为此修订第1.7条、第3.3.4条，并删除原指南中第2.2.5条、第2.2.6条、第3.1.4条、附录12、附录13。

此外，为统一证券期货经营机构私募资产管理计划管理要求，删除关于托管人结算模式的证券公司资产管理计划参与融资融券业务应由产品管理人或委托交易证券公司向中国结算申请配发信用账户号码的要求，统一由证券公司受理证券期货经营机构私募资产管理计划开立信用证券账户业务。

基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）基金募集机构投资者适当性管理实施指引(试行)导读：近日，中国证券投资基金业协会（以下简称协会）发布了《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》（以下简称《指引》）。

具体内容请看如下信息！中基协发〔2017〕4号各基金募集机构：为规范基金募集机构销售行为，指导投资者适当性管理制度的有效落实，维护投资者合法权益，依据《证券投资基金法》、《证券期货投资者适当性管理办法》（以下简称《办法》）等相关法律法规的规定，中国证券投资基金业协会（以下简称协会）起草了《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》（以下简称《指引》），经协会理事会表决通过，现予以发布实施，并将有关事项通知如下：一、自《指引》实施之日起，基金募集机构向新客户销售基金产品或者提供服务、向老客户销售（提供）高于其原有风险等级的基金产品或者服务，需按《办法》要求执行。

向老客户销售或提供不高于原有风险等级的基金产品或服务的，不受影响，继续进行。

同时，鼓励募集机构根据实际情况结合客户回访、自查、评估等工作，主动对老客户的适当性管理作出妥善安排，在实践中不断总结经验，持续优化投资者适当性管理制度。

二、各基金募集机构应当在《指引》发布之日起六个月内按照相关要求完成相关系统改造。

三、开放式基金场内份额的交易投资者适当性义务参照中国证券业协会有关适当性自律规则执行。

四、投资者信息表、投资者风险测评问卷、基金产品或者服务风险等级划分参考标准、投资者风险匹配告知书及投资者确认函、风险不匹配警示函及投资者确认书、投资者转化表等6类附件表格，是协会根据《办法》及《指引》的.要求，为方便基金募集机构更好的实施投资者适当性管理而提供的参考模板，请基金募集机构根据法律法规及自身情况进行完善。

特此通知。

中国证券投资基金业协会二〇一七年六月二十八日下载全文。

中国证券投资基金业协会关于就《公开募集证券投资基金会计核算业务指引（征求意见稿）》征求意见的
通知
文章属性
•【公布机关】中国证券投资基金业协会
•【公布日期】2020.11.11
•【分类】征求意见稿
正文
关于就《公开募集证券投资基金会计核算业务指引（征求意
见稿）》征求意见的通知
各机构：
根据财政部2017年3月31日修订并印发的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（以下简称“新金融工具准则”）要求，证券投资基金（以下简称“基金”）自2021年1月1日起执行新金融工具准则。

为确保基金管理人平稳完成新旧金融工具准则的切换，中国证券投资基金业协会（以下简称“协会”）在原有自律规则的基础上根据新金融工具准则制定了《公开募集基金证券投资基金会计核算业务指引（征求意见稿）》（以下简称《指引》），现就《指引》公开征求意见。

请将有关意见和建议以电子邮件形式于2020年11月19日前反馈至协会，反馈意见接收邮箱：**************.cn，邮件主题请注明“《会计核算指引》反馈意见-反馈单位”。

特此通知。

附件：1. 公开募集证券投资基金会计核算业务指引（征求意见稿）
2. 关于《公开募集证券投资基金会计核算业务指引》的起草说明
中国证券投资基金业协会
二O二O年十一月十一日。

农商行同业合作机构准入指引为规范全省农商行与金融机构之间的同业投资行为，促进同业投资业务健康发展，依据《关于下发〈关于规范农商行同业业务的十项规定〉和〈关于规范农商行代客理财业务的十项规定〉的通知》（农信发﹝﹞6号）精神，制定本指引。

一、投资原则坚持“安全性、流动性、效益性”经营原则。

二、合作主体合作主体分为鼓励、审慎和禁止三大类，开展同业合作的行(社)应结合下列准入标准，对交易对手进行集中统一的名单制管理，定期评估交易对手的信用风险，动态调整交易对手名单，科学审慎设定业务合作限额。

（一）共同条件鼓励与审慎类合作主体需具备下列条件：1、从事固定收益领域3年以上工作经验的人数不少于7人；2、具有专业的投资研究团队；3、具备完善的公司法人治理结构；4、有满足受托管理资产的科技信息系统和严格的风控管理机制。

（二）区别条件1、鼓励类合作主体满足以下条件的为鼓励类合作主体，与鼓励类合作主体开展资金融出、委外投资、投资顾问等业务的，托管机构可由资产管理方提出，委托行(社)认可。

①商业银行（含五大行、股份制、城商行、农商行、政策性银行）：最近一个会计年度资产总额不低于1000亿元，监管评级不低于二级的法人机构；②证券公司：注册资本不低于30亿元，最大股东背景为国有系或金融系，最近一个年度受托资产规模不低于1000亿元，最近一个年度监管评级不低于AA级，近三年业绩排名前20名；③保险公司：注册资本不低于30亿元，上年度受托资产规模不低于500亿元，近三年业绩排名前20名；④基金公司：注册资本不低于2亿元，上年度受托管理资金规模不低于500亿元，近三年业绩排名前20名，最大股东背景为国有系或银行系；⑤信托公司：注册资本不低于20亿元，最大股东背景为国有系或省级财政厅（局），上年度受托资产规模不低于1000亿元，近三年业绩排名前15名；⑥银行资产管理公司：经银监会核准开展资产管理业务的资格，母公司（总行）能够达到上述准入标准；⑦券商资产管理公司：注册资本5亿元（含）以上，最近一个会计年度受托资产总额不低于500亿元、业绩排名靠前,母公司最近一个年度监管评级不低于AA级；⑧保险资产管理公司：注册资本不低于10亿元，上年度受托资产规模不低于500亿元，业绩排名靠前；⑨基金子公司：注册资本不低于1亿元，上年度受托资产规模不低于500亿元，近三年业绩排名前15名，母公司最大股东背景为国有系或金融系；⑩信托资产管理公司：注册资本不低于5亿元、上年度受托资产规模不低于500亿元，业绩排名靠前，母公司最大股东背景为国有系或省级财政厅（局）。

中国农业银行托管业务测试题库（二〇一三年六月）一、单项选择题◇托管业务基础知识1、托管是（C.信托）的发展和延伸。

对托管的理解也侧重于与之的关系出发。

A.管理B.代管C.信托D.监督2、托管人由依法设立的（C.商业银行或者其他金融机构）担任。

A.商业银行B.证券公司C.商业银行或者其他金融机构D.金融机构3、托管服务是为满足客户融资、投资、交易三大需求，由作为具有社会公信力的（B.独立第三方），为客户相关资产提供安全保管等服务。

A.投资管理人B.独立第三方C.行业协会D.金融机构4、托管服务内容包括基础服务和（ A.增值服务）。

A.增值服务B.资金清算C.会计核算D.会计自动对账5、托管人履职的基本原则是（ B.诚实信用、谨慎勤勉）。

A.安全高效B.诚实信用、谨慎勤勉C.违规就是风险安全就是效益D.客户至上6、以下( A.基金销售机构 )不是基金合同的当事人。

A.基金销售机构B.基金份额持有人C.基金管理人D.基金托管人7、真实性原则要求披露的信息应当是以（）为基础。

A.主观事实B.客观事实C.基金盈利最大化D.公司董事会决议8、基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。

A.真实性原则B.准确性原则C.完整性原则D.及时性原则9、托管人十分重视风险控制，一般根据国际会计师联合会审计准则ISAE3402,对托管业务进行（）。

A.内部控制审计B.自我评估C.年报审计D.内部控制10、投资管理人应当坚持（）利益优先的原则。

A.国家B.基金托管人C.基金份额持有人D.自身◇交易及专项资金托管业务11、在托管业务品种中，（）是指买卖双方在商品、股权等交易过程中，委托托管人保管资金并根据约定条件办理资金支付，促使交易成立的一种托管业务。

A.信托资金托管业务B.专项资金托管业务C.其他资金托管业务D.交易资金托管业务12、（）是交易及专项资金托管业务的牵头管理部门，负责全行交易及专项资金托管业务的指导、协调、管理和监督等工作。

2022年职业考证-金融-证券从业资格考试全真模拟全知识点汇编押题第五期（含答案）一.综合题(共15题)1.单选题下列关于审批制、核准制和注册制的说法，正确的有（）：Ⅰ.核准制是从注册制向审批制过渡的中间模式，审批制则是目前成熟股票市场普遍采用的模式Ⅱ.审批制下公司发行股票的一个重要条件是取得发行指标和额度，没有发行指标和额度公司就无法发行股票Ⅲ.核准制下，证券监管机构有权否决不符合规定条件的股票发行申请Ⅳ.注册制下，证券监管部门公布股票发行的必要条件，只要达到所公布条件要求的企业即可发行股票问题1选项A.Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C【解析】股票发行监管制度主要有三种：审批制、核准制和注册制，其中审批制是完全计划发行的模式，核准制是从审批制向注册制过渡的中间模式，注册制则是依照法定条件进行证券发行申请注册的模式，是目前成熟股票市场普遍采用的模式。

故Ⅰ错误。

1.审批制：一国在股票市场的发展初期，为了维护上市公司的稳定和平衡复杂的社会经济关系，采用行政计划的办法分配股票发行的指标和额度，由地方或行业主管部门根据指标推荐企业发行股票的一种发行制度。

审批制下公司发行股票的一个重要条件是取得发行指标和额度，没有发行指标和额度公司就无法发行股票。

公司发行股票的竞争焦点往往落在争取股票发行指标和额度上。

Ⅱ正确。

2.核准制：介于注册制和审批制之间的中间形式。

它一方面取消了指标和额度管理，并引进证券中介机构的责任，判断企业是否达到股票发行的条件；另一方面证券监管机构同时对股票发行的合规性和适销性条件进行实质性审查，并有权否决股票发行的申请。

Ⅲ正确。

3.注册制：在市场化程度较高的成熟股票市场所普遍采用的一种发行制度。

证券监管部门公布股票发行的必要条件，只要达到所公布条件要求的企业即可发行股票。

Ⅳ正确。

证券交易所等可以审核公开发行证券申请，判断发行人是否符合发行条件、信息披露要求，督促发行人完善信息披露内容，发行人的质量由证券交易所和证券中介机构来判断和决定。

江西财经大学金融学院2020级《个人理财（初级）》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、判断题（10分，每题1分）1. 实现既定的理财目标和预期收益是合理的投资规划最好的评价标准。

（）正确错误答案：正确解析：为客户根据其理财目标和自身情况的投资计划，并不是简单地追求更高的投资收益，合理的项目投资规划是根据客户收益情况制定的风险与自身的平衡选择，更是为客户不同沃苏什卡该时期的理财目标而设计的，实现既定的理财目标和预期收益是最好的评价标准。

2. 自然人的民事权利能力和民事行为能力是相一致的。

（）正确错误答案：错误解析：自然人的民事权利能力，是指法律自然人参加民事法律关系、享有民事权利、承担民事义务的资格，具有平等性、不容转让性等特征，始于出生，终于死亡；自然人法民事行为能力是指自然人能够以自己的行为独立参加民事的律关系、行使民事权利和设定民事义务的执照。

3. 财产传承规划是指为了使家庭财产及其产生的收益在家庭成员之间实现合理的分配而做的财务规划。

（）正确错误答案：错误解析：家庭财产分配规划是指为了利息收入使家庭财产及其产生的收益在家庭成员之间实现合理的分配而做的财务可行性研究。

财产传承规划是为了保证家庭财产实现代际相传、公共安全让渡让渡而设计的财务方案，也就是遗产规划。

财富分配和传承规划是客户家庭综合理财规划的重要组成部分。

4. 开放式问题，是指能让客户充分阐述自己的意见、看法及陈述某些事实现状的提问方式，可以让客户自由发挥。

直接提问是最有效方法。

（）正确错误答案：错误解析：开放式问题，是指能让客户充分阐述自己的意见、看法及陈述某些论据现状的提问方式，可以让客户自由发挥。

这种提问这种方式便于充分发掘客户需求、获取更多简单易行信息，让客户多说话。

中国证券监督管理委员会令第87号《证券公司客户资产管理业务管理办法》已经2012年8月1日中国证券监督管理委员会第21次主席办公会议审议通过，现予公布，自公布之日起施行。

主席郭树清2012年10月18日证券公司客户资产管理业务管理办法第一章总则第一条为规范证券公司客户资产管理活动，保护投资者的合法权益，维护证券市场秩序，根据《证券法》、《证券公司监督管理条例》和其他相关法律、行政法规，制定本办法。

第二条证券公司在中华人民共和国境内从事客户资产管理业务，适用本办法。

法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）对证券公司客户资产管理业务另有规定的，从其规定。

第三条证券公司从事客户资产管理业务，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，遵循公平、公正的原则，维护客户的合法权益，诚实守信，勤勉尽责，避免利益冲突。

证券公司从事客户资产管理业务，应当充分了解客户，对客户进行分类，遵循风险匹配原则，向客户推荐适当的产品或服务，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的产品或服务。

客户应当独立承担投资风险，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。

第四条证券公司从事客户资产管理业务，应当依照本办法的规定向中国证监会申请客户资产管理业务资格。

未取得客户资产管理业务资格的证券公司，不得从事客户资产管理业务。

第五条证券公司从事客户资产管理业务，应当依照本办法的规定与客户签订资产管理合同，根据资产管理合同约定的方式、条件、要求及限制，对客户资产进行经营运作，为客户提供证券及其他金融产品的投资管理服务。

第六条证券公司从事客户资产管理业务，应当实行集中运营管理，对外统一签订资产管理合同。

第七条证券公司从事客户资产管理业务，应当建立健全风险控制制度和合规管理制度，采取有效措施，将客户资产管理业务与公司的其他业务分开管理，控制敏感信息的不当流动和使用，防范内幕交易和利益冲突。

第八条证券交易所、证券登记结算机构、中国证券业协会依据法律、行政法规和中国证监会的规定，对证券公司客户资产管理业务实行规范有序的自律管理和行业指导。

银行自营与理财资金投资业务投后管理实施细则第一条目的为加强场外自营与理财资金投资业务投后管理工作，建立全行统一的投后管理机制，提升场外自营与理财资金投资业务投后管理规范化、流程化水平，切实防范场外自营与理财资金投资业务风险。

第二条适用范围本细则主要覆盖各类场外的交易品种（如各类形式的信托受益权、信托计划、各类定向资管计划、委托贷款等）。

具体各类产品或业务的投后管理要求执行相关产品管理办法、与产品相匹配的风险管理办法以及相关账户分类制度。

本细则规定的风险预警管理、投后检查、到期管理等适用于投资项目类资产投资业务以及场外自营等需我行最终承担信用风险的投资业务。

本细则规定的盯市管理要求适用于投资资产涉及净值监控、以及相关办法有盯市要求的投资业务。

第三条定义和分类本细则所称投后管理指本行场外自营及理财资金投资业务（以下简称“投资业务”）发放投资资金后到业务终止（含提前终止）前针对投资资产、担保、投资资产、信用风险主体等开展的风险管理。

本细则规范的投后管理内容包括盯市管理、内部检查、非现场监控、风险预警、投后检查及到期管理。

本细则所称项目类资产投资业务为投资债权类资产、股权类资产投资业务。

其中债权类资产主要包括未在银行间市场或者证券交易所上市的债权性资产，包括信贷资产、信托贷款、委托贷款收益权、委托债权、应收账款及相关受（收）益权、信贷资产支持证券、在金融资产交易所或股权交易所上市的私募债以及在证券交易所上市的流动性较差的债权性资产，包括小企业私募债、证券公司资产证券化等。

股权类资产主要指具有股权回购、质押等安排的股权性资产，包括股权及相关受（收）益权投资、基金份额及相关受（收）益权、股权直接投资等资产品种。

本细则所称信用风险主体包括业务申请客户、实际用款客户、还款责任客户以及回购客户。

第四条基本原则（一）全面管理原则。

投后管理不仅包括对信用风险主体、投资资产、担保、相关市场风险的管理，而且包括本行内部投后管理工作。