稽核工作计划模板范文

对成华店财务内部稽核工作计划

一、目的

财务稽核是企业内部控制制度的重要组成部分，其目的在于防止财务人员在日常工作上的差错和舞弊行为，并对出现的疏忽、错误等及时加以纠正或者制止，规范会计行为、提高会计工作质量。

三、稽核工作依据

1.《会计核算制度》

2.《财务管理制度》

3.公司对外签订的各项合同

四、工作内容

1.根据公司签订的各项合同，预算指标，审核各项财务收支。

2.根据每日实际经济业务发生逐笔进行会计凭证复核。

银行稽核审计工作小结范文_银行稽核审计部工作总结

一、科学制定稽核工作思路

结合实际，研究制定了“12345”的总体工作思路，即提出了“创新方法、加大力度、扩大范围、确保效果”的审计理念；坚持监督与服务并重,；推动直接审计对象、业务管理部门、审计人员三重严格问责；构建“监事会”四级责任控制网络→ 审计部门→ 审计小组→ 建立一线员工自我监督、分行董事实时监督、信用社董事直接监督、业务部门职能监督、审计部门再监督五级监督防范体系。

二、完善稽核工作制度

先后制定发布了《审计项目质量管理办法》、《审计人员现场检查办法》、《审计人员职业道德规范》、《审计人员后续教育办法》、《内部审计人员章程》、《审计人员客观评价办法》等，《审计人员面向社会的管理模式》、《员工不当行为监督制度》等10多个规范性体系文件，如《XX市干部职工廉洁警示谈话制度》、《审计人员客观考核办法》，有效地促进了审计工作的制度化和审计业务的流程化。

三、创新稽核手段

一是建立了审计承诺制度。每次审核，被审核单位应对审核事项做出书面承诺，明确双方责任，保持审核的严肃性。全年收到的书面承诺

378份。二是建立稽核整改回复制。做到查处与整改并重，对稽核检查发现的问题要求在10个工作日内提交整改报告，有效地控制了违规问题“前清后欠”，屡查屡犯的现象。全年收到稽核整改报告96份。三是建立管理建议书发送制度。对稽核发现的重大问题，以监事会名义向职能部门发送管理建议书24份，进行风险提示，提高了管理的针对性和管理效能。四是建立稽核工作例会制度。将每月第一周星期二定为稽核工作例会日，以此为平台，定期听取稽核人员工作汇报，总结经验，分析问题，提出建议。并在每月主任工作会上通报稽核未整改事项，要求主任当场作出口头说明。全年召开稽核例会12次。四是规范稽核处罚程序。为使稽核人员充分履行查处职责，全面反映暴露问题，将稽核人员发现的问题提交工作例会进行研究，采用统一处罚尺度，以“稽察通报”形式将处理结果向全辖通报。全年共编发“稽察通报”12期五是规范稽核载体。为提高稽核人员工作效率，为每名稽核人员配备电脑笔记本，统一制作并使用规范化的稽核工作底稿、取证记录、资料调阅清单、稽核处罚通知书、发现问题移交书、稽核整改通知书等，达到了稽核工作文本的格式化、规范化、标准化。六是创办“信合稽察简报”。该简报全年编发12期，设置了稽核工作动态、稽核工作探索、稽核工作专题报道、业务辅导、稽(！)核风险提示等栏目，针对业务风险点进行了剖析、规范、引导和提示，丰富了员工的业务知识，有效地规范了操作行为。并以公文方式发表金融信息9篇、金融调研3篇，被多家媒体采用。

控制作业有效性程度可能性评级程度可能性评级38.降低BVI公司运营运风险稽核处O子公司内控不完整，营建风险增加内控制度-子公司监督及管理办法*中MLLLLL子公司BVI公司营运稽核39.降低新加坡子公司营运风险稽核处O子公司内控不完整，营建风险增加内控制度-子公司监督及管理办法*中HMHMLL子公司新加坡公司营运稽核_40.降低香港子公司营运风险稽核处O子公司内控不完整，营建风险增加内控制度-子公司监督及管理办法*中HMHMLL子公司香港公司营运稽核_41.降低中国子公司营运风险稽核处O子公司内控不完整，营建风险增加内控制度-子公司监督及管理办法*中HHHMMM子公司中国大陆公司营运稽核_（详备注）42.缺失改善稽核处O稽核缺失未改善,内控风险增加*HHHHHH稽核缺失改善情形追踪查核4合计51附件一风险项次目标主管部门风险分类可能风险项目 现有控制项目 (金管会要求查核之控制作业*)固有风险评级剩余风险评级稽核计划

风险分类说明:O:营运效果及效率 F:财务报道之可靠性 C：相关法令之遵循稽核频率（次/年） XX 股 份 有 限 公 司 九十七年度以风险导向之稽核计划

备注：大陆子公司除江西、武汉、四川公司设有稽核单核执行查核作业外，另亚泥（中国）控股公司亦设有总稽核室，负责大陆各子公司查核之相关作业，大陆子公司稽核报告均依子公司监督与管理办法之规定送交本处。此外集团联合稽核总部亦排定不定期查核，其报告亦会送达本处参与。因之为充分善用稽核资源，故不排入本公司年度稽核计划。

2013年社保稽核工作计划

为确保社会保险基金安全运营，根据《社会保险费征缴暂行条例》、《社会保险法》有关规定，结合我局工作实际，制定本年度社会保险稽核工作计划：

一、认真做好书面稽核与实地稽核

认真开展企事业单位的缴费基数与参保人数申报的核查工作，对拒不按规定申报缴费的单位进行重点稽核，对规模企业重点查处少报、瞒报工资总额和参保人数的问题，依法开展专项稽核，对民营及规模较小的企业督促抓好参保登记。有步骤、有计划的开展企业实地稽核工作，确保社会保险费应收尽收，维护企业职工的合法权益，切实让企业做到全员参保，如实申报缴费基数。通过实地查阅与缴纳养老保险费有关的职工花名册、工资表、财务统计报表、缴费基数申报表等资料，检查企业是否按规定为所有职工办理养老保险，实际参保人数与应参保人数是否一致；单位和个人的缴费基数是否符合规定，是否有少报、漏报、瞒报现象。

二、把握力度，做好企事业单位欠费清理

对参保企事业单位历史欠费情况进行清理，完善欠费还款协议。对恶意欠费企事业单位瞒报、少报的虚假现象拿出处理意见，对重点单位上报市局，由上级稽查部门调查处理。

三、强化内控管理，进一步完善内控制度。

认真做好内部稽核和内控管理工作，按照内控管理要求，进一步明确岗位职责和权限，严格审核程序，加强对各项业务，各个环节的监督，对重点环节强化风险控制，从政策落实执行、业务经办流程程控制、基金财务控制三个方面做好工作，确保政策落实、基金运行安全、业务经办符合规程、职工权益得到保障。