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内控管理制度办法第一章总则第一条为规范公司内部管理，健全公司内控体系，提高公司运行效率和风险控制能力，根据有关法律法规及公司章程规定，制定本制度。
第二条公司内控管理制度是指公司为履行股东、董事和管理人员对公司承担的管理职责，制定的内部管理基本准则和制度。
第三条公司内控管理制度的目的是规范公司内部管理，明确内部管理责任，优化公司资源配置，防范和化解经营风险，维护公司股东和其他利益相关方的利益。
第四条公司内控管理制度的内容包括：公司内部控制目标、控制原则、控制职责、控制措施、内部控制监督和检查等。
第五条公司内控管理制度适用于公司全体员工及相关部门。
第六条公司内控管理制度应与公司战略目标和经营计划相配套，与公司章程和各项政策相衔接。
第七条公司董事会应督促公司管理层认真履行内控管理制度，维护公司利益。
第八条管理层应根据公司内控管理制度的要求，切实履行内部控制职责，对落实内控管理制度情况进行监督，保障内部控制有效实施。
第九条公司应定期对内控管理制度进行评估，不定期进行内部审计，并根据评估和审计结果适时修订内控管理制度。
第十条公司应建立内部控制档案，保存内部控制工作记录及相关信息，确保内部控制工作的实效性和连续性。
第二章内控管理机构第十一条公司应设立内部控制管理委员会，负责内控管理制度的制定、执行和监督。
第十二条内部控制管理委员会由公司高管和各部门经理组成，设主任委员一名，副主任委员若干名。
第十三条内部控制管理委员会应定期召开会议，研究并解决内部控制管理工作中的重大问题。
第十四条公司应设立内部审计部门，负责对公司内部控制工作的监督和检查。
第十五条内部审计部门应独立于公司其他部门，直接向董事会汇报工作。
第十六条内部审计部门应定期对公司内部控制工作进行全面检查，及时发现问题，提出改进建议。
第十七条公司应设立风险管理部门，负责对公司风险进行评估和控制。
第十八条风险管理部门应建立风险管理档案，定期对公司风险进行分析和评估，提出防范和控制措施。
内部控制管理办法第一章总则第一条为规范**有限公司（以下简称“公司”）内部控制管理工作，建立健全规范有效的内部控制体系，提升防范化解重大风险能力，促进公司持续、健康发展，根据财政部《企业内部控制基本规范》及配套指引等相关法规、《公司章程》，结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法适用于公司本部及所属各级全资、控股子公司。
第三条公司各部门及各子企业是内部控制和风险管理的实施主体，按照“管业务、管风险、管内控、管合规”的要求，根据职责分工负责本业务领域或本单位的内部控制与风险管理。
第二章目标与原则第四条公司内部控制的目标：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展目标。
第五条公司内部控制建立与实施应遵循以下原则：（一）全面性原则。
内部控制涵盖企业董事会、管理层及全体员工，贯穿决策、执行和监督等各个环节，覆盖公司及各子企业的各类业务和管理活动的全过程。
（二）重要性原则。
内部控制在兼顾全面控制的基础上应突出重点，关注高风险领域和重要业务事项，着力防范重大风险。
（三）制衡性原则。
内部控制应保证内部机构、岗位及职责权限的设置和分工，坚持不相容职务分离，确保不同机构和岗位之间的职责分离，相互制约，相互监督。
（四）适应性原则。
内部控制应合理体现公司经营规模、业务范围、业务特点和风险状况及所处的具体环境等方面要求，并适时调整和完善。
（五）成本效益原则。
内部控制在保证内部控制有效性的前提下，应合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。
第三章职责与权限第六条董事会是公司内部控制管理的最高决策机构，董事会职责：（一）审批公司内部控制缺陷认定标准；（二）审批年度内部控制评价报告。
第七条审计委员会职责：（一）审议公司内控缺陷认定标准；（二）审议年度内部控制评价报告。
第八条总经理是内控工作的第一责任人，总经理职责：（一）负责内部控制体系的建立健全和有效实施；（二）审查公司内控缺陷认定标准；3（三）审查年度内部控制评价报告。
内部掌控内掌控度建设管理方法范文第一章总则第一条目的为了规范企业的内部掌控管理，确保企业的生产经营活动依照法律法规和企业规章制度的要求进行，保障企业资产的安全，提高工作效率，减少风险，加强企业的长期竞争力，订立本《内部掌控内掌控度建设管理方法》（以下简称“本方法”）。
第二条适用范围本方法适用于本企业及其关联企业的内部掌控管理工作。
第三条定义1.内部掌控：指企业为实现经营目标，依照法律法规和企业规章制度的要求，建立起的保护资产、规范工作流程、提高工作效率、确保信息准确可靠的一系列管理措施和制度。
2.内掌控度：包含企业内部掌控的目标、原则、内容、责任分工、程序、方法、监督等方面的规定。
第二章内掌控度建设第四条内掌控度的目标依据企业的经营目标和风险情形，订立合理、可操作的内掌控度，确保企业的生产经营活动依照法律法规和企业规章制度的要求进行，并实现以下目标： 1. 保护企业资产的安全和完整性； 2. 规范工作流程，提高工作效率； 3. 防范和减少各类风险的发生； 4. 确保企业信息的准确可靠； 5. 提高企业合规性，并依法纳税； 6. 加强企业的长期竞争力。
第五条内掌控度的原则内掌控度的订立应坚持以下原则： 1. 风险导向：依据风险识别和评估的结果，订立相应的内掌控度； 2. 合规性：内掌控度应符合法律法规和企业规章制度的要求； 3. 适度规范：内掌控度应适应企业的经营特点和管理实际； 4. 全员参加：内掌控度的订立、执行和监督应共同参加各级管理人员和员工； 5. 连续改进：内掌控度应依据企业的实际情况和环境变动进行连续改进。
第六条内掌控度的重要内容内掌控度应包含以下内容： 1. 风险管理制度：包含风险识别、评估、掌控和监测等方面的规定； 2. 资产管理制度：包含固定资产、流动资产、现金资金等方面的管理规定； 3. 财务管理制度：包含会计核算、财务报告、本钱管理、预算管理等方面的规定； 4. 采购管理制度：包含供应商选择、采购流程、采购合同管理等方面的规定；5. 销售管理制度：包含客户管理、销售流程、合同管理等方面的规定；6. 生产管理制度：包含生产计划管理、生产作业管理、质量掌控等方面的规定； 7. 人力资源管理制度：包含招聘、培训、绩效考核等方面的规定； 8. 信息安全管理制度：包含数据备份、权限管理、网络安全等方面的规定； 9. 内部监督管理制度：包含内部审计、风险监控、内部检查等方面的规定。
内部控制的法规与标准随着企业经营范围的不断扩大和市场竞争的日益激烈，内部控制在企业管理中扮演着越来越重要的角色。
内部控制的法规与标准不仅为企业提供了制度保障，还可以帮助企业提高运营效率、降低风险，并确保企业合法合规的经营。
本文将介绍内部控制的法规与标准，分别从法律法规、会计准则和行业标准三个方面进行探讨。
一、法律法规1. 公司法公司法是指国家对企业组织形式、公司股权结构、董事会职权等进行规范和约束的法律法规。
根据中国公司法，企业应当建立完善的内部控制制度，并在日常经营中进行执行和监督。
同时，公司法还规定了内部控制制度的具体要求，如资金管理、财务报告、风险控制等。
2. 工商法工商法是指国家对企业登记注册、经营许可、知识产权等进行规范和管理的法律法规。
企业必须按照工商法的规定进行登记注册，并接受工商部门的监管。
工商法要求企业建立健全的内部控制制度，确保企业运营的合法性和规范性。
3. 证券法证券法是指国家对证券市场和证券交易活动进行监管和管理的法律法规。
在证券市场上市的企业必须遵守证券法的规定，建立有效的内部控制制度，保护投资者的权益，促进证券市场的稳定和健康发展。
二、会计准则会计准则是指国家对企业财务会计报告编制、披露和审计等方面进行统一规范的准则。
会计准则的制定和实施有利于提高企业财务报告的透明度和可比性，为内部控制提供了重要的法规和标准。
1. 企业会计准则企业会计准则是中国对企业财务会计报告编制和披露的基本规范。
根据企业会计准则，企业应当建立健全的内部控制制度，并进行有效的内部控制评估。
内部控制的目标是保护企业资产的安全性和完整性，确保财务报告的真实性和可靠性。
2. 国际财务报告准则国际财务报告准则（IFRS）是国际会计准则理事会发布的全球通用的会计准则。
许多国家和地区采用IFRS作为财务报告的基础准则。
IFRS对内部控制提出了更为严格的要求，企业必须建立有效的内部控制制度，确保财务报告的准确性和可靠性。
第1篇第一章总则第一条为加强本单位的内部控制管理，提高内部管理水平，确保单位资产的安全、完整和有效利用，防范和化解经营风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于本单位的内部控制管理，包括但不限于财务、采购、人力资源、运营、项目、信息、保密等方面的内部控制。
第三条本单位内部控制管理应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应覆盖所有业务环节和所有部门；（二）重要性原则：内部控制应重点关注关键业务环节和关键岗位；（三）制衡性原则：内部控制应实现业务流程的相互制约和监督；（四）有效性原则：内部控制应确保各项制度得到有效执行；（五）动态性原则：内部控制应适应业务发展和外部环境变化，不断优化和完善。
第二章组织架构与职责第四条本单位设立内部控制领导小组，负责内部控制工作的总体规划和组织实施。
第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责具体实施内部控制工作，其主要职责包括：（一）组织制定和修订内部控制制度；（二）组织内部控制风险评估和检查；（三）组织内部控制培训和宣传教育；（四）组织内部控制信息收集和报告；（五）协调各部门之间的内部控制工作。
第六条各部门负责人为本部门内部控制工作的第一责任人，负责本部门内部控制制度的制定、实施和监督。
第七条各部门应设立内部控制专兼职人员，负责本部门内部控制的具体实施和监督。
第三章内部控制制度第八条本单位内部控制制度应包括以下内容：（一）内部控制基本制度；（二）业务流程控制制度；（三）岗位责任制度；（四）风险管理制度；（五）审计监察制度；（六）保密制度；（七）应急预案。
第九条内部控制基本制度应明确内部控制的目标、原则、组织架构、职责分工、工作程序、监督检查、奖惩措施等。
第十条业务流程控制制度应针对不同业务环节，制定相应的控制措施，确保业务流程的规范、高效、安全。
第十一条岗位责任制度应明确各岗位的职责、权限和责任，确保岗位职责的明确和落实。
第1篇第一章总则第一条为了加强本单位的内部控制建设，提高内部管理水平，防范和化解风险，保障单位资产安全、合规经营和高效运行，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于本单位及其所属各级分支机构、子公司等内部管理活动。
第三条内部控制是指单位为实现控制目标，通过制定、实施和监督一系列相互联系、相互制约的内部控制措施，确保单位经营活动的合规性、有效性和效率。
第四条单位内部控制应当遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应覆盖单位各项业务活动，贯穿决策、执行、监督全过程。
（二）重要性原则：内部控制应关注单位关键业务和重要岗位，确保重点领域风险得到有效控制。
（三）制衡性原则：内部控制应通过职责分离、相互制约的方式，形成内部权力制衡机制。
（四）适应性原则：内部控制应适应单位业务发展和管理需求，适时调整和完善。
（五）有效性原则：内部控制应确保各项措施得到有效执行，实现控制目标。
第二章组织架构与职责第五条单位设立内部控制领导小组，负责统筹领导、协调、监督内部控制工作。
第六条内部控制领导小组职责：（一）制定内部控制政策、制度和标准；（二）审议内部控制重大事项；（三）监督内部控制制度执行情况；（四）组织开展内部控制评价和审计；（五）协调内部控制与其他管理工作的关系。
第七条单位设立内部控制办公室，负责内部控制工作的日常管理。
第八条内部控制办公室职责：（一）制定内部控制实施细则；（二）组织开展内部控制培训和宣传；（三）监督内部控制措施执行情况；（四）收集、整理、分析内部控制相关信息；（五）处理内部控制工作中的问题。
第九条各部门、各岗位应当明确内部控制职责，确保内部控制措施得到有效执行。
第三章内部控制措施第十条单位内部控制措施主要包括以下方面：（一）组织架构控制：合理设置组织架构，明确各部门、各岗位的职责和权限，实现内部权力制衡。
（二）人力资源控制：建立健全招聘、培训、考核、晋升等制度，确保员工具备相应的素质和能力。
内部控制管理办法1. 引言企业的内部控制是指通过制度、方法和程序来保证企业财务信息的真实性、合法性和正确性，同时确保企业能够高效运作、达到预期目标的一种管理手段。
内部控制管理办法是为了规范企业内部控制工作，保障企业利益和稳定发展而制定的一套具体行动方针，本文将对内部控制管理办法进行详细阐述。
2. 内部控制的目标和原则2.1 目标内部控制的目标是确保企业财务信息的真实性、合法性和正确性，防止损失和风险的发生，提高经济效益，保障企业的稳定发展。
2.2 原则内部控制的原则包括以下几个方面： - 内部控制是全员参与的，所有员工都要积极参与到内部控制的实施中。
- 内部控制需要全过程管理，从业务的开始到结束，都需要严格的控制措施。
- 内部控制需要持续改进，及时修正风险和问题，不断提升内部控制的水平。
- 内部控制需要适度灵活，根据不同的业务和环境变化，灵活调整内部控制的措施。
3. 内部控制管理的原则和步骤3.1 原则内部控制管理应遵循以下原则： - 制定明确的内部控制管理责任制，明确各级管理人员的职责和权限。
- 建立完善的内部控制管理组织机构，划分职责、建立报告和审批机制。
- 制定详细的内部控制管理制度和流程，确保各项工作能够有序进行。
- 建立健全的内部控制管理信息系统，及时获取和传递控制信息。
- 建立内部控制管理评估和监督机制，定期评估和监督内部控制的有效性。
3.2 步骤内部控制管理的步骤包括以下几个方面： 1. 制定内部控制管理的工作计划，确定内部控制管理的目标和任务。
2. 审查和修订内部控制管理制度，确保制度规范和合理。
3. 建立内部控制管理信息系统，确保信息畅通和准确。
4. 配置内部控制管理的人员和资源，确保内部控制管理的有效性和可行性。
5. 开展内部控制管理的培训和教育，提高员工的内部控制意识和能力。
6. 定期评估和监督内部控制管理的效果，及时纠正问题和风险。
4. 内部控制管理的主要内容4.1 企业风险管理企业风险管理是内部控制管理的重要内容，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监测等工作。
内部控制管理办法一、引言内部控制是指企业为实现预期目标，保护企业资产、防止舞弊和错误、确保财务信息的可靠性以及促进经营效率和运作性能而采取的一系列组织措施和管理制度。
内部控制管理办法旨在建立和维护一套科学、合理、有效的内部控制机制，保障企业的正常运营和发展。
二、总体原则1. 整体观念：全员参与、持续改进、风险导向；2. 分权管理：明晰权限、责任明确、互相制约；3. 内部监督：审计、风险管理、合规控制；4. 信息披露：透明、真实、准确。
三、内部控制要素1. 控制环境（1）企业文化建设：诚实守信、共同发展；（2）岗位权限分离：履职到位、互相制约；（3）人员素质和道德水平：专业背景、道德高尚。
2. 风险评估与控制（1）风险识别：明确风险来源、程度、影响；（2）风险评估：分析风险概率、频率、后果；（3）风险控制：制定相应的控制策略和措施。
3. 控制活动（1）流程规范化：制定标准操作流程；（2）岗位职责：清晰相关人员职权与职责；（3）内部报告制度：建立信息沟通渠道。
4. 信息与通讯（1）内部信息系统：建设高效、安全的内部信息系统；（2）信息披露：确保有关信息准确及时传达。
5. 监督反馈（1）内部审计：开展独立、客观的内部审计；（2）风险管理：建立风险管理机制；（3）合规控制：依法合规、外部监管。
四、具体措施1. 岗位职责：（1）明确各岗位职责，并由特定人员负责；（2）岗位权限与职责相匹配，实行分级授权；（3）岗位间相互制约，形成内部监督机制。
2. 业务流程：（1）建立标准化的业务流程规范；（2）规范业务操作流程，确保每个环节的有效性和准确性；（3）建立相应的控制指标和报告机制。
3. 资产保护：（1）建立完善的资产登记、管理制度；（2）制定固定资产验收、报废的程序和规定；（3）加强对重要资产的保护、使用和处置。
4. 内部审计：（1）制定内部审计计划和方法；（2）开展独立、客观的内部审计工作；（3）及时发现问题、提出改进意见并跟踪整改。
内部掌控管理制度（通用4篇）在现在社会，制度的使用频率呈上升趋势，制度泛指以规定或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
拟定制度的注意事项有很多，你确定会写吗？下面是美丽的我为您带来的内部掌控管理制度（通用4篇），希望能够给大家的写作带来一些的启发。
内部掌控管理制度篇一第一章、总则第一条、为保障公司业务经营管理活动安全、有效、稳健运行，切实防范和化解经营风险，结合公司实际，特订立本制度。
第二条、公司内部掌控是一种自律行为，是为实现经营目标、防范风险，对内部机构、职能部门及其工作人员从事的经营活动及业务行为进行规范、牵制和控制的方法、措施、程序的总称。
第二章、内部掌控的目标、原则、结构和要求第三条、内部掌控的总体目标是：在全公司建立一个运作规范化、管理科学化、监掌控度化的内控体系。
实在如下：一、保证法律法规、金融规章的贯彻落实；二、保证全公司发展规划和经营目标的全面实现；三、防备各类违法、违规及违章行为，将各种风险掌控在规定的范围之内；四、保证会计记录、信息资料的真实性，保证及时供应可靠的财务会计报告；第四条、全公司要依照依法合规、稳健经营的要求，订立明确的经营方针，完满“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我管束”的经营机制，坚持“安全性、流动性、效益性”相统一的经营原则。
在内部掌控建设方面应遵从以下原则：一、合法性原则。
内掌控度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于各项经营管理活动的始终。
二、完整性原则。
各项经营管理活动都必需有相应的规范程序和监督制约；监督制约应渗透到全部业务过程和各个操作环节，掩盖全部的部门、岗位和人员。
三及时性原则。
各项业务经营活动必需在发生时进行及时准确的记录，并遵从效率性原则，外简内繁，依照“内控优先”的原则，建立并完满相关的规章制度。
四、审慎性原则。
各项业务经营活动必需防范风险，审慎经营，保证资金、资产的安全与完整。
五、有效性原则。
内掌控度应依据国家政策、法律及全公司经营管理的需要适时修改完满，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。
# 内部控制管理办法## 引言内部控制是企业管理的重要组成部分，旨在确保企业的运营效率、财务可靠性和合规性。
有效的内部控制可以降低风险，提升企业的竞争力和可持续发展能力。
本文将介绍一些常用的内部控制管理办法，帮助企业建立健全的内部控制体系。
## 一、明确职责与权限1. 职责划分：明确各级管理人员和团队成员的职责和权限，确保每个岗位的职责清晰、相互衔接。
2. 授权机制：建立授权流程和机制，确保权力合理分配，并进行适时的授权调整。
## 二、建立有效的内部审计机制1. 内部审计部门：建立独立的内部审计部门，负责对企业的运营和管理进行全面审计和评估。
2. 审计计划：制定年度审计计划，包括审计范围、频率和重点，以确保全面覆盖和高效执行。
## 三、风险管理与控制1. 风险识别：通过风险评估和分析，识别和评估企业所面临的各类风险。
2. 风险控制：建立相应的风险控制策略和措施，包括风险预防、监控和应急处理。
## 四、财务管理与报告1. 财务制度：建立完善的财务制度和流程，确保财务交易的准确性、合规性和及时性。
2. 财务报告：按照法律法规和会计准则要求，定期编制和发布财务报告，提供可靠的财务信息。
## 五、内部沟通和协作1. 沟通渠道：建立畅通的内部沟通渠道，包括定期会议、内部通讯等，促进信息共享和团队协作。
2. 知识共享：鼓励员工分享知识和经验，建立知识库和协作平台，促进跨部门和跨团队的学习和合作。
## 六、员工行为与道德规范1. 行为准则：制定明确的员工行为准则和道德规范，引导员工遵循职业道德和企业价值观。
2. 培训与教育：为员工提供相关的培训和教育，提高他们的法律意识和道德素质。
## 七、持续监控与改进1. 内部监控：建立内部监控机制，通过内部审计、定期检查等手段，对内部控制的有效性进行监督和评估。
2. 持续改进：根据监控结果和反馈意见，持续改进内部控制体系，确保其适应企业发展和变化的需要。
## 八、遵守法律法规和合规要求1. 法律合规：确保企业各项活动符合法律法规的要求，遵循商业道德和行业准则。
内部控制管理办法及内部控制标准管理原则XX股份的内部控制建设和评价遵循应以下六个原则：1.4.1.合法合规原则：内部控制满足《企业内部控制基本规范》规定，符合国家法律法规和相关政策的要求。
1.4.2.全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及所属单位的各种业务和事项，并涵盖内部控制五项要素。
1.4.3.重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，以风险评估为基础，确定重点关注的业务单元、重要业务领域或流程环节。
1.4.4.一致性原则：采用基本一致的内部控制标准和评价方法，保证建设实施的规范性和监督检查的可比性。
1.4.5.成本效益原则：以适当的成本实现有效的控制，降低控制成本，改进控制方法和手段，提高效率。
1.4.6.统一管理，分级负责原则：在XX股份总部的统一领导下，按照集中、分层、分类管理的模式，各部门、各业务单位在其职责范围内负责落实具体内部控制工作，确保XX股份内部控制整体目标的实现。
1.5.术语定义1.5.1.本办法所称的内部控制是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
内部控制五项要素主要包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等。
1.5.2.内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
1.5.3.内部控制标准，是针对公司面临的可控风险而提出的控制性要求，是各部门和各业务单位在日常管理、业务活动中须遵照执行的基本标准和自我检查的基本依据，也是内部控制评价的依据。
内部控制标准需通过制度、流程的设计和具体执行予以落实。
1.5.4.内部控制评价，指公司对内部控制有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。
2.组织机构与职责2.1.组织机构XX股份内部控制管理组织体系包括董事会、总经理办公会、风险管理委员会、内控评价委员会、风险管理部、审计部、各职能部门、各业务中心和下属业务单位。
董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施，可委托下设的审计委员会负责审查公司内部控制、监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况、协调内部控制审计及其他相关事宜等。
总经理办公会负责组织领导公司内部控制的日常运行。
风险管理委员会是负责公司内部控制建设的专业委员会，向总经理办公会负责并报告工作。
内控评价委员会负责组织公司内部控制评价工作，向总经理办公会负责并报告工作。
风险管理委员会与内控评价委员会相互独立又相互配合。
风险管理委员会负责内部控制建设和日常运行工作，确定内部控制标准。
内控评价委员会负责评价内部控制健全性和运行有效性，督促管理层解决内部控制存在的问题,并将整改情况反馈至风险管理委员会。
风险管理部是内部控制建设工作的归口管理部门，负责XX股份内部控制体系建设工作的组织协调和管理。
审计部是内部控制评价工作的归口管理部门，负责XX股份内部控制体系评价工作的组织协调和管理。
XX股份总部职能部门、业务中心和下属业务单位是内部控制运行的执行机构，负责本部门、本中心、本单位内部控制的建设、实施、维护工作。
2.2.总经理办公会的内部控制管理主要职责是：2.2.1.审核XX股份内部控制建设总体目标和规划，并报董事会批准。
2.2.2.审核XX股份内部控制管理组织机构设置及职责方案，并报董事会批准。
2.2.3.审核并批准XX股份内部控制评价方案。
2.2.4.审核XX股份内部控制自评价报告，并报董事会批准。
2.2.5.了解、掌握XX股份内部控制管理工作进展情况。
2.2.6.决策XX股份内部控制管理的其他重大事项。
2.3.风险管理委员会的内部控制管理主要职责是：2.3.1.审核XX股份内部控制建设总体目标和规划。
2.3.2.审核《股份有限公司内部控制管理办法》。
2.3.3.审核并批准XX股份内部控制标准修订内容。
2.3.4.组织、协调本办法、内部控制标准和规划的落实，推动XX股份内部控制体系的良好运行。
2.3.5.对审计部拟提交的XX股份内部控制自评价报告提出意见。
2.3.6.协调XX股份内部控制体系建设相关的重大事项。
2.3.7.指导协调XX股份下属业务单位的内部控制管理工作，并监督其执行效果。
2.3.8.完成董事会、总经理办公会交办的其他相关工作。
2.4.内控评价委员会的内部控制管理主要职责是：2.4.1.审核《股份有限公司内部控制评价办法》。
2.4.2.审核XX股份内部控制评价方案。
2.4.3.协调内部控制评价过程中的重大事项。
2.4.4.了解、掌握内部控制评价情况，确认内部控制缺陷，并向总经理办公会汇报。
2.4.5.审核内部控制缺陷整改计划，并监督整改落实情况。
2.4.6.审核XX股份内部控制自评价报告，并征求风险管理委员会的意见。
2.4.7.指导协调XX股份下属业务单位的内部控制评价工作。
2.4.8.完成董事会、总经理办公会交办的其他相关工作。
2.5.风险管理部的内部控制管理主要职责是：2.5.1.负责对XX股份内部控制体系建设进行规划，并组织实施。
2.5.2.负责发起修订《股份有限公司内部控制管理办法》。
2.5.3.组织审核职能部门、业务中心、下属业务单位提交的内部控制标准更新申请，协调相关部门对跨专业的内部控制标准的更新提出专业意见。
2.5.4.负责推动本办法及《xx股份内部控制标准》的落实工作。
2.5.5.根据XX股份年度风险评估结果，确定年度内部控制工作重点。
2.5.6.负责组织内部控制相关知识培训。
2.5.7.负责指导、监督XX股份内部控制建设和管理工作。
2.6.审计部的内部控制管理主要职责是：2.6.1.负责制定、修订《股份有限公司内部控制评价办法》。
2.6.2.组织、协调业务中心和下属业务单位审计部门对XX股份内部控制评价办法的更新提出专业意见。
2.6.3.负责拟定XX股份年度内部控制评价方案，并组织实施。
2.6.4.负责汇总分析内部控制评价结果，跟踪内部控制缺陷的整改落实情况。
2.6.5.负责内部控制缺陷的认定，组织编写XX股份内部控制自评价报告。
2.6.6.负责指导、监督和检查XX股份下属业务单位开展的内部控制评价工作。
2.6.7.配合、协调和沟通外部审计师内部控制审计工作事宜。
2.7.职能部门的内部控制管理主要职责是：2.7.1.按照XX股份内部控制建设与评价工作的总体布署，确定本部门内部控制管理工作。
2.7.2.负责依据XX股份内部控制标准和管理实际，对本部门职责范围内的制度进行梳理，落实内部控制基本要求，建立内控标准和制度对应关系,并检查相关制度执行情况。
2.7.3.按照XX股份风险评估工作要求进行风险评估，根据评估结果和实际经营变化情况，对本部门职责范围内的内部控制标准提出更新申请，并报风险管理部审核。
2.7.4.负责开展本部门职责范围内的内部控制自我检查工作，配合审计部开展内部控制评价工作。
2.7.5.负责落实本部门职责范围内的内部控制缺陷整改工作，并检查整改效果。
2.7.6.指导、监督和检查下级专业部门的内部控制管理工作。
2.8.各业务中心和下属业务单位的内部控制管理主要职责是：2.8.1.按照XX股份总部的统一布署，建立和完善本单位的内部控制体系建设和评价工作。
2.8.2.依据XX股份总部内部控制管理组织机构设置和职责要求，设置本单位的内部控制管理组织体系。
2.8.3.落实XX股份内部控制管理办法，做好内部控制相关制度的承接工作，建立内部控制标准和制度对应关系。
2.8.4.依据XX股份内部控制标准，梳理本单位相关业务流程和制度,并检查相关制度执行情况。
2.8.5.按照XX股份年度内部控制评价工作要求，组织、协调本单位年度内部控制评价工作，并落实本单位内部控制缺陷整改工作。
2.8.6.组织、协调本单位内部控制其他管理工作，并做好监督检查。
3.内部控制体系框架建立健全有效的内部控制体系是XX股份全面风险管理体系的重要组成部分，内部控制是风险管理的一种手段和方式，通过内部控制将可控风险控制在可接受的程度内。
XX股份的内部控制体系以《企业内部控制基本规范》及其配套指引为依据，以管理和业务流程为主线，按照以下五项基本要素建立健全内部控制体系。
3.1.内部环境：内部环境是公司内部控制体系的基础，支配企业全体员工的内控意识，影响全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为，涵盖公司治理架构、机构设置、权责分配、管理层经营理念、员工职业道德、企业文化等。
3.2.风险评估：指按照一定程序和方法辨识和分析与目标实现有关的风险过程，制定相关控制措施。
3.3.控制活动：运用相应的控制措施，将风险控制在可接受的程度之内，包括岗位职责分离、授权审批、验证核对、绩效考核、预算管理等。
3.4.信息与沟通：及时、准确、完整地收集、加工、整理决策所需的内部控制相关信息并有效传递，是管理活动的重要组成部分。
3.5.内部监督：公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，改善内部控制体系。
上述内容以“xx股份内部控制标准”的形式体现。
内部控制标准的框架参见附件一“XX股份内部控制标准框架表”。
内部控制标准具体内容参见附件二“XX股份内部控制标准”。
4.内部控制体系的日常运行管理4.1.内部控制集中、分层、分类管理内部控制体系的日常运行按照“集中、分层、分类”的管理模式，从内部控制体系的设计和执行两方面，不断改进和完善。
4.1.1.集中管理XX股份总部统一领导内部控制体系建设和评价工作，制定和推动实施内部控制建设蓝图，统一制定和维护内部控制标准和内部控制评价方法，统一组织内部控制评价工作等。
4.1.2.分类管理(1)根据XX股份总部各职能管理部门的职责，对内部控制标准的内容实行分类管理。
内部控制标准的具体内容分为若干类别，每一类别有一个主要负责部门。
XX股份总部内部控制标准框架内容与主要负责部门的对应关系，参见附件三“xx股份总部内控主责部门列表”。
(2)XX股份总部各内部控制标准的主要负责部门，主导与本部门所负责的内部控制标准相关的内部控制制度流程的设计、执行工作和内部控制标准实施情况的自我检查工作。
(3)各业务中心、下属业务单位应参照XX股份总部分类管理方式,并结合本单位的具体业务和管理工作，建立内部控制标准框架内容与主要负责部门的对应关系，落实相关工作。
4.1.3.分层管理(1)各层级的组织都应按照上级组织的要求，开展本层级的内部控制体系建设工作。
(2)各级风险管理部门负责牵头组织本层级的内部控制标准的实施和维护工作。
(3)各级审计部门负责完成本层级的内部控制自评价工作，在XX股份审计部的统一安排下开展相应的内部控制抽查工作。
4.2.内部控制标准的维护4.2.1.内部控制标准的维护流程4.2.1.1.当发生下列事项时，应修订和完善内部控制标准：(1)国家相关法律法规、规章制度、行业从业规定、监管部门要求等发生变化。
