中小企业财务管理内控制度

企业财务内控制度范文[公司名称]财务内控制度1. 引言本控制制度旨在确保[公司名称]在财务管理方面的有效性、可靠性和合规性。

该制度适用于全体员工，无论其在公司中的职位和职责。

2. 目标•确保财务信息的准确性、完整性和及时性。

•保护公司资产免受盗窃、损坏和滥用。

•遵守相关法律法规和行业规范。

•最大限度地减少财务风险和错误。

3. 财务流程控制•确定和记录财务流程，包括收入、支出、资产和负债管理。

•设立明确的审批流程，确保每笔财务交易都得到适当的批准。

•实施分层授权机制，以确保适当的人员负责核准和执行财务交易。

4. 财务记录与报告•所有财务记录必须准确、完整地记录，并按照规定的时间表提交报告。

•确保所有财务报表的编制符合相关会计准则和法规。

•定期进行内部财务核查，以确保财务数据的准确性和一致性。

5. 资产管理•所有公司资产必须进行准确的善后处理和登记，包括固定资产、存货和现金等。

•设立保管和记录措施，以保护资产免受损失或滥用。

6. 支出管理•所有支出必须符合相关的预算、授权和批准程序。

•各部门必须制定明确的支出计划，并定期进行审核和调整。

7. 风险管理•定期评估和监控财务风险，采取适当的风险防范措施。

•建立紧急预案，以应对可能发生的财务风险。

8. 内部审计和监督•设立内部审计部门，负责监督和评估公司的财务内控。

•定期进行内部审计，并提交审计报告和建议。

9. 培训和教育•向员工提供相关财务培训，确保他们了解并遵守财务内控制度。

•进行定期的财务内控知识和政策培训。

10. 约束和处罚•对违反财务内控制度的行为给予相应的纪律处分。

•公司保留追究法律责任的权利。

本财务内控制度将不断根据公司的业务发展和法律法规的变化进行修订和完善。

所有员工必须严格遵守该制度，并积极配合内部审计和监督工作。

日期：[日期]公司：[公司名称]签名：_______________________________________________________企业财务内控制度范文（2）公司企业为使公司的经营风险为零风险，而在公司企业内部对各部门流程/程序运作进行设定控制点作业，做好流程/程序的内部控制的管理制度.下面是企业财务内控制度范文。

企业财务内控管理制度措施企业财务内控管理制度是指企业为了加强对财务活动的管理，规范财务流程和操作，防止财务风险和损失，制定的一系列措施和规定。

下面将介绍一些常见的企业财务内控管理制度措施。

一、明确财务管理的目标和责任分工1.明确财务管理的目标：确保企业财务安全、合规经营和资产保值增值。

2.明确责任分工：明确财务管理人员的职责和权限，明确财务审核和决策的责任主体。

二、制定财务管理制度和流程1.设计合理的财务管理制度：按照企业实际情况，制定符合企业特点的财务管理制度，包括财务报告编制、成本控制、资金管理、财务审批等方面的规定。

2.细化财务流程：根据财务管理制度，细化财务流程，规范各项财务工作的操作步骤和职责。

三、建立健全的财务核算制度1.明确会计政策：明确会计政策和会计准则，以及准确的会计核算方法和处理原则，确保财务数据的真实准确。

2.建立完善的会计制度：包括会计账簿的建立和管理、会计凭证的填制和审核、定期的会计核算和统计报表的编制等。

四、加强财务预算管理1.制定合理的财务预算：根据企业经营计划和目标，进行财务预算编制，为企业的经营决策提供依据。

2.财务预算执行监控：对财务预算的执行情况进行监控，及时调整预算计划，确保预算的合理性和准确性。

五、设立财务风险控制机制1.建立内部控制制度：包括制定内部审计控制程序、内部审计监督和评估等。

2.加强财务风险管理：建立风险管理体系，对财务风险进行风险评估、防控和应对。

六、加强财务信息系统管理1.建立完善的财务信息系统：包括采购、销售、库存、收款、付款等相关功能模块，确保数据的可靠性和完整性。

2.财务信息系统的安全管理：加强财务信息系统的安全控制，对系统进行定期维护和备份，保护企业财务数据的安全。

七、加强内部控制合规管理1.财务内部控制培训和教育：对公司内部人员进行财务内部控制的培训和教育，强化控制意识和合规意识。

2.内部控制合规监督和评估：建立内部控制合规监督和评估机制，对企业内控制度和流程的合规性进行监督和评估。

精品文档精心整理建立严密的中小企业财务控制中小企业要搞好财务控制，必须建立严密的财务控制制度，财务管理首先应该关注现金流量，而不是会计利润。

中小企业由于经营规模较小，资本实力较差，发展时间一般不长，受自身体制和外部环境影响大，财务控制方面往往存在一些薄弱环节，如财务控制制度不健全、现金管理不当等。

针对这些问题，专家建议从多方面入手搞好财务控制。

中小企业要搞好财务控制，必须建立严密的财务控制制度，具体包括以下几个方面：不相容职务分离制度。

这要求中小企业合理设置财务会计及相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。

不相容职务包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务。

如：有权批准采购的人员不能直接从事采购业务，从事采购业务的人员不得从事入库业务。

授权批准控制制度。

这要求中小企业明确规定涉及财务会计及相关工作的授权批准的范围、权限、程序、责任等内容，单位内部的各级管理人员必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也必须在授权范围内办理业务。

如：采购人员必须在授权批准的金额内办理采购业务，超出此金额必须得到主管的审批。

会计系统控制制度。

中小企业应依据《会计法》和国家统一的会计制度，制定适合本单位的会计制度，明确会计工作流程，建立岗位责任制，充分发挥会计的监督职能。

会计系统控制制度包括企业的核算规程、会计工作规程、会计人员岗位责任制、财务会计部门职责、会计档案管理制度等。

良好的会计系统控制制度是企业财务控制得以顺利进行的有力保障。

财务风险控制制度。

财务风险主要是指举债给企业收益带来的不确定性。

企业举债经营会对企业自有资金的盈利能力造成影响，由于负债要支付利息，债务人对企业的资产有优先的权利，万一公司经营不善，或有其他不利因素，则公司资不抵债、破产倒闭的危险就会加大。

但是另一方面，有效地利用债务，可以大大地提高企业的收益，当企业经营好、利润高时，高负债会带来企业的高速增长。

中小企业应正确客观地评估控制财务风险，一步步地发展壮大起来。

企业财务管理制度及内控制度一、企业财务管理制度1.财务目标和策略确定企业的财务目标和策略，包括盈利目标、成本控制策略、资产配置和风险管理等。

2.财务决策确立财务决策的权责、程序和依据，包括投资决策、融资决策、分红决策等，同时要保证决策的科学性和合法性。

3.财务预算制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算、投资预算等，用于指导企业财务活动。

4.财务核算建立完善的财务核算制度，确保财务账目的真实、准确和完整，包括会计政策、会计记账、财务报表等。

5.财务报告编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，供内外部利益相关方参考。

二、内控制度1.内控环境建立科学、有序、稳定的内控环境，包括明确的组织机构和责任分工、健全的内部监督制度、完善的内部沟通和信息流动机制等。

2.风险管理制定风险管理政策和程序，包括风险识别、评估和控制等，确保企业面临的各种风险得到有效的管理和控制。

3.控制活动建立适当的控制活动措施，包括财务审批、预算控制、资产保护、信息安全等，以确保财务活动的合规性和有效性。

4.信息和沟通建立健全的信息系统和信息披露制度，确保财务信息的及时、准确和全面。

同时，加强与内外部利益相关方的沟通，及时获取和反馈信息。

5.监督和评价建立相应的监督和评价机制，包括内部审计、独立审计和监事会制度等，用以提高内部控制的效果和效率，纠正和改进不合规的行为。

企业财务管理制度及内控制度的建立和实施，可以有效的保证企业财务管理的规范性和效率性，提供财务活动的透明度和可追溯性，最大程度上避免了财务风险和违规行为的发生。

同时，这也是企业财务管理人员履行职责的法定依据，为企业发展提供有力的支持和保障。

然而，制定财务管理制度及内控制度仅仅是一个开始，如何确保制度的有效性和有效实施是一个关键的问题。

企业需要加强对制度的宣传和培训，提高员工的法律意识和风险意识，同时要建立和健全制度的监督和评价机制，及时发现和纠正存在的问题，不断完善和提升企业财务管理的水平和效果。

财务管理内控制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。

一、完善财务报销手续，仔细审核原始凭证，原始凭证必需具备凭证名称、填制凭证日期、接受单位及接受人名称，经济业务数量、单价、金额；填制凭证单位名称。

每一张票据必需经办人、验收人和负责人签字。

二、预算和决算必需在主管领导审查和监督下执行，重大开支由财务管理领导小组集体打算。

三、依法设置会计帐簿，不准私设会计帐簿或私设账户。

不准私设“小金库”，更不得公款私存，杜绝私人长期截留公款或挪用公款的状况发生，严禁向外出借本单位银行帐号。

四、现金支票、转帐支票及电汇支票每发生一笔业务都必需经主管领导签名批准并加盖财务专用章方可办理。

签发各种银行支票时，必需由两人同时签印。

单位领导要定期组织检查银行预留印鉴是否完整、平安，法人印鉴，现金收讫印鉴由现金员管理；单位会计负责管理财务印鉴。

如消失问题，要准时向上报告并实行应急措施。

五、出纳员为现金管理第一责任人，负责银行支票、现金支票、银行日记账、现金日记账等的日常保管和归档。

严格执行现金管理条例，禁止“白条”入账、抵库。

六、根据固定资产管理方法，定期对固定资产进行清查盘点，确保帐实相符。

财务管理内控制度（第二篇）合同范文标题：财务管理内控制度摘要：本合同旨在规范和确立财务管理内控制度，确保财务活动的合规性和风险的控制。

合同包括摘要和正文两部分，详细阐述内控制度的关键要点和执行细则。

正文：第一条简介1.1 本合同是为了建立财务管理内控制度而制定，旨在规范和约束财务活动，保证财务运作的透明度和合规性。

1.2 本合同适用于本公司的财务管理业务，包括但不限于财务决策、资金管理、内部审计、风险管理等。

第二条财务决策与控制2.1 财务决策应遵循公司法律法规和内部规章制度，以实现公司整体战略目标为导向。

2.2 决策过程中应严格控制风险，确保决策与公司长远利益相符。

2.3 财务决策应符合会计准则和财务规范，确保财务报告的真实、准确和完整。

企业财务内控管理制度措施范文企业财务内控管理制度是企业为了保证财务活动的合规性、规范性和有效性，对财务活动进行管理和控制的一套制度。

下面是一个企业财务内控管理制度措施的范文，仅供参考：第一章总则第一条为了规范企业财务活动，有效保护企业的财产安全，提高财务管理水平，根据国家有关法律、法规和财务管理的规定，结合本企业实际，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有的财务活动、财务管理和财务人员。

第三条本制度的目的是规范企业财务活动，建立健全的内控制度体系，保证财务信息的真实、准确和完整，提高财务决策的科学性和准确性，保护企业的财产安全，促进企业的健康发展。

第四条企业财务内控管理制度应当按照合理性、有效性、可操作性和科学性原则制定，并严格执行。

第二章财务组织与管理第五条企业应当设立财务部门，负责企业的财务管理和财务活动的内控。

第六条财务部门应当制定财务管理制度和财务内控制度，并报企业领导层备案。

第七条财务部门应当根据企业发展的需要和财务管理的要求，编制相应的财务制度和操作流程，并提交企业领导层审批。

第八条财务部门应当建立并完善财务内控制度，健全财务内控机制，保证财务活动的合规性和规范性。

第九条财务部门应当定期进行财务内控检查和评估，发现问题及时整改，并报告企业领导层。

第十条财务部门应当制定并执行财务工作计划，合理安排财务工作，确保财务工作的高效运转。

第三章财务授权与审批第十一条企业应当根据不同岗位的职责和权限，合理划分财务授权范围，并明确授权流程和审批程序。

第十二条财务授权应当坚持责任与权利相对应的原则，避免权力过于集中或滥用的现象。

第十三条财务审批应当根据企业管理的需要和财务管理的要求，制定相应的审批程序和流程，并经企业领导层批准。

第十四条财务审批应当严格按照审批程序和流程进行，不得有私欲、脱离实际、滥用职权等行为。

第十五条财务审批应当做到公开、公正、公平，保证审批结果的公正和合理。

第四章财务记录与报告第十六条企业财务记录应当真实、准确、完整，合规合法。

中小企业财务管理制度大全一、财务管理的组织机构中小企业应设立专门的财务管理部门，由负责财务、会计和税务等工作的专业人员组成。

财务管理部门应负责制定和实施相关财务管理制度，并与其他部门密切配合，为企业经营决策提供可靠的财务信息。

二、财务预算管理制度中小企业应制定年度财务预算，并及时进行修订和调整。

财务预算应包括资金预算、利润预算和现金流预算等内容，并要求各部门按预算进行管理，保证企业经营目标的实现。

三、财务会计制度四、资金管理制度中小企业应建立健全的资金管理制度，包括资金调配、资金计划和资金监控等内容。

资金管理应以现金流为重点，确保企业的资金安全和流动性。

五、成本管理制度中小企业应建立成本管理制度，明确成本核算方法和成本控制要求。

成本管理应根据不同产品和项目进行成本分析，控制成本的增长，提高企业的竞争力。

六、税务管理制度中小企业应遵守税务法律法规，建立健全税务管理制度，包括税收筹划、税务申报和税务风险管理等。

税务管理应充分利用税收优惠政策，减少企业负担。

七、内部控制制度中小企业应建立内部控制制度，包括风险评估、内部审计和信息披露等。

内部控制应保证企业资产的安全，提高财务管理的效率和可靠性。

八、审计管理制度中小企业应定期进行财务审计，建立合理的审计管理制度。

审计应由独立的审计机构进行，确保财务信息的真实性和准确性。

九、薪酬管理制度中小企业应建立薪酬管理制度，确保薪酬制度的公平和合理。

薪酬管理应根据岗位的不同进行差异化设定，激励员工的工作积极性。

十、财务风险管理制度中小企业应建立财务风险管理制度，包括市场风险、信用风险和汇率风险等。

财务风险管理应形成完善的风险防控措施，降低财务风险的发生和影响。

中小企业财务管理制度中小企业财务管理制度(通用7篇)在我们平凡的日常里，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。

大家知道制度的格式吗？下面是小编帮大家整理的中小企业财务管理制度，欢迎阅读与收藏。

中小企业财务管理制度1财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。

一、票据1、票据的种类：（1）外部取得的原始发票；（2）公司自制的差旅费报销单；（3）公司自制的支出证明单。

2、票据的报销要求：（1）外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称（填写陕西艺林实业有限责任公司）、服务项目、金额（大小写应一致）、收款单位盖章、日期。

（2）公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。

票面不允许有任何涂改。

（3）公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销；另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证明单进行票据汇总。

此票面不允许有任何涂改。

二、凭证1、凭证的编号：凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后顺序统一编号，编号要求使用号码打印机。

2、凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应及时签章，各项目工地由专职会计进行具体分工。

3、凭证的填写要求：要求用楷书书写，字迹要清晰，摘要栏要求详细、逐行填写，不得省略，各级科目统一使用，整个票面不允许有任何涂改。

4、凭证的审核：对于会计人员编制的凭证，实行交叉审核；最终由财务负责人进行最后审核。

凭证的审核必须及时，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原则上所有凭证必须在编制后的第二天审核完毕，第三天登帐完毕。

5、凭证的保管：凭证统一由一名财务人员进行装订、保管，此人对凭证的总体情况负责。

三、帐簿1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留如下手工帐簿：总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、应付帐款明细帐、工程施工明细帐、工程材料明细帐。

中小企业财务制度及内控管理规章制度第一章总则第一条目的和依据为规范中小企业的财务管理，加强内部掌控，确保财务安全、合规经营，提高企业的运行效率和竞争力，订立本规章制度。

第二条适用范围本规章制度适用于中小企业财务管理和内部掌控的建设。

第三条财务管理原则1.依法合规，财务行为合法合规；2.透亮公开，财务信息公开透亮；3.审慎经营，财务风险掌控在合理范围内；4.严格规范，各项财务行为按规定执行；5.经济效益为导向，提高企业盈利本领。

第四条内部掌控要求1.确保财务相关信息可靠准确；2.防范财务风险，保护企业资产安全；3.提高财务管理效率，减少资源挥霍；4.依法合规，遵守国家相关法律法规；5.落实责任，建立科学的制度和流程。

第二章财务管理制度第五条财务组织架构1.设立财务部门，负责企业的财务管理工作；2.设置财务主管，负责组织和协调财务工作。

第六条财务核算制度1.建立完善的财务核算制度，确保财务数据准确无误；2.采用会计准则进行财务核算；3.按月完成财务报表制作、调整和上报。

第七条预算管理制度1.订立年度预算，分解到各部门和项目；2.依照预算执行情况进行监控和调整；3.掌控预算执行，避开超支和挥霍；4.定期汇总、分析和评估预算执行情况。

第八条资金管理制度1.建立资金管理制度，确保资金的合理运用和安全；2.订立资金猜测和筹措计划，确保企业正常运营；3.掌控资金流动，严格执行资金安全措施；4.高效利用闲置资金，提高资金利用效率。

第九条税务管理制度1.遵守国家税法，及时申报纳税；2.建立健全的税务核算和纳税资料管理；3.对税务优惠政策进行及时申请和享受。

第十条资产管理制度1.建立完善的资产台账，记录和管理企业固定资产；2.执行资产采购、验收和报废流程；3.做好资产维护和保养，延长资产使用寿命；4.健全资产保险制度，保护企业资产安全。

第十一条本钱管理制度1.建立完善的本钱核算体系，准确计算本钱；2.掌控生产本钱，提高生产效率；3.定期进行本钱分析，查找本钱更改原因；4.采取相应措施降低本钱，提高利润空间。

中小企业财务管理制度中小企业财务管理制度5篇在现实社会中，人们运用到制度的场合不断增多，制度具有合理性和合法性分配功能。

那么拟定制度真的很难吗？以下是小编为大家整理的中小企业财务管理制度，欢迎大家分享。

中小企业财务管理制度1总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，制定本制度。

本制度适用于公司对财务工作的管理，公司各部门领导和职员办理财会事务，必须遵守本制度。

第一章财务机构的设置及职能：公司设财务部，其主要职责是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；3、负责资金管理、资产管理、融（筹）资信贷、成本管理；4、参与工程项目招标、预（决）算；5、了解掌握有关政策、税收；6、配合公司领导协调财政、银行、税务、审计及相关部门的关系；接受财政、税务、审计等部门的检查和监督；7、完成公司交给的其他财务工作。

第二章：会计人员的设置及职责：公司财务部人员设置：财务经理、主管会计、出纳、收款员（现在暂不设置此岗位）。

其岗位职责如下：（一）、财务经理：1、决定部门内的人员配置。

2、协助总经理建立健全企业内部财务管理制度和工作流程，并监督制度的执行情况。

3、配合公司领导进行融资工作，合理、有效的使用用资金。

4、督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高效益。

5、督促、指导本部门人员工作。

6、配合公司领导协调财政、银行、税务、审计及相关部门的关系；自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。

7、负责审核记帐凭证、管理总帐，按时编制报表；按时缴纳各项税款。

8、及时、准确的向公司领导提供财务资金、成本、费用信息；并定期进行经济活动分析。

9、负责财务档案的管理工作。

10、完成总经理交付的其他工作。

（二）、主管会计：1、按照会计法和有关会计制度、会计准则等规定，做好会计核算工作，做到手续完备，数字准确，账目清楚。