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支付清算系统参与者业务知识考试题库一、单选题1.商业银行、清算组织等机构通过_____与支付系统CCPC连接。
A人民银行服务器B前臵机C行内系统D处理中心答案：B2.清算账户是指经XXX批准的_______和特许参与者开设的用于资金清算的存款账户。
A直接参与者B间接参与者C直连参与者D间连参与者答案：A3.清算账户物理上摆放在____。
A人民银行各分支机构B商业银行省级管辖行C商业银行总行D人民银行总行答案：D4.支付系统对清算账户的设臵，采用______A物理上分散摆放，逻辑上分散管理B物理上集中摆放，逻辑上集中管理C物理上分散摆放，逻辑上集中管理D物理上集中摆放，逻辑上分散管理答案：D5.通过省会城市处理中心集中接入支付系统的银行，其所属的地市分支行作为支付系统的间接参与者可以在人民银行当地分支行开设_____。
1A清算账户B专用账户C基本账户D普通账户答案：B6.新开立清算账户的初始余额为零，国家处理中心接受开户申请的____，清算账户正式生效。
A当日日终前B当日日终时C次日起D 3天后答案：C7.直接参与者需要申请撤销清算账户的，_______。
A向国家处理中心发送撤销清算账户的指令B向城市处理中心发送撤销清算账户的指令C向人民银行总行提出申请D向人民银行当地分支行提出申请答案：D8.撤销清算账户指令生效日起的第___个大额支付系统工作日日终，清算账户余额为零时，国家处理中心自动进行销户处理。
A 1.B 2.C 3.D 5答案：C9.清算账户销户指令生效日第4日起，________。
A仍能正常受理各种业务B只能受理转移该清算账户余额的领取营业C只能受理贷记该清算账户的业务D不能受理任何营业答案：B10.领取系统用户口令应当具有一定的复杂性，至少_____更换一次。
A每周B每月C每季D每年答案：C211.领取营业信息的密押分为______。
A全国密押和地方密押B城市密押和国家密押XXX密押D总密押和分密押谜底：A12.大额领取系统______处理领取营业，_______清算资金。
（转）证券公司信息化6—交易和结算的区隔？什么是一级清算?二级、三级清算呢?涉及哪些IT应用系统？原文地址:证券公司信息化6-交易和结算的区隔？什么是一级清算？二级、三级清算呢？涉及哪些IT应用系统？作者：maltig刚到证券公司的时候，就听到公司一直强调的一条铁的纪律:“清算”业务一定要由业务人员来做,IT人员绝对不允许代替他们做清算操作!这里边隐含了一些值得注意的信息：1、“清算”是一个很容易让人困惑的业务；2、营业部的清算人员(一般都是财务人员）对柜台系统的“清算”过程十分的不了解，出了问题都交给IT人员处理，次数多了，就干脆由IT人员代劳了；3、“清算"是很容易出问题的环节。
下边，我就来讲讲什么是“清算”，涉及哪些业务要素，哪些业务人员,哪些IT系统，业务要素之间的关系是怎样的。
[＠more＠］前边讲过，每个股民在柜台系统中都有一个唯一的“资金帐号”,同时每个资金帐号下边可以挂多个股东帐号（这个股东帐号就是你在登记公司开设的那个，是你在交易所买卖股票的身份凭证）。
资金帐号下可以有3个币种，分别存放人民币、美元、港币资金。
股东帐户可能有多个，如：上海A股帐户、上海B股、深圳A股、深圳B股帐户，分别存放股票份额。
资金帐户由证券公司管理，股东帐户由登记公司管理，柜台系统里的数据只是登记公司数据的一个拷贝。
这就是基本簿记结构。
所谓“清算"（这里指三级清算)就是这些帐户的变动管理行为。
我们知道，9：15到15:00的交易时间内，柜台交易系统不断的接受客户的买卖股票的委托，向交易所报盘，和从交易所接受成交是否成功的成交回报信息.柜台系统内部有一系列的资金记帐逻辑，例如，买了股票就把客户资金减少，卖了股票就增加客户可用资金。
但是，这些在交易时间内发生的这些资金和证券余额的变动都是临时性质的，必须通过一次“清算”活动，来把当天的所有这些业务,记录到客户的帐户余额上，把当天的每笔交易情况归并到历史交易记录中.注意：交易所实时返回的成交回报记录只是对是否成交的通知，成交产生的结果必须由登记公司说了算.（注意：交易所和登记公司的不同法律定位，交易所只对交易负责,登记公司才对哪些人拥有哪些股票负责）.登记公司每天5点多钟，会对当天发生的所有交易业务生成一些具有法律认同作用的dbf文件(包含白天每笔交易情况的成交回报数据、股份变动通知等等信息），通过卫星通讯系统发给每个营业部。
北京市支付清算系统知识竞赛试题金融机构名称：部门：姓名：得分：注：1、支付系统直接参与者组织本单位及辖属间接参与者支付清算岗位从业人员完成答题；2、支付系统直接参与者负责试题的分发、汇总、评判及总结工作，并从答卷优异者中择优推荐人员参加人民银行组织的下一轮竞赛；3、试题采取百分制，并应由答题人本人完成。
一、填空题：（每题1分，共20分）1、中国人民银行负责建设的现代化支付清算系统由大额支付系统、小额支付系统、全国支票影像交换系统和同城票据清分系统等组成。
2、目前，北京市小额支付系统已开通五类业务，分别是普通贷记、定期贷记、普通借记、定期借记和通用信息业务。
3、目前大额支付系统工作日运行时间为8:30-17:00，各直接参与者不得擅自延迟登录、提前退出或日终后无故不退出大额支付系统；小额支付系统和全国支票影像交换系统为7*24小时连续运行，各商业银行直接参与者不得擅自退出登录。
4、支付系统清算窗口的启止时间，由NPC控制。
目前支付系统清算窗口启止的时间为17:00至17:30。
5、支付系统查询查复业务应遵循有疑必查，有查必复，复必详尽，切实处理原则办理。
支付业务的查询查复率应为100%。
6、人行营业管理部对北京市支付系统直接参与者定期进行考核评价，其主要依据是北京市支付系统参与者考核办法（试行）。
考核周期为半年。
对得分在60分以下的直接参与者，人行营业管理部可约见其单参与者位负责人实施诫勉谈话。
7、《北京市同城票据交换与资金清算管理规定》于2009年2月1日正式执行。
文件规定，北京票据交换场次为一天两场，分别为午场和晚场。
午场票据于当天进行资金清算，晚场票据于下一工作日进行资金清算。
午场开场时间为11:00,截止入场时间为12:00；取票时间为13:15至13:45。
晚场开场时间为当日17:00，截止入场时间为20:00；取票时间为次日7:00至8:00。
8、票据抵用时间和退票时间。
提出行午场提出票据抵用时间为当日16:00，晚场提出票据抵用时间为次日16:00。
支付清算系统知识嘿，朋友们！今天咱来聊聊支付清算系统这个听起来有点高大上，但其实跟咱生活息息相关的玩意儿。
你想想啊，咱平时买东西，不管是在超市刷银行卡，还是用手机扫码支付，这背后可都有支付清算系统在默默工作呢！它就像一个神奇的大管家，把钱从这儿搬到那儿，让一切都顺顺利利的。
比如说吧，你在网上买了一件漂亮衣服，付了钱之后，这钱可不是直接就跑到卖家手里啦。
它得先经过支付清算系统这一关，系统会把这笔钱准确无误地送到卖家那里，同时也会把交易信息记录得清清楚楚。
这不就像是一个细心的快递员，把包裹准确无误地送到目的地嘛！支付清算系统可不光是管咱老百姓买东西这点事儿哦。
银行之间转账啦，企业之间的大笔资金往来啦，都得靠它来帮忙。
要是没有它，那可就乱套啦！那银行得乱成什么样儿啊，大家的钱都不知道该往哪儿放，该往哪儿转了。
而且啊，支付清算系统还不断在进化呢！以前咱可能只能用现金或者银行卡，现在呢，什么支付宝、微信支付，那叫一个方便快捷。
你出门都不用带钱包啦，带个手机就行，随时随地都能买买买。
这多厉害呀！再想想，要是没有支付清算系统这么靠谱的玩意儿，那咱的钱还能安全吗？那商家还敢放心做生意吗？肯定不行呀！它就像是我们的钱的保护神，默默地守护着我们的财产安全。
咱中国的支付清算系统那可是相当厉害的哟！在全球都算得上是一流的呢。
这可都是国家和那些厉害的技术人员努力的结果呀。
咱能享受到这么方便快捷又安全的支付方式，真的得好好感谢他们呢！所以啊，可别小看了这个支付清算系统，它虽然看不见摸不着，但却在我们生活中起着至关重要的作用呢！它让我们的生活变得更加便利，更加精彩。
咱可得好好珍惜这个好东西，好好享受它给我们带来的便利呀！这不就是科技改变生活的最好例子嘛！以后呀，咱还指望着它能变得更厉害，给我们带来更多的惊喜呢！原创不易，请尊重原创，谢谢!。
农信银支付清算系统业务知识问答
1. 什么是农信银支付清算系统？
农信银支付清算系统是指农信银行的支付结算系统，用于处理和清算农信银行的各类
支付业务。
2. 农信银支付清算系统有哪些主要功能？
农信银支付清算系统的主要功能包括：支付交易的处理、结算和清算，资金结算和调拨，对账和对账差错处理，风险监控和管理等。
3. 农信银支付清算系统支持哪些支付方式？
农信银支付清算系统支持包括银行卡支付、手机支付、网上支付、POS机支付等多种
支付方式。
4. 农信银支付清算系统如何保证支付的安全性？
农信银支付清算系统采用高级的加密技术和身份验证技术，通过对交易数据进行加密
处理和验证，确保支付过程中数据的安全，同时还会进行实时的风险监控和管理。
5. 农信银支付清算系统如何处理支付交易的结算和清算？
农信银支付清算系统通过与其他银行和支付机构建立结算通道，进行资金结算和调拨，确保支付交易的结算和清算的及时准确。
6. 农信银支付清算系统的对账功能是什么？
农信银支付清算系统的对账功能用于对比银行的支付数据和商户的支付数据，检查是
否存在差异，并进行差错处理。
7. 农信银支付清算系统如何进行风险监控和管理？
农信银支付清算系统通过实时监控支付交易的各项指标和风险参数，对异常交易进行识别和处理，确保支付过程的安全和稳定。
农信银支付清算系统电子汇兑业务知识问答第一章农信银支付清算系统电子汇兑业务知识问答1. 是否可以通过农信银支付清算系统办理省（直辖市、自治区）内实时汇兑业务？答：对于采用集中接入方式的成员单位辖内营业机构网点，不得通过农信银支付清算系统办理省（直辖市、自治区）内实时汇兑业务，但是，通过客户端等单点方式接入的入网机构，可以办理省（直辖市、自治区）内实时汇兑业务。
2. 具有农信银支付清算系统行号的机构都可以办理实时电子汇兑业务吗？答：在农信银支付清算系统中，具有10位行号的机构（山西除外，目前山西省联社辖内具有10位行号的机构网点只办理银行汇票签发及解付业务）可以办理实时汇兑业务。
对于具有7位行号的机构（即原特约汇兑系统网点），可以按特约汇兑系统每日的往来账批次发起和接收批量电子汇兑业务。
3. 是否所有通过农信银支付清算系统办理的电子汇兑业务都可以实时到账？答：只有向赋予10位社（行）号的机构发起的电子汇兑业务方可实时到账。
对于向赋予7位社（行）号的机构发起的电子汇兑业务，无法保证实时到账，但应在24小时内到账。
4. 是否所有赋予七位社（行）号的营业网点均可接收电子汇兑业务？答：并非所有赋予7位社（行）号的网点都可以接收电子汇兑业务，只有具有7位社（行）号且社（行）号第一位为“8”的营业网点方可接收电子汇兑业务。
5. 是否可以通过农信银支付清算系统向七位社（行）号的机构发起委托收款（划回）和托收承付（划回）往账业务？答：不可以，只能向具有10位社（行）的机构发起上述往账业务。
农信银实时支付清算系统网点（10位行号）与原特约汇兑网点（7位行号）之间只能办理汇兑往来账业务。
6. 在办理实时电子汇兑往来账业务时，网点操作人员是否需要进行编核押处理？答：无需手工编核押，实时电子汇兑往来账业务通过密押服务器自动进行编核押处理。
7. 在什么情况下电子汇兑业务会纳入日间排队？答：农信银实时支付清算系统入网机构在办理实时电子汇兑业务时，如遇成员单位清算账户资金不足，则当前电子汇兑往账业务纳入日间排队。
清算报告、清算审计报告知识点学习一、清算报告、清算审计报告的区别清算报告是指清算组织完成清算后提出的对申请注销登记单位的资产、负债情况进行全面清查后提出的书面报告，清算报告是单位注销登记的重要文件之一。
清算审计报告是指注册会计师对清算报告进行审计后出具的鉴证意见的报告。
清算报告是清算审计的对象，清算审计报告是对象审计的结果，清算报告通常会附在清算审计报告后提交给使用者。
清算报告：一般由业务主管单位、会计师事务所、社会组织（民办非企业单位、社会团体）组成清算小组。
由清算小组出具的报告。
清算审计报告：由会计师事务所出具的。
二、清算审计的概念清算是指企业依照有关法律的规定解散、终止后，按照有关规定由上级部门组织清算委员会（或清算领导小组）对企业的财产、债权、债务进行最后清理、清算的过程。
清算审计是指企业由于各种原因终止，对其清算期间的债权债务清偿情况，资产变现情况，清算期间的收益、损失，费用支出情况及清算截止日净资产分配情况进行的审计，以确认清算企业是否合法、公开、公正进行全部清算活动，对清算结果发表合法、公允的审计意见。
1.一般审计报告与清算审计报告区别：1.1审计目的不同。
一般审计的目的是对被审计单位会计期间的会计报表发表审计意见；清算审计的目的是对清算委员会(或清算领导小组)自开始清算至清算结束时的清算期的清算资产负债表，清算损益表，和清算财产分配表的合法性、公允性发表审计意见。
会计期间是指企业持续经营期，清算期是指企业停止经营期。
1.2审计对象不同。
一般目的审计的具体对象是会计期间的资产负债表、损益表、现金流量表及会计报表附注；清算审计的具体对象是清算资产负债表、清算损益表、清算财产分配表及清算事项说明。
2. 清算审计特点：2.1企业清算必须具有按照法律法规程序的立项批文。
2.2企业对债权债务清算偿付的登报公告。
2.3成立债权委员会确认清算的资产计价和资产分配方案。
2.4企业终止经营时的会计报表及财产清册移交清算委员会 (或清算领导小组)。
农信银支付清算系统业务知识问答一、电子汇兑业务知识1、问：具有何种行号的机构可以办理实时汇兑业务？答：在农信银支付清算系统中，具有10位行号的机构可以办理实时汇兑业务。
对于具有7位行号的机构，可以按特约汇兑系统每日的往来账批次发起和接收汇兑业务。
2、问：在办理实时电子汇兑往来账业务时，网点操作人员是否需要进行编核押处理？答：无需手工编核押，实时电子汇兑往来账业务通过密押服务器进行编核押处理。
3、问：在办理电子汇兑业务过程中，如接收到汇出社（行）或汇入社（行）发来的查询，须在什么时间内予以查复？答：入网机构在收到查询后，必须在当日，或最迟不超过下一工作日予以查复。
4、问：汇出社（行）可以对哪些电子汇兑往账业务进行撤销处理？答：汇出社（行）只能对处于排队状态的电子汇兑往账业务进行撤销，已清算的业务不能撤销。
5、问:实时系统网点接收到原特约汇兑系统网点的来账需退汇时，是否可以使用“退汇”交易？答：不能使用退汇交易，只能发起一笔与原特约汇兑系统网点之间的往账交易。
二、银行汇票业务知识1、问：柜员在签发银行汇票打印凭证时，如打印失败,可以重打凭证吗？答：不可以重打凭证，因为该笔汇票已操作签发成功，凭证号码已销号，必须用撤销交易,然后重新签发。
2、问：代理付款社（行）可以办理挂失吗？答：不可以。
出票社（行）和代理付款社（行）可以受理挂失。
代理付款社（行）受理挂失申请后，需通过自由格式报文或传真等方式将挂失信息发送出票社（行），由出票社（行）办理银行汇票挂失业务。
3、问：若申请人缺少银行汇票解讫通知联的应如何处理？答：申请人缺少银行汇票解讫通知联的，代理付款社（行）应不予解付，若申请人缺少银行汇票解讫通知联要求退款，出票行应于银行汇票提示付款期满一个月后办理。
4、问：签发银行汇票时已指定代理付款社（行）的，可以由其他社（行）办理解付吗？答；不可以。
必须由指定的代理付款社（行）解付。
5、问：代理付款社（行）在办理银行汇票解付业务时如发现汇票专用章不清晰或压数机压印的金额模糊不清该如何处理？答：代理付款社（行）应及时向出票社（行）发出查询，待收到出票社（行)查复后方可处理。
企业破产清算会计处理知识点总结11 合同主体本合同涉及的双方当事人为：甲方：＿___________________乙方：＿___________________111 甲方权利与义务甲方有权要求乙方按照合同约定，提供准确、全面的企业破产清算会计处理知识点总结。
甲方有义务按照合同约定的方式和时间，向乙方支付相应的报酬。
112 乙方权利与义务乙方有权获得甲方按照合同约定支付的报酬。
乙方有义务深入研究企业破产清算会计处理的相关知识，确保总结的知识点准确、清晰、完整，且符合国家相关法律法规和会计准则的要求。
乙方应在约定的时间内完成知识点总结，并交付给甲方。
12 合同标的本合同的标的为乙方提供的关于企业破产清算会计处理的知识点总结。
该总结应涵盖但不限于以下内容：121 破产清算会计的基本概念和特点。
122 破产清算会计的核算原则和方法。
123 破产企业资产的确认与计量。
124 破产企业负债的确认与计量。
125 破产清算期间的损益核算。
126 破产清算会计报表的编制与披露。
13 违约责任131 若甲方未按照合同约定向乙方支付报酬，每逾期一天，应按照未支付金额的一定比例向乙方支付违约金。
132 若乙方未能在约定时间内交付知识点总结，每逾期一天，应按照合同总金额的一定比例向甲方支付违约金。
若逾期超过一定期限，甲方有权解除合同，并要求乙方返还已支付的款项，同时乙方应按照合同总金额的一定比例向甲方支付赔偿金。
133 若乙方提供的知识点总结存在重大错误或遗漏，导致甲方遭受损失，乙方应承担相应的赔偿责任。
14 争议解决方式141 本合同在履行过程中如发生争议，双方应首先友好协商解决。
142 若协商不成，任何一方均有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。
以上为根据您的需求起草的合同框架，具体条款和内容可根据实际情况进一步细化和完善。
在实际签订合同前，建议您咨询专业法律人士，以确保合同的法律效力和双方的权益得到充分保障。
农信银支付清算系统业务知识问答1、问：是否所有通过农信银实时支付清算系统办理的电子汇兑业务都可以实时到账？答：只有向赋予十位社（行）号的机构发起电子汇兑业务方可实时到账。
对于向赋予七位社（行）号的机构发起的电子汇兑业务，无法保证实时到账，但应在24小时内到账。
2、问：是否所有赋予七位社（行）号的营业网点均可接收电子汇兑业务？答：并非所有赋予七位社（行）号的网点都可以接收电子汇兑业务，只有具有七位社（行）号且社（行）号第一位为“8”的营业网点方可接收电子汇兑业务。
3、农信银银行汇票加盖的汇票专用章上的行号是否为签发社（行）在农信银支付清算系统中的社（行）号？答：汇票专用章所刊社（行）号，应为签发社（行）的12位银行机构代码（即现代化支付系统行号）。
4、在什么情况下电子汇兑业务会纳入日间排队？答：农信银实时支付清算系统入网机构在办理实时电子汇兑业务时，如遇成员单位清算账户资金不足，则当前电子汇兑往账业务纳入日间排队。
待成员单位补足清算账户头寸后，业务可自动发出，无需重新录入。
银行汇票签发业务和通存通兑业务不参加日间排队。
5、是否只有农信银实时支付清算系统已赋予社（行）名社（行）号的机构方可办理个人账户通存通兑业务？答：不是，具备办理个人账户通存通兑业务权限的成员机构辖内营业网点均可通过农信银支付清算系统办理个人账户通存通兑业务。
6、农信银银行汇票的票据号码编号规则是什么？答：农信银银行汇票的票据号码由8位数字组成，印刷在银行汇票凭证的右上角。
其中，农村信用联社银行汇票号码的第一位数字是“1”，农村合作银行银行汇票号码的第一位数字是“2”，农村商业银行银行汇票号码的第一位数字是“3”。
7、什么是“农信银—易宝”电子汇款业务？答：“农信银-易宝”电子汇款业务，适用于客户通过网上购物、电视购物、电话购物等方式并选择“YeePay易宝”作为离线付款时的货款结算。
客户可通过农信银机构网点柜台办理“农信银--易宝”电子汇款业务，将货款支付给商家，以便按照订单及时取得购买的物品或服务。
各类清算系统简介
A、国内银行外汇业务传统清算方式
我国内地商业银行从事外汇交易的传统清算平台就是代理银行平台,需以各个外币清算代理行为枢纽。
现行的做法就是:对于外汇交易清算的每种货币,每家银行一般会选择一个该货币的主清算代理行,开立外汇交易的专用清算账户;交易银行A与交易对手B达成一笔外汇交易后,交易银行的外汇交易清算人员会通过发送标准化的SWIFT付款指令给相应的外币账户清算行,指示其按照付款指令所载明的起息日与金额等信息从交易银行的清算账户上借记相应的账户,并在起息日向交易对手及时支付约定金额的该种货币。
如上图所示,假设交易银行A与交易银行B达成了一笔卖出日元买人美元的交易。
在交易正式确认后,交易银行A的清算人员会向其日元清算行发送标准化的付款指令,指示该清算行按照指令载明的信息借记该行的相应日元清算账户,并向交易对手的日元清算行在约定的起息日支付约定金额的日元。
类似地,交易银行B会指示其美元清算行在约定的起息日支付给交易银行A的美元清算行约定金额的美元,同时其日元清算行在收到交易银行A的日元清算行支付过来的日元后也会贷记改行相应的日元清算账户。
这一清算模式存在很大的清算风险,交易银行A与交易银行B必须依照日元与美元各自的清算系统与清算时间要求来进行外汇交易与相关清算。
在交割日东京时间10:30之前(北京时间当天9:30),交易银行A将日元通过其清算支付系统付给交易银行B;而在当日晚些时间才会收到从美国支付过来的美元。
交易银行B则有十分充裕的时间进行清算,在交割日当天北京时间21:00之前将美元通过其清算支付系统付给交易银行A即可,而该银行在早些时候就可以收到日元了。
也就就是说,由于日本在美国的东部,日元的清算时间先于美元的清算时间,支付日元的交易银行A并不能同时收到应收的美元,这种由于外汇交易收付款时间上的差异导致已付款的银行面临交易对手在时间差内违约的风险,就就是现行方式下交易银行所面临的主要的外汇清算风险。
B、美国传统的外汇市场清算模式CHIPS-FEDWIRE
国际市场上,美元清算的方式很多,CHIPS与FED-WIRE为其中使用较多的传统方式。
CHIPS就是一种由纽约清算协会管理,其成员拥有与使用各自电讯的借贷记账网络。
成员来自30多个国家的200多家银行,包括美国国内银行在纽约设立的机构。
FEDWIRE为CHIPS提供
最终资金清算,每一个成员都必须在联邦储备银行开户。
这一“借贷记账”与“资金清算”分立的体制,能利用预留铺底资金及单边、双边与多边轧差机制,每日清算付款金额为预留铺底资金的500倍至600倍。
此外,只有成员行能够直接参与该系统清算,间接成员行必须在一家成员行开立美元清算账户,通过成员行进行清算。
具体运行步骤:
1、清算前一日(T-1日)
CHIPS开始处理铺底资金,清算行不晚于该日7 P、M、通过FEDWIRE预留铺底资金
2、T-1日9 P、M、到T日5 P、M、
清算行发出/ 接受付款信息,借贷记账信息进入CHIP系统
3、CHIPS进行轧差并释放最终付款
4、T日5 P、M、
CHIPS系统移除信贷额度,并尽可能多的释放未处理付款;CHIPS对所有未处理付款进行轧差。
清算行补足各自负头寸。
5、T日5:15P、M、
CHIPS通过FEDWIRE向最终正头寸的清算行发送付款指令
这也就就是上图中“在纽约美元清算”的具体流程。
事实上,中行、工行与交行的纽约分行就是CHIPS与FEDWIRE的一级清算成员银行。
C、近来海外外汇市场兴起的清算模式——CLS银行
CLS建立的目的就是通过实时发生的借贷记账与一日一次计算净额的资金结算,实现全世界各地的银行在外汇交易时能在同一时间得到清算,由此来降低外汇交易中的风险。
CLS 事实上就是外汇交易行为中连接交易银行双方的一个纽带。
CLS就是一家银行,由全世界15家清算银行组成,在伦敦注册,在美国运作。
所有清算银行都有一个CLS代码,井在CLS都开有各种货币的账户,目前其清算量约占全球外汇交易清算市场份额的50％。
具体运行步骤:
1.确认与传递交易资料
第三方成员银行与交易对手达成外汇交易后,双方分别通过各自的清算代理银行发出交易确认书(a deal confirmation),然后代理行会把资料与交易对手相关的资料配对,若成功则将资料储存起来等待指定的清算日交收;清算行须于指定清算日前,即欧洲中央时间零点,把资料输人CLS银行。
2.计算借贷记账净额结余
CIS清算成员银行会在每一个清算日内通知第三方成员每种货币的净额结余。
通过净额
清算的安排,每个第三方成员银行的每种货币与所有对手进行的交易只会有一个净额。
即就是说,第三方每天在每一货币最多只需要收取或付出一笔款项。
清算成员银行需根据CLS银行的指示在清算日当天的欧洲中央时间7点开始把应付的款项付于C LS银行。
3.清算
由欧洲中央时间7点到12点,C LS银行将随时选择已储存起来的交易进行清算。
若交易对手双方资金足够可及时交收,所有经CLS银行清算的交易均不可撤销。
CLS在每一种币种的中央银行都开有账户,成员银行再通过本地的清算银行利用RTGS系统将每日交易净额付款给CLS银行。
CLS银行收款后再次核对,发出确认书给双方银行,确认买卖已成交。
RTGS系统指参加清算的成员行实行有款清算,无款则等待收款,有款则清算的联机即时清算方式。
至今为止通过CLS系统进行交易的币种分别就是美元、欧元、日元、澳元、英镑、加拿大元、瑞士法郎。
中国银行就是CLS的首个中资银行股东,这为人民币通过此系统进行结算铺平了道路。
人民币结算最初将以无本金交割远期外汇(NDF)的方式进行。
NDF与常规远期外汇合约类似,不过在到期时要以另外一种货币结算。
人民币NDF将于2007年夏开始,与其她47种货币的NDF一起在CLS系统进行结算。
使用该系统有别于前述传统方式的优点在于:CLS系统提供即时清算,减少各种外汇交易风险,降低资金占用的费用。
CLS系统简化了资金清算的后台工作,降低营业费用,节省了成本。
CLS外汇交易中只有双方提供了交易资金后交易才达成,无需担心其中任何一方末能提供全额清算资金,因此降低了信用风险;且使用CLS系统增加了外汇交易的机会。
D、证券公司现行清算模式
对证券公司大多数业务而言,客户交易与券商自营交易的清算流程就是不同的。
“客户交易结算资金第三方存管”简称“第三方存管”,就是为落实《证券法》与监管要求而在证券全行业限时实施的一项客户交易结算资金管理制度改革。
第三方存管以封闭式、集中式银证转账以及银证渠道查询、银行监督机制为基础,保障客户资金安全。
实行“第三方存管”后,客户资金转账的通道既可通过银行也可通过券商。
客户利用银行端
发起的途径有电话银行、网上银行、银行网点柜台、手机银行及ATM机;客户利用证券端发起的途径有客户现场自助委托、电话委托、网上交易。
需要注意的就是,目前银证转账大额资金转出需要审核。
根据中国人民银行与中国证监会的有关规定,证券公司目前规定大额资金取款就是指客户当日转出单笔(或当日累计)超出500万元(含500万元)的转账行为。
当投资人确应发生大额转账,须向证券所在营业部提出申请,经公司有关部门审核后,方可实施银证转账。
中证登对“结算参与人”(券商自营)账户的清算,则大多采取“担保交收”与“滚动交收”的原则。
券商自营可以在自有资金不足的情况下先行买入证券成交,只要第二个交易日下午4点能有足够的资金完成交收即可,所以可以做到一定条件下的买空。
具体而言,对多边净额结算品种,交收日为T+1日,清算中心根据T日净额清算结果,于T+1日下午对结算参与人的结算账户进行簿记处理,完成与结算参与人的资金交收。
需要注意的就是目前中证登对于“关联交收”的规定。
关联交收就是指,在办理结算资金分户管理手续前,结算参与机构应与结算公司重新签订证券资金结算协议,并明确承担名下自营与客户备付金账户全部交收责任、两个备付金账户均满足最低备付要求。
如客户备付金账户资金交收违约,同意结算公司动用自营备付金账户资金进行关联交收。
如客户与自营备付金账户资金同时无法履行资金交收义务时,同意结算公司采取暂扣自营证券、债券回购质押券及提请交易所限制或停止买入等风险处置措施。
同时,应按规定向结算公司申报交收违约客户证券账户,由结算公司对其采取暂扣相关证券、提请交易所限制或停止买入等风险处置措施;对未按规定向结算公司申报交收违约客户证券账户的,结算公司将立即报告证监会。
由此对其客户造成的损失由结算参与机构承担。
