行政事业单位内部控制报告填报常见问题解答

2018年行政事业单位内部控制报告填报常见问题解答（二）1、参数更新相关问题针对软件已安装，填报过程中参数有过更新的情况，需在相关网站下载参数更新，更新时注意需将下载的压缩文件解压缩成“2018年度内部控制报告参数.jio”文件后，在装入参数时将任务参数装入到当前任务下。

（目前网站上是1月16日的更新版本，只有1月15当天下载的才需要更新）2、内控软件及视频资料下载问题针对软件及内控资料下载问题，主要存在于下载后提示压缩包解压报错或解压后无法正常打开的问题。

此情况大家需重新下载解压或在久其微信公众号上下载解压。

3、在业务层面内部控制建设情况表填报问题在业务层面内部控制建设情况表中，如填报“预算业务管理”指标为“适用”，则其他业务领域默认变为不适用的这种情况，请检查封面信息中“内部控制适用的管理业务领域”是否对应勾选。

如果没有勾选的情况下，在此报表中自动填充为“不适用”。

4、信息系统层面内部控制建设情况表填报问题如果封面信息中内部控制体系建设的进度如果没有选择“内部控制信息化阶段”，则信息系统层面内部控制建设情况表应为空表。

在做完批量运算后做全审时，此表没有数据的情况下如果出现审核公式错误提示。

应选中此表，点击删表后再审核即可解决问题。

5、关于汇总单位数据汇总问题没有下属单位的填报单位原则上无需汇总，直接向上级单位提交基层单位内控报告即可。

但是，如果该单位没有主管部门，直接给财政部门提交报告，即使没有下属单位，除了填写本级（单体）报告，也要使用汇总功能生成汇总报告（说明里有简便方法）。

各级财政部门接收的是各主管单位（或无下属单位的预算单位本身）的汇总报告。

由于数据和内容的差异，单体报告不能替代汇总报告，这是数据分析的逻辑和要求。

各地区财政部门均具三重身份，一是财政部门本级自己是一个单位，需编制单体报告，二是财政部门及其所辖事业单位，需编制单位汇总报告，三是财政部门是内控的地区管理部门，编制地区汇总报告。

行政事业单位内部控制报告编制存在的问题及对策行政事业单位是国家机构的重要组成部分，其内部控制是保障单位正常运转和管理的重要手段。

在实际工作中，一些行政事业单位内部控制报告编制存在着一些问题，这些问题直接影响到内部控制的有效性和进一步影响单位的管理运作。

有必要对行政事业单位内部控制报告编制存在的问题进行深入分析，并提出相关对策，以便进一步提升单位内部控制的有效性和完善管理水平。

一、存在的问题：（一）报告编制流程不规范。

行政事业单位内部控制报告的编制流程通常需要经过多个环节，包括信息收集、资料整理、数据分析、报告撰写等，但在实际工作中，由于工作流程不够清晰，缺乏明确的责任分工，导致报告编制过程中存在重复劳动、信息不对称等问题。

（二）报告内容不全面。

一些行政事业单位在编制内部控制报告时，往往只侧重于外部监管要求，而忽视了对单位内部控制的真实情况和存在的问题的深入分析，导致报告内容的全面性和准确性不够，缺乏说服力。

（三）报告审批不严谨。

在报告编制完成后，一些行政事业单位在审批流程中存在着过于草率的情况，审批程序不够严谨，导致未能及时发现报告中存在的问题，影响了对内部控制的真实性和有效性的判断。

（四）报告整改不及时。

在内部控制报告出台后，一些行政事业单位对于报告中存在的问题的整改工作并不及时，由于缺乏明确的整改责任人和整改进度跟踪机制，导致问题未能得到有效解决，对内部控制的改进和完善产生了不利影响。

二、对策建议：（一）规范报告编制流程。

行政事业单位应当建立健全内部控制报告编制的工作流程和责任分工，明确相关人员的工作职责和报告编制的时间节点，确保报告编制过程的规范、高效和有序进行。

（三）加强报告审批程序。

行政事业单位在审批内部控制报告时，应当建立严格的审批程序和机制，确保报告中的内容符合实际情况并能够得到相关部门的认可和支持，有效提升内部控制报告的有效性和可信度。

行政事业单位内部控制报告编制存在的问题及对策【摘要】本文针对行政事业单位内部控制报告编制存在的问题进行了深入分析。

问题主要集中在缺乏统一规范、信息不全面、不准确、缺乏专业知识和技能的人员参与编制以及监督机制不健全等方面。

为解决这些问题，提出了建立统一规范制度、加强信息收集和核实工作、加强内部培训和专业知识提升以及健全监督机制等对策。

总结回顾了本文的研究成果，并展望了未来可能的发展方向。

通过本文的研究，有望为行政事业单位内部控制报告的编制提供有益的启示，推动其更加规范、精准地开展工作。

【关键词】行政事业单位、内部控制报告、问题、对策、统一规范、信息收集、内部培训、监督机制、背景介绍、目的和意义、总结回顾、展望未来。

1. 引言1.1 背景介绍行政事业单位内部控制报告编制是对该单位内部控制状况进行全面评价和总结的工作，是保障行政事业单位财务管理的重要手段。

随着行政事业单位规模和复杂度的提高，内部控制报告编制工作也变得愈发重要。

在实际操作中，仍然存在一些问题，影响了内部控制报告的质量和可靠性。

在这样的背景下，深入剖析行政事业单位内部控制报告编制存在的问题，找出根本原因并提出对策是十分必要的。

通过解决这些问题，不仅可以提高内部控制报告的准确性和透明度，还可以促进行政事业单位内部管理和运营的规范化和高效化。

本文将围绕行政事业单位内部控制报告编制存在的问题展开讨论，提出相应的对策和建议，以期为相关部门提供参考和借鉴。

1.2 目的和意义行政事业单位内部控制报告编制存在的问题及对策引言行政事业单位作为公共管理机构，其内部控制报告的编制对于提升组织管理水平、规范运作流程、促进工作效率具有重要的意义。

其目的主要包括以下几个方面：内部控制报告的编制可以帮助行政事业单位全面了解组织运行情况，发现问题并及时进行调整和改进，保障单位的正常运转和发展。

内部控制报告可以为单位的决策提供重要的参考依据，使管理者们更加客观全面地了解单位的运作情况，有针对性地提出改善方案和措施。

关于行政事业单位内部控制存在问题及对策分析行政事业单位是指由政床组织设立并承担行政管理职能的国家机关和事业单位。

在日常运行中，行政事业单位面临着诸多内部控制问题，包括财务管理、人力资源管理、办公室管理等方面的问题。

这些问题严重影响了行政事业单位的运行效率和管理水平。

针对这些问题制定有效的对策是非常必要的。

本文将分析行政事业单位内部控制存在的问题，并提出相应的对策。

一、财务管理方面存在的问题及对策分析1. 资金管理混乱行政事业单位资金管理存在较大混乱，部门间资金划拨不及时，资金使用缺少有效监督，导致资金浪费和滥用的问题。

针对资金管理混乱的问题，应加强预算编制和执行，增强资金使用的透明度，加强预算绩效管理，制定详细的资金使用标准和管理制度，加强对资金使用的监督和审计，建立健全的财务管理流程，确保资金使用合理有效。

2. 财务人员素质不高部分行政事业单位财务人员专业素质不高，导致财务管理效率低下，会计准则不符合要求，资料记录不规范等问题。

针对财务人员素质不高的问题，应加强对财务人员的培训和考核，提高其专业素质和业务水平，完善财务管理制度和流程，规范会计核算和报表编制，加强对财务人员的监督和管理。

1. 人员流动频繁行政事业单位人员流动频繁，员工稳定性差，培训和管理成本增加，影响单位的长期稳定发展。

针对人员流动频繁的问题，应加强对员工的培训和职业生涯规划，提高员工的忠诚度和稳定性，制定合理的激励机制，为员工提供良好的职业发展环境，增加员工的归属感和凝聚力。

2. 绩效考核不公平部分行政事业单位的绩效考核存在不公平的现象，导致员工的积极性和工作热情受到影响，影响单位的整体运行效率。

针对绩效考核不公平的问题，应建立公平公正的绩效考核制度，明确考核标准和程序，加强对考核结果的监督和评估，确保考核结果的客观公正，充分调动员工的积极性和工作热情。

1. 文件管理不规范行政事业单位文件管理存在不规范的现象，文件存档、查阅、借阅不方便，文件安全性和完整性不能得到保障。

行政事业单位内部控制常见的问题及相应对策行政事业单位内部控制是组织实施战略和政策、保障信息完整准确和财产安全的一项重要任务。

其实现对行政机构的有效治理、规范运作具有至关重要的作用。

然而，在实际工作中，发现了一些内部控制上的问题。

本文将讨论行政事业单位内部控制常见的问题及相应对策。

一、人员管理问题1.制度不健全，制度缺失对于行政事业单位内部控制的核心内容，应细化制度，制定完整的管理规章制度，严格执行内部控制方案。

然而，在实践中，有许多行政事业单位缺乏相应的内部控制制度，造成管理混乱、纵容不良行为的情况。

应对策：完善内部控制制度，建立行政事业单位的内部控制体系。

制定详细的流程、制度和规则，建立相应的控制文件。

并且需要对管理规章制度的执行情况进行监督和评估，确保全面实施。

2.人事管理不完善，人员流动性大人事管理不完善，人员流动性大，是行政事业单位内部控制的重要问题。

这会让相关人员缺乏足够的了解，造成相关的信息泄露或纵容不良行为。

应对策：建立人事管理规章制度，制定明确的工作职责和权限等方面的制度，明确定责任人。

建立健全的考核机制，保证相关人员执行制度的正确性。

加强内部培训，提高人员的业务素质和制度素质，同时增加内部交流和沟通。

1.会计手续不规范会计是一个行政事业单位财务管理的重要环节。

如果会计手续不规范，就难以保证财务信息准确和完整。

应对策：加强财务人员的教育和培训，规范会计手续，提高会计录入的准确性和完整性。

建立相应的会计制度，强化会计监督责任，及时发现并纠正会计差错。

2.财务信息管理不严密行政事业单位的财务信息在管理中具有重要的作用。

如果财务信息管理不严密，财务信息的保密性将受到损害。

应对策：加强财务信息管理制度，确保财务信息的保密性。

建立财务人员的教育和培训机制，让其知晓财务信息的保密性，增强其保密意识。

同时，加强内部控制的检查和审查机制，发现并纠正泄密行为。

1.固定资产登记管理不规范行政事业单位的资产管理是很重要的一项任务，需要对固定资产进行登记、清理和监管等方面进行管理。

度行政事业单位内部控制报告填报常见问题
解答-V1
度行政事业单位内部控制报告填报常见问题解答
作为行政事业单位财务管理的重要一环，内部控制报告填报工作的准确性和规范性对保障税收使用的合规性和安全性至关重要。

以下是度行政事业单位内部控制报告填报常见问题的解答。

问题一：内部控制要点填报不全，填报内容不够完整
解答：内部控制要点是内部控制评价的重点和关键。

内部控制报告要点填报不全，填报内容不够完整，导致内部控制评价数据失真。

建议内部控制要点填报时结合具体工作细节，有交叉比对，可以提前把内部控制要点和控制点梳理清楚，为来年的数据统计工作奠定基础。

问题二：内部控制报告分值分配不合理
解答：分值分配是内部控制报告的重中之重。

分值分配不合理会导致内部控制评价结果不准确。

建议在内部控制报告分值分配工作中，要结合实际情况评估内部控制要点的重要性，针对性地确定控制要点的分值。

同时，对于工作过程中更新的内部控制要点，要及时修订分值分配方案。

问题三：内部控制报告不符合规范要求
解答：内部控制报告是内部控制评价工作的成果和总结，其规范性与科学性是检验内部控制评价成果的重要标准。

建议在内部控制报告填写过程中，要了解内部控制报告规范标准，严格按照规范要求填报内部控制报告。

建议注意内部控制报告的内容单一性，一份报告不要包含多个明细的统计数据。

总之，内部控制报告填报是度行政事业单位日常工作的重要组成部分，有利于提高财务管理水平、保障税收安全。

要加强内部控制报告统计
工作的规范性和科学性，提高质量和有效性。

事业单位内部控制存在的问题及对策分析事业单位作为非营利组织在进行内部控制的时候，也会面临一些问题。

以下是一些常见的问题以及相应的对策分析：问题一：审批流程繁琐在事业单位内部，由于决策过程需要多级审批，导致审批流程繁琐，浪费时间。

过多的审批环节也容易给贪腐腐败提供机会。

对策一：简化审批流程事业单位应该通过合理的评估和监控，简化审批流程，减少不必要的环节。

可以设置审批权限层级，简化中层管理，并利用科技手段提高审批效率，减少手工操作。

问题二：财务管理不规范事业单位财务管理不规范是一个普遍存在的问题。

有些事业单位在收入和支出的安排上存在不合理的问题，导致财务状况不稳定。

对策二：加强财务管理事业单位应加强财务管理，建立健全的财务制度和预算管理制度，确保财务收支合理安排。

需要加强财务监管，强化内部审计，切实防范和打击财务违规行为。

问题三：人员管理不到位人员管理不到位是影响事业单位内部控制的重要因素之一。

有些单位在人员招聘、培训、考核等方面存在不规范的问题，导致人员素质参差不齐。

对策三：加强人员管理事业单位应加强人员管理，从招聘、培训、考核等环节入手，建立科学的人才选拔机制，优化人员结构，提升员工素质。

要加强对员工行为的监督和纪律约束，建立健全的考核制度。

问题四：信息化水平低事业单位的信息化水平普遍偏低，会导致信息处理效率低下，信息安全风险加大。

对策四：提升信息化水平事业单位应加强信息化建设，提升信息处理的效率和准确性。

可以引入先进的信息化技术，建立统一的信息平台，实现信息共享和数据集成。

要加强对信息安全的管理，建立健全的信息安全保障机制。

问题五：监督机制不完善事业单位内部监督机制存在不完善的问题，容易出现权力寻租、腐败等不良行为。

对策五：完善监督机制事业单位应加强内部控制和监督，建立健全的内部检查、审计和监督制度，确保监管部门对事业单位的有效监督和检查。

要加强对权力运行的监督，建立公正、透明的决策机制，防止权力滥用。

关于行政事业单位内部控制存在问题及对策分析近年来，随着社会的发展和变革，行政事业单位的规模不断扩大、业务范围不断拓展，管理和运营的复杂性也逐渐增加。

而行政事业单位内部控制存在问题，一直是管理者们头疼的难题。

本文将从行政事业单位内部控制存在的问题及对策分析进行探讨。

一、存在的问题1.风险意识不强在一些行政事业单位中，由于长期以来的官僚作风和固有的管理习惯，很多管理人员们对风险意识缺乏，对可能存在的潜在风险缺少预判和管理。

这样一来，就会使得一些潜在风险隐患无法及时发现和控制，从而导致内部控制的漏洞。

2.权责不分一些行政事业单位中，权责不分、人员职责混淆的现象较为严重。

在这种情况下，管理层的权利和责任都不够清晰，导致管理层无法有效地进行监督和控制，从而影响到内部控制的有效性。

3.监督检查不到位在一些行政事业单位中，监督检查的不到位也是导致内部控制问题的原因之一。

有的监督检查工作存在形式主义，没有严格按照程序进行，使得一些内部控制制度得不到有效的执行和落实。

4.信息不对称信息不对称也是行政事业单位内部控制存在问题的重要原因之一。

管理者们无法及时获得真实全面的信息，难以做出正确的决策，使得内部控制制度不能够得到有效的执行。

5.技术手段不足由于行政事业单位中技术手段的滞后和欠缺，很多管理手段都停留在传统的纸质文件和人工操作上，这就导致了许多内部控制的盲点和漏洞，降低了内部控制的有效性。

二、对策分析1.加强培训和教育针对风险意识不强的问题，需要加强管理人员的培训和教育，提高他们对风险的认识和预判能力，使得管理人员们能够更加主动地去管理和控制风险。

2.明确权责对于权责不分的问题，需要通过完善组织结构、明确管理岗位的职责和权限，并建立监督制约机制，以保证管理人员的权责能够得到清晰地划分，从而增强管理的有效性。

3.加强监督检查对于监督检查不到位的问题，需要加强对监督检查人员的监督制约，确保监督检查的效果能够得到充分的发挥，从而保障内部控制的有效性。

行政事业单位内部控制存在的问题及对策行政事业单位是国家行政管理机关、事业单位、企事业单位的统称，其内部控制是保障其管理活动进行顺利、安全、高效进行的重要保障。

在实际情况中，行政事业单位内部控制存在一些问题，严重影响了单位管理效率和质量。

本文将对行政事业单位内部控制存在的问题进行分析，并提出相应的对策。

一、问题分析1.管理体制不完善行政事业单位通常由上级主管部门进行直接管理，但在管理体制上存在着权责不清、管理层次不明确的问题。

一些部门和单位在具体的管理实践中，出现了权责不对等、管理层级繁多等现象，导致了管理效率低下和管理混乱。

对策：建立科学的管理体制，优化机构设置，明确各级管理层次和职责分工，加强对层级之间的协调和沟通，以提高管理效率和减少管理混乱。

2.财务管理不规范行政事业单位的财务管理部门多数情况下由政府直接统一管理，但在实际操作中，由于财务管理人员素质不高、工作能力不足，导致了财务管理不规范。

存在着账目管理不清、财务核算不准确、财务风险控制不力等问题。

对策：加强对财务管理人员的培训和管理，提高其工作素质和专业技能；建立健全财务管理制度，加强对财务核算和风险控制的监督和管理。

3.信息化建设不足随着信息化技术的迅速发展，行政事业单位信息化建设已成为一种趋势，但在实际操作中，存在着信息系统建设不完善、信息资源共享不畅等问题，导致了管理信息不准确、工作效率低下等现象。

对策：加大信息化建设力度，完善信息系统建设，优化信息资源共享平台，提高管理信息的准确性和实时性。

4.绩效管理不到位行政事业单位通常进行绩效考核来评估工作绩效，但在实际操作中，存在着绩效考核指标不科学、绩效考核程序不规范等问题，导致了绩效管理不到位、工作积极性不足等现象。

对策：建立科学的绩效考核指标体系，规范绩效考核程序，加强对绩效管理的监督和管理，提高工作积极性和工作效率。

5.人才队伍建设不足行政事业单位人才是其发展的核心动力，但在实际操作中，存在着人才队伍建设不足、人才培养机制不健全等问题，导致了单位管理能力不强、服务水平不高等现象。

行政事业单位内部控制常见的问题及相应对策行政事业单位是指由政府创办或由政府监管的单位，其内部控制是确保组织保持有效运作、防止损失发生、保护资产，遵守法律法规和合规要求的重要手段。

行政事业单位在实际操作中常常面临一些内部控制问题。

下面是一些常见问题以及相应的对策：1. 财务管理问题：行政事业单位的财务管理常常存在账务混乱、资金管理不规范、审计缺失等问题。

应建立规范的财务管理制度，加强预算管理、会计核算、内部审计等环节，加强财务人员的培训和监管，确保财务信息的准确和合规。

2. 人员管理问题：行政事业单位人员众多，管理难度大。

常常存在人事安排不当、人员流动情况不清晰、绩效考核不公正等问题。

应建立健全的人事管理制度，明确人员的任免、考核、激励等程序，加强对人事信息的统一管理和监控，确保人员管理的公正和规范。

3. 采购管理问题：行政事业单位的采购常常面临供应商选择不当、采购程序不规范、合同管理不严格等问题。

应加强对采购人员的培训，建立公开透明的供应商评选和采购程序，严格按照法律法规和相关规定进行采购活动，并加强合同管理，确保采购活动的合规性和效益性。

4. 档案管理问题：行政事业单位的档案管理常常存在档案整理不及时、档案保管不规范、档案查询难等问题。

应建立档案管理制度，明确档案的分类、整理、保管等要求，加强对档案管理人员的培训，建立档案查询和利用的机制，确保档案管理的规范和便捷。

5. 决策管理问题：行政事业单位的决策常常存在决策依据不足、决策程序不规范、决策结果不可控等问题。

应加强信息收集和分析，建立完善的决策程序，提高决策的科学性和透明度，明确决策的执行措施和考核机制，确保决策的准确性和可行性。

6. 监督管理问题：行政事业单位的内部控制容易受到监督不力、监管机制不完善等问题影响。

应加强对行政事业单位内部控制的监督和评估，建立内部监督机制和外部投诉渠道，加强对行政事业单位的日常监管，确保内部控制的有效性和合规性。