总账管理系统基础.pptx

确定业务要求
确定那些需要跟踪和分析的业务的各个方面，尤其 是涉及多个应用产品的方面。例如： ❖ 公司、法人主体、基金 ❖ 部门、区域、地区、省/州、国家/地区 ❖ 位置、工厂、办公室、商店 ❖ 成本中心、部门、职能 ❖ 在资产、负债、所有者权益、收入和费用类型中的 “自然账户”类别 ❖ 产品、产品线、业务途径、渠道 ❖ 项目、阶段、任务、作业、工作单
11i Oracle General Ledger： 总账管理系统基础
❖ 创建账套的要素 ❖ 创建账套的步骤 ❖ 定义会计科目弹性域所需的属性、选项和设
置 ❖ 定义会计日历 ❖ 启用预定义币种 ❖ 创建账套
创建账套的要素
❖ 创建科目表：科目表是为适应组织的特定需要而定 义的账户结构。用户可以选择账户段的数量，以及 每个段的长度、名称、顺序。
❖ 如果公司经常重组，使用父子关系可得到最大的灵活性。
❖ 一个子值可以存在于多个父值中。最好创建新的父值结构， 而不是对现有结构进行修改，因为结构更改可能会影响历史 报表。例如，如果“西部区域”包含五个公司，已报告了年 终结果，此时在子范围内又转入两个公司，那么添加了另外 的两个公司后再运行历史报表就会得到不同的结果。
❖ 评估组织结构和业务需求经设计科目表。 ❖ 定义科目表，包括账户组合。 ❖ 定义会计期类型和会计日历。 ❖ 如果要使用平均余额处理，则根据需要定义一个事务处理日历以及适
合该日历的有效交易日。 ❖ 定义适用于账套的本位币或者启用预定义的国际标准组织（ISO）币
种之一。同时客户还应该定义或启用计划使用的任何其他币种。 ❖ 定义账套并分配日历、本位币和账户结构。如果需要多外币种报告账
验证和值集
可用的验证类型包括： ❖ ——独立：如果一个值的含义与其它段的值无关，
使用独立验证。 ❖ ——从属：如果一个值的含义取决于另一个（独立）
段的值，使用从属验证类型独立段的值决定了可接 受的从属段值。 ❖ ——表：如果有效值已存在于数据库表中，使用表 验证。 ORACLE建议对会计科目弱性域使用独立验证类型。
使用独立段和从属段
❖ 独立段：这种段具有自己的含义，不依赖其他段值。 如：公司：01
❖ 从属段：这种段与一个独立段关联。 如： 账户：1100 子账户：001 说明：Cash-Citybank 账户：2200 子账户：001 说明：Bebt-B of A
设计段大小和编号系统
❖ 决定是否允许会计科目弹性域中使用字母字符。
建立科目表结构
❖ 最多可以创建30个段，每段最多25个字符。许可的 最大长度为240个字符。
❖ 定义每个段名及其出现的顺序。
❖ 为每个段附上一个有效值列表。
定义结构： xx - xxx - xxxx - xxx
定义段名： 公司 成本中心 账户 产品
定义值集： 01
000 1100 01
02
100 1200 02
❖ 定义会计日历：会计日历定义会计年度及其包含的 期间。用户可以定义多个日历并为第个账套分配不 同的日历。
❖ 启用本位币：用户可以选择账套的本位币以及在处 理事务和进行报告时要用到的其它币种。总账管理 系统使所提供的折换率将（以外币输入的）化身 金额折换为等价本位币金额。
创建账套的步骤
必须为具有币种、日历和科目的唯一组合的每个实体创建一个账套。 步骤如下：
确定段的要求
❖ 将每个业务维指定为单独的段。 ❖ 应避免每段具有多个含义
创建纵向结构
❖ 考虑根据管理结构汇总数据。
❖ 为会计科目弹性域中的最低一级创建单独的段。
❖ 尽量在单一报告段内使用父值累计，而不要会计科目弹性域 中创建附加段。例如，“公司”账户的一个子值需要向“西 部区域”报告，“西部区域”则向“欧洲部门”报告。在会 计科目弹性域中，只有“公司”是过账层账户。将“西部区 域”设置为“公司”的父级，将“欧洲部门”设置为“西部 区域”的父级。
设计段大小和编号系统
❖ 决定会计科目弹性域段的大小。 两个字符的段大小只能容纳最多99个不同的部
门值。三个字符的段大小只能容纳最多999个 不同的部门值 如果将段说明限制为最多30个字符，则弹性域 弹出式窗口中将不会有纵向滚动条。
❖ 编码模式。 考虑修改现有的编码模式。
创建会计科目弹性域
❖ 按下列操作创建会计科目弹性域： 1、定义集值 2、定义账户结构 3、定义有效的段值 4、（可选）创建账户组合 5、（可选）创建别名 6、（可选）定义安全性规则
创建账套的步骤
❖ 必需步骤：定义科目表 定义日历 定义账套 将账套分配给一个责任
❖ 默认时必需：定义期间类型 币种 每日折换率
❖ 可选：账户组合 定义事务处理日历 汇率
定义科目表结构
❖ 科目表是创建的会计科目弹性域的列表，用于标识总账账 户。 这个灵活的结构是由子字段或段组成的。每个段都 具有一个名称和一组值。
定义集值
❖ 值集：为用户分配给某个键或者弹性域段的属性定 义界限。集值可控制用作会计科目弹性域段值的值 类型。值集决定段的属性，如长度、零填充、右对 齐、包括文字与数字以及值安全性。值集还可以控 制执行验证的方式。例如，在独立验证时，必须要 创建和使用值列表。
公司 . 分部 . 部门 . 账户 . 项目
❖ 用户可以使用会计科目弹性域建立科目表。 ❖ 用户可以设计灵活的账户结构，以满足不同的报告需要并
适应将来组织管理方式的变化。 ❖ 用户可以通过创建累计组从多个视角汇总会计信息。 ❖ 范围：通过设计合理的账户结构，用户可以利用范围来对
报表中的账户进行分组，指定安全性规则和交叉验证规则， 定义汇总账户和报告的层次结构。
对于用户而言，字母数字值可以代表一定的逻辑和含 义。如果确实使用字母数字代码，应将代码全部设 置为大写字母， 以便保持一致性并易于进行排序和 查询。
通过字母数字编码系统，可以设置父值为字母字符、 子值为数字代码，这样可以直观的区分出层次结构 的不同层次。
无论使用数字还是字母数字字符，用户都必须使用 char（字符）格式类型。
户余额，则定义适用于报告币种的其它账套。如果计划使用平均余额 处理，则发布专门启用平均余额处理，指定事务处理日历并定义“净 收入”账户。 ❖ 将账套分配给“系统管理”中的一个责任。 ❖ 定义报告责任并将每个报告账套分配给“系统管理”中单独的责任。 ❖ 定义折换率类型并输入每日汇率、期间汇率和期间平均汇率，以便以 多个币种输入事务处理。