中国国际金融股份有限公司关于紫光集团有限公司重大事项受托管理事务临时报告

股票简称：紫光股份股票代码：000938 公告编号：2020－055紫光股份有限公司第七届监事会第十八次会议决议公告本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

紫光股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十八次会议，于2020年7月21日以书面方式发出通知，于2020年7月24日在致真大厦紫光会议室召开。

会议由监事会主席康旭芳女士主持，会议应到监事3名实到3名，符合《紫光股份有限公司章程》的规定。

经审议、表决，会议做出如下决议：通过关于补选郭京蓉女士为公司第七届监事会监事的议案。

因工作变动，康旭芳女士申请辞去公司监事会主席及监事职务。

公司第七届监事会提名郭京蓉女士为公司第七届监事会监事候选人。

（监事候选人简历详见附件）表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

本议案需经公司股东大会审议通过。

紫光股份有限公司监事会2020年7月25日附件：监事候选人简历郭京蓉：女，55岁，硕士，高级工程师；曾任清华大学热能汽车工程系团委书记、学生组长，清华能源仿真公司总经理助理，清华紫光（集团）总公司办公室主任，紫光股份有限公司总裁办公室主任、人力资源总监、副总裁。

郭京蓉女士与公司控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。

郭京蓉女士除因参加公司首期1号员工持股计划间接持有公司股份外，未直接持有公司股份，不存在《公司法》等法律法规、规范性文件和《公司章程》中规定的不得提名为监事的情形，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所纪律处分，不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查的情形，不属于失信被执行人，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《深圳证券交易所股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。

重大事项报告制度第一章总则第一条为规范融捷股份有限公司（以下简称“公司”）重大事项报告工作，明确公司各部门、控股子公司及相关责任人对重大事项收集、报告的管理责任，保证公司重大事项能够真实、准确、及时、完整地传递、归集、有效管理和披露，维护投资者合法权益，根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）《股票上市规则》《上市公司自律监管指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合《公司章程》以及公司实际情况，制定本制度。

第二条公司重大事项报告制度是指出现、发生或即将发生可能对公司股票及衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件，且该等情形或事件尚未公开时，按照本制度规定负有报告义务的单位、部门和人员，应当在第一时间将相关信息及时向公司责任领导、董事会秘书、董事长进行报告的制度。

关于日常经营重大合同相关事项,参照《融捷股份有限公司日常经营重大合同申报制度》执行。

第三条重大事项报告制度的目的是通过明确报告人在知悉或者应当知悉重大事项时的报告义务和报告程序，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时，防止出现虚假信息披露、误导性陈述或重大遗漏，保护投资者利益，确保公司的规范运作。

第四条本制度适用于公司以及公司控股子公司。

参股公司重大事项对公司业绩产生较大影响的，也应参照本制度履行重大事项报告义务。

第二章一般规定第五条本制度所称公司重大事项报告义务人包括：（一）公司董事、监事、高级管理人员、各部门负责人、各事业部负责人；（二）所属子公司负责人（含重要联营企业负责人）；（≡）公司派驻所属子公司的董事、监事和高级管理人员；（四）公司控股股东和实际控制人；（五）持有公司5%以上股份的其他股东；（六）其他可能接触重大事项的相关部门和人员。

第六条报告义务人应按照本制度的相关规定，向董事会秘书或董事会办公室报告本制度规定的重大事项，并提交经过其核对的相关文件资料。

报告义务人应当保证所提供的相关文件资料真实、准确、完整、及时，无重大隐瞒、重大遗漏、虚假陈述或引起重大误解之处。

股票简称：紫光股份股票代码：000938 公告编号：2010－021紫光股份有限公司第四届董事会第二十一次会议决议公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

紫光股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十一次会议，于2010年7月30日以书面方式发出通知，于2010年8月12日在紫光大楼一层116会议室召开。

会议应到董事6名实到6名，符合《紫光股份有限公司章程》的规定，3名监事列席了会议。

经审议、逐项表决，会议以6票全票赞成，做出如下决议：一、通过公司《2010年半年度报告》全文及其摘要二、通过关于核销有关资产的议案公司于2001年出资95万美元设立了紫光（美国）有限公司。

截止目前，公司持股比例为49%，经权益法核算后该项长期投资帐面投资额为人民币7,844,939.30元。

因被投资单位紫光（美国）有限公司经营状况不佳，公司根据企业会计准则的相关规定，已在以前年度对该投资全额计提了减值准备。

2010年2月北京市商务委员会己审核同意对紫光（美国）有限公司进行撤销，因此公司董事会决定将公司对紫光（美国）有限公司的长期投资金额人民币7,844,939.30元进行核销处理。

本次核销不会对公司2010年度损益产生影响。

公司独立董事对此发表独立意见如下：被投资单位紫光（美国）有限公司经营状况不佳，公司根据企业会计准则的相关规定，已在以前年度对该投资全额计提了减值准备，并且2010年2月北京市商务委员会己审核同意对紫光（美国）有限公司进行撤销；本次长期股权投资核销不会对公司2010年度损益产生影响；本次核销程序合法，依据充分，本次核销没有损害公司和股东利益的行为；我们一致同意董事会的决定，同意公司本年度核销对紫光（美国）有限公司长期股权投资人民币7,844,939.30元。

公司监事会已审议通过上述核销有关资产的议案，具体内容请详见同日刊登的《第四届监事会第十次会议决议公告》。

中国证券监督管理委员会上市公司业务咨询常见问题解答目录1.配套募集资金方案调整是否构成原重组方案的重大调整 (5)2.关于业绩承诺及披露问题 (14)3.《上市公司收购管理办法》第六十二条第一款第（一）项规定，“收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化”，如何理解？ (16)4.《上市公司收购管理办法》第八十三条第二款第（三）项中对“主要成员”的规定，是指投资者的任一董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，还是指投资者的董事中的主要成员、监事中的主要成员或者高级管理人员中的主要成员？.. 17 5.上市公司并购重组涉及文化企业的，行政许可中是否需要申请人提供相关行业主管部门的批复？ (18)6.上市公司并购重组审核中对标的资产涉及的发改、环保等部门审批问题如何关注？ (19)7.上市公司实施并购重组中，向特定对象发行股份购买资产的发行对象数量是不超过10名还是不超过200名？ (20)8.《关于修改上市公司重大资产重组与配套融资相关规定的决定》的问题与解答219.上市公司拟对重大资产重组方案中的交易对象、交易标的等作出变更的，通常如何认定是否构成对重组方案的重大调整？ (23)10.上市公司并购重组活动涉及国家产业政策、行业准入等事项需要取得相关主管部门的批准文件，因未取得上述批准文件，导致申请人在规定的申报时限内无法提交并购重组行政许可申请材料的，应当如何处理？ (24)11.在上市公司重大资产重组报告书中通常应当披露哪些资产评估信息？ (25)12.上市公司或相关中介机构就并购重组事项来证监会上市公司监管部咨询有何要求？ (27)13.《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条上市公司在12个月内连续购买、出售同一或者相关资产的有关比例计算的适用意见——证券期货法律适用意见第11号 (28)14.《上市公司重大资产重组管理办法》第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见——证券期货法律适用意见第10号 (29)15.《上市公司收购管理办法》第七十四条有关通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的收购完成时点认定的适用意见——证券期货法律适用意见第9号 (30)16.《上市公司收购管理办法》第六十三条有关要约豁免申请的条款发生竞合时的适用意见——证券期货法律适用意见第 8 号 (31)17.《上市公司收购管理办法》第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见——证券期货法律适用意见第7号 (32)18.《上市公司收购管理办法》有在“事实发生之日”起3日内披露上市公司收购报告书（摘要）的规定，对于“事实发生之日”怎么理解？ (33)19.重组方以股份方式对上市公司进行业绩补偿，通常如何计算补偿股份的数量？补偿的期限一般是几年？ (34)20.《上市公司收购管理办法》第六十三条第一款第（一）项有关“国有资产无偿划转、变更、合并”中的“无偿”怎么理解？ (36)21.上市公司收购中，在哪些情况下应当聘请独立财务顾问？ (37)22.上市公司并购重组过程中，有哪些反垄断的要求？ (38)23.上市公司并购重组中涉及文化产业的准入有什么特别要求？ (40)24.证监会对短线交易的处理措施是什么？ (42)25.外资企业直接或间接收购境内上市公司，触发要约收购义务或者申请豁免其要约收购义务时有何要求？ (43)26.重大资产重组方案被重组委否决后该怎么办？ (44)27.收购人收购上市公司后其对上市公司的持股（包括直接和间接持股）比例不足30%的，也需要锁定12个月吗？ (45)28.在上市公司重大资产重组中，对于军工资产进入上市公司、豁免披露涉密军品信息是否应当经国防科工局批准？ (46)29.在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当提供盈利预测的规定？ (47)30.在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当进行资产评估并提供资产评估报告的规定？ (48)31.在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当提供财务报告及备考财务报告的规定？ (49)32.在涉及上市公司重大资产重组的相关规范中，对财务报告、评估报告的有效期有什么要求？ (50)33.在涉及上市公司收购的相关法律法规中，有哪些关于应当提供财务报告、评估报告或估值报告的规定？ (51)34.上市公司计算是否构成重大资产重组时，其净资产额是否包括少数股东权益？ (53)35.对并购重组中相关人员二级市场交易情况的自查报告有什么要求？ (54)36.BVI公司对A股上市公司进行战略投资应注意什么？ (55)37.并购重组行政许可申请的受理应具备什么条件？ (56)38.上市公司在涉及珠宝类相关资产的交易活动中，是否需要聘请专门的评估机构进行评估？对评估机构有何特殊要求？ (57)39.自然人与其配偶、兄弟姐妹等近亲属是否为一致行动人？ (58)40.如何计算一致行动人拥有的权益？ (59)41.投资者在股份减持行为中是否适用一致行动人的定义，是否需合并计算相关股份？ (60)42.请介绍并购重组审核委员会的工作流程及相关规定? (61)43.请介绍并购重组审核委员会的工作职责及相关规定？ (62)44.请介绍并购重组审核委员会的审核事项及相关规定？ (63)45.股权激励计划草案的备案程序？备案时所需提交的材料？ (64)46.上市公司进行重大资产重组的具体流程？应履行哪些程序？ (65)1.关于对上市公司并购重组标的资产股权激励认定及相关会计处理的问题与解答中国证监会 时间：2014年04月18日来源：问：上市公司发行股份购买资产审核中，如何认定标的资产进行了股权激励安排？应否按照会计准则将股份支付确认为费用？相应股份的公允价值如何计量？答：1.申请人及相关中介机构应当严格按照《企业会计准则第11号——股份支付》，参照财政部和国资委联合发布的《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》（国资发分配[2008]年171号）、我会《上市公司股权激励管理办法（试行）》（证监公司字[2005]151号）等有关规定判断标的资产发生的相关股权变动行为是否构成股权激励。

2012年山西太钢股份有限公司公司债券（第二期）受托管理事务报告（2012年度）债券受托管理人中国国际金融有限公司北京市朝阳区建国门外大街1号国贸写字楼2座27层及28层2013年5月重要声明中国国际金融有限公司（“中金公司”）编制本报告的内容及信息均来源于发行人对外公布的《山西太钢不锈钢股份有限公司2012年年度报告》等相关公开信息披露文件以及第三方中介机构出具的专业意见。

中金公司对报告中所包含的相关引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息的真实性、准确性和完整性作出任何保证或承担任何责任。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中金公司所作的承诺或声明。

在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，中金公司不承担任何责任。

目录重要声明 (1)第一章本期公司债券概要 (3)第二章发行人2012年度经营和财务状况 (6)第三章发行人募集资金使用情况 (12)第四章债券持有人会议召开的情况 (13)第五章本期公司债券本息偿付情况 (14)第六章本期公司债券跟踪评级情况 (15)第七章发行人证券事务代表的变动情况 (16)第一章本期公司债券概要一、核准文件和核准规模：本期债券经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]9号”文核准，山西太钢不锈钢股份有限公司（简称“发行人”或“公司”）可在中国境内公开发行不超过50亿元公司债券。

二、债券名称：2012年山西太钢不锈钢股份有限公司公司债券（第二期）（简称“本期债券”）。

三、债券简称及代码：12太钢02、112104；12太钢03、112106。

四、发行主体：山西太钢不锈钢股份有限公司。

五、发行规模：本期债券的发行规模为25亿元。

六、债券期限：本期债券分两个品种。

品种一为3年期固定利率品种，发行规模为10亿元；品种二为5年期固定利率品种，发行规模为15亿元。

中国证券监督管理委员会辽宁监管局关于对中喜会计师事务所（特殊普通合伙）采取出具警示函措施的决定文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会辽宁监管局•【公布日期】2018.07.26•【字号】•【施行日期】2018.07.26•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】金融其他规定正文中国证券监督管理委员会辽宁监管局关于对中喜会计师事务所（特殊普通合伙）采取出具警示函措施的决定中喜会计师事务所（特殊普通合伙）：经查，我局发现你所在联美量子股份有限公司（以下简称“联美控股”）2017年年报审计项目执业中，存在以下问题：一、函证程序执行不到位（一）未对联美控股本部及部分子公司的13个银行账户实施函证程序，也未解释说明不予函证原因。

（二）个别银行询证函回函日期晚于审计报告日。

联美控股审计报告日为2018年4月11日，但你所获取的个别银行询证函的回函日期晚于审计报告日，你所未执行替代程序就直接对账户余额进行了确认。

（三）未对个别未回函的银行询证函实施替代程序。

具体表现在：你所在未取得联美控股子公司上海汇融融资租赁有限公司华夏银行询证函回函的情况下，未执行替代程序，也未解释不执行相关审计程序的理由。

（四）未对个别函证过程保持必要控制。

一是你所在对联美控股子公司沈阳浑南市政建设工程有限公司实施跟函程序时，未记录跟函的时间、地点、人员，亦未形成跟函记录；二是你所在执行个别邮寄函证程序时，未记录发函时间、地点、人员，亦未形成发函记录。

（五）针对银行函证回函信息受限情况，未执行进一步审计程序。

个别银行未对全部函证信息进行确认，你所未对上述情况解释说明，也未执行额外的或替代审计程序。

（六）未对个别股票账户实施函证程序。

具体表现在：你所对联美控股子公司上海汇融融资租赁有限公司的银行存款（其他货币资金）执行审计程序时，未对股票账户进行函证，亦未记录不予函证理由。

（七）未对部分未回函账户执行替代程序。

具体表现在：你所在对联美控股子公司往来款项执行函证程序时，存在对多笔未回函账户未执行替代程序的情况。

国有控股企业申请强制清算的报告全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：近年来，随着我国经济改革的不断深化和市场竞争的加剧，国有控股企业的数量逐渐减少，但依然存在一些国有控股企业在经营管理方面存在较大问题，甚至出现亏损情况。

在这种情况下，一些国有控股企业可能会遭遇经营困难，甚至出现资不抵债的情况，这时就需要进行强制清算。

强制清算是指法院对企业进行清算处理，清算企业的资产，变现清偿债务，并对企业进行依法终结的程序。

国有控股企业申请强制清算，通常是在企业经营艰难，面临破产风险，无法继续经营下去的情况下。

下面就是国有控股企业申请强制清算的一份报告。

一、企业基本情况申请强制清算的企业是一家由国有控股的企业，成立于2000年，注册资本5000万元，主要经营范围为房地产开发和销售。

企业目前拥有员工200人，资产总额为8000万元，负债总额为10000万元，资产负债率高达125%。

二、经营情况分析1. 盈利能力下降企业近几年的盈利能力逐渐下降，主要是由于市场竞争激烈、成本上升和销售不景气等因素的影响，使得企业的销售收入逐渐减少，直接导致企业的盈利能力下降。

2. 资金链断裂受盈利能力下降的影响，企业资金链逐渐断裂，无法及时偿还应付款项，甚至出现了欠薪情况。

企业债务逐步增加，已经无法靠自身盈利来偿还债务。

3. 资产负债率高企业的资产负债率高达125%，资产几乎不能覆盖债务，导致企业面临着资不抵债的风险。

在这种情况下，企业无法继续运营下去，必须通过强制清算的方式来处理债务。

三、强制清算的必要性1. 保护债权人利益企业申请强制清算，可以有效保护债权人的利益。

通过法院的强制清算程序，可以公平地按照法律规定，按照债权人的优先权顺序清偿债务，保护债权人的合法权益。

2. 终结企业运营企业申请强制清算，意味着企业经营活动的终结，可以有效避免企业继续经营下去而导致更大的亏损和损失。

在企业无法继续经营下去的情况下，强制清算是一种必要的选择。

关于破产重整中SPV的功能研究 ——以金融资管公司投资实施为视角石丹凤张秀秀发布时间：2023-05-12T03:17:44.783Z 来源：《中国经济评论》2023年5期作者：石丹凤张秀秀[导读] 企业破产制度是市场经济的重要组成部分，在破产过程中如何保护债权人利益是学术领域和经济实践领域中的重要议题。

本研究通过对*ST力帆、*ST 新光、渤海钢铁集团等破产重整的成功案例分析，以金融资产管理公司的投资实施为视角，具体分析了破产重整中SPV风险隔离、便捷交易、便于融资等三大功能，并总结了破产重整投资中以SPV作为股权持有平台的联合重整人、共益债权投资的借款人、辅业剥离平台的专业管理人这三种投资实施方式，结尾对破产重整投资的关键点给出了总结。

在职研究生摘要:企业破产制度是市场经济的重要组成部分，在破产过程中如何保护债权人利益是学术领域和经济实践领域中的重要议题。

本研究通过对*ST力帆、*ST 新光、渤海钢铁集团等破产重整的成功案例分析，以金融资产管理公司的投资实施为视角，具体分析了破产重整中SPV风险隔离、便捷交易、便于融资等三大功能，并总结了破产重整投资中以SPV作为股权持有平台的联合重整人、共益债权投资的借款人、辅业剥离平台的专业管理人这三种投资实施方式，结尾对破产重整投资的关键点给出了总结。

关键词：破产重整，SPV，投资方式企业破产制度是市场经济的重要组成部分，规范的企业破产制度能够帮助市场主体实现优胜劣汰并促进市场资源配置优化。

一直以来，在破产过程中如何保护债权人利益，有效盘活沉淀资产，实施破产重整投资是学术领域和经济实践领域中的重要议题。

通过引入SPV（Special Purpose Vehicle，特殊目的载体），充分发挥 SPV作为金融工具在破产过程中隔离作用来保护自身的权益，已成为破产过程中诸多市场参与主体的主要技术手段。

本研究以近年来上市公司破产重整的著名案例为基础，总结分析了 SPV 作为创新金融工具的功能和价值，并探索了破产过程中金融资管公司（以下简称“资管公司”）可能的投资路径。