出纳管理中不需要提供的报表汇总

《电算化会计》第二次作业参考答案一、名词解释：（每题2分，共20分）1、账套的引入答:引入账套功能是指将系统外某账套数据引入本系统中。

在计算机环境中，无论是计算机故障或病毒侵犯，都会致使系统数据受损，这时利用账套引入功能，恢复备份数据，可以将损失降到最小。

另外，子公司的账套数据可以定期被引入母公司系统中，以便进行有关账套数据的分析和合并工作。

只有系统管理员才能进行该功能的操作。

2、系统初始化答：系统初始化包括系统工作环境设置，账套设置，科目、凭证种类、初始余额录入，系统的人员管理，初始银行未达账，初始未核销往来账等设置。

账务系统的初始设置一般由财务主管或财务主管指定的专人进行。

初始设置工作在系统投入使用时进行，以后一般不再重新设置或修改，如需修改应在年末结账后进行。

3、凭证审核答：为确保登记到账簿的每一笔经济业务的准确性和可靠性，制单员填制的每一张凭证都必须经过审核员的审核。

审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核。

在审核凭证的过程中审核员和制单员不能是同一个人。

凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除。

4、银行对账答：账务处理子系统中的银行对账就是将系统登记的银行存款日记账与银行对账单进行核对，银行对账单来自企业开户行。

采用自动对账和手工对账两种方式。

5、试算平衡答：试算平衡就是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”进行平衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。

6、结账答：根据有关会计制度的规定，结账主要是计算和结转各个会计科目的本期发生额和期末余额，同时结束本期的账务处理工作，计算机的结账工作也应按此办理。

结账工作应由具有结账权的人员进行。

由于结账工作比较重要，应该确定专人进行结账工作。

7、机制凭证答：是指由计算机生成的两种凭证：一种是对于某些具有规律性、且每月都发生的期末结转业务，由计算机根据设置自动生成其记账凭证，这类凭证一般称为机制凭证，另一种是由计算机会计信息系统中其他子系统生成的记账凭证。

出纳财务自动汇总报表1. 简介出纳财务自动汇总报表是一种自动生成的财务报表，旨在提供方便快捷的财务数据总结和分析。

它可以帮助出纳人员更好地管理和监控企业财务状况，减少手工操作和人为错误，提高工作效率和准确性。

2. 报表功能出纳财务自动汇总报表具有以下主要功能：2.1 数据汇总报表会自动将公司各个部门的财务数据进行汇总，包括收入、支出、资产和负债等核心指标。

通过自动汇总，出纳人员可以一目了然地查看企业的整体财务状况，方便及时调整和决策。

2.2 财务分析报表会对财务数据进行分析，提供多种关键指标和趋势分析，如盈利能力、偿债能力、运营能力等。

这些分析可以帮助出纳人员评估企业的财务健康状况，并发现潜在的风险和问题。

2.3 自动更新报表会自动获取企业各个部门的财务数据，并实时更新。

出纳人员无需手动输入数据，减少了手工操作和数据录入错误的可能性。

同时，自动更新也能够及时反映企业最新的财务状况。

2.4 数据可视化报表以图表和图形的形式展示财务数据，使得数据更加直观和易于理解。

出纳人员可以通过可视化的方式快速查看数据，发现规律和异常。

这为财务分析和决策提供了更强的支持。

3. 使用方法使用出纳财务自动汇总报表非常简便，只需按照以下步骤进行即可：3.1 下载报表模板首先，从官方网站或其他可靠来源下载出纳财务自动汇总报表模板。

将模板保存到本地计算机上的合适位置。

3.2 导入财务数据打开报表模板后，找到数据导入功能。

根据报表要求，将各个部门的财务数据逐个导入到模板中。

确保数据的准确性和完整性。

3.3 生成报表导入完财务数据后，点击报表生成按钮。

报表模板会根据导入的数据自动计算并生成报表。

通常情况下，生成报表只需几秒钟的时间。

3.4 查看和分析报表报表生成完毕后，出纳人员可以浏览报表内容并进行分析。

查看汇总数据、关键指标和趋势分析，发现财务状况的优势和不足之处。

4. 优势与前景出纳财务自动汇总报表的优势和前景包括：4.1 提高工作效率通过自动汇总和数据可视化，出纳人员可以更快速地获得财务数据和分析结果。

出纳实用表格近年来，随着科技的发展和信息化时代的到来，电子表格成为了办公室中不可或缺的工具之一。

在财务管理领域，出纳实用表格成为了提高效率、减少错误的重要工具。

本文将介绍几种常见的出纳实用表格及其应用。

一、现金收支明细表现金收支明细表是出纳工作中最基本的表格之一。

该表用于记录每一笔现金的收入和支出，包括发放员工工资、购买办公用品、支付供应商款项等。

表格标题为“现金收支明细表”，顶部要包含公司名称、起止日期等基本信息。

表格的主要字段包括日期、收入、支出和余额。

在日期列填写交易日期，在收入列填写收入金额，在支出列填写支出金额。

每次发生交易后，将当前余额填写在余额列中。

通过对余额的累计计算，可以随时掌握公司现金账户的情况。

二、银行存款日记账银行存款日记账是用于记录公司银行账户的收入和支出情况的表格。

与现金收支明细表类似，银行存款日记账也需要包含日期、收入、支出和余额等字段。

不同的是，收入和支出项都是与银行账户相关的交易。

在填写银行存款日记账时，需要注意收入和支出项与银行对账单的对应关系。

每当收到客户的汇款或通过POS机刷卡收款时，应在收入列中记录。

相反，每当从银行账户支付供应商款项或员工工资时，应在支出列中记录。

通过对余额的累计计算，可以方便地核对与银行对账单的一致性。

三、费用报销审批表费用报销审批表是用于记录员工费用报销申请的表格。

该表格通常由员工填写，然后提交给出纳进行审批。

表格需要包含员工的基本信息、费用类别、费用金额和费用明细等字段。

在填写费用报销审批表时，员工需要详细描述费用的性质和用途。

出纳在进行审批时，需要仔细核对费用的合理性和准确性，并确保费用金额的正确性。

通过使用费用报销审批表，可以有效地控制公司的费用支出，并避免不必要的浪费。

四、收款确认单收款确认单用于记录现金或银行转账收款的情况，并作为收款人和付款人之间的交易凭证。

该表格需要包含日期、收款人、金额和付款人等字段。

在填写收款确认单时，收款人需要在表格上签字确认收款的完整性和准确性。

会计专业《会计信息系统》第三章至第四章复习题及答案《会计信息系统》第三章至第四章复习题及答案一、名词解释1、机制凭证：由计算机自动生成的记账凭证。

2、普通明细账：按科目查询，按发生日期排序的明细账。

3、按科目排序明细账：按非末级科目查询，按其有发生额的末级科目排序的明细账。

4、自动对账：计算机根据对账依据自动进行核对、勾销。

5、外部转账：指将其他专项核算子系统生成的凭证转入总账系统中。

6、内部转账：指在总账系统内部把某个或某几个会计科目中的余额或本期发生额结转到一个或多个会计科目中。

7、表页：指具有相同格式而数据不同的每张报表。

8、报表关键字：就是在对三维电子表进行操作时，在多个表页间起到对表页进行定位、辨识作用的一类特殊标志。

9、单元风格：指单元内容的字体、字号、字型、对齐方式、颜色图案等。

10、关键字偏移：指的是调整关键字在某单元或组合单元中的起始位置。

11、报表单元公式：指在编制报表时确定报表单元的数据来源的公式。

12、报表审核公式：指报表数据之间关系的检查公式。

13、舍位平衡公式：指用来重新调整报表数据进位后的小数位平衡关系的公式。

14、现金流量表：反映企业在一定会计期间内现金来源、运用及其增减变动情况的报表。

二、单项选择1、机制凭证是指（C）A、计算机打印的凭证B、输入计算机的凭证C、计算机自动生成的凭证D、规范的记账凭证2、关于删除会计科目，下边哪一个描述是不正确的（A）A、会计科目建立后，不能删除B、科目输入余额后，可通过将余额置零后删除C、科目的删除应自下而上进行D、已有发生额的科目不能删除3、会计科目建立的顺序是（C）A、先建立下级科目，再建立上级科目B、先建立明细科目再建立一级科目C、先建立上级科目，再建立下级科目D、不分先后4、通常，（A）科目需由出纳签字。

A、库存现金、银行存款B、应收、应付C、负债类D、资产类5、若凭证类别只设置一种，通常为（A）。

A、记账凭证B、收款凭证C、现金凭证D、银行凭证6、若希望某类凭证的借方必须出现某一科目，可选择（B）限制类型。

电算化会计形成性考核册及参考答案作业一一、单项选择题1、会计信息系统的基本工作任务是 CA.减轻会计人员繁重的手工劳动B.提高会计人员的素质C.加强财务管理,提高会计核算质量D.减少会计人员的数量2、计算机进行会计业务处理与手工进行会计业务处理的方法和流程BA、完全相同B、不完全相同C、完全不相同D、处理流程相同处理方法不同3、计算机会计信息系统内的工作人员都应该具有CA、管理知识B、会计知识C、会计知识和计算机知识D、数学知识4、会计作为一个以提供 C 为主的信息系统,长期以来在企业的经营管理中起着非常重要的作用;A、经济信息B、管理信息C、财务信息D、原始数据5、计算机是在 B 被一些发达国家用于会计领域,从而引发了会计处理设备的重大变革;A、20世纪40年代B、20世纪50年代C、20世纪60年代D、20世纪70年代6、 C ,计算机在我国也开始被应用于会计工作,并由此引出了“会计电算化”这一具有强烈中国特色的专有名词;A、20世纪50年代B、20世纪60年代C、20世纪70年代D、20世纪80年代7、会计信息系统是 B 中的一个核心子系统;A. OA系统B. 管理信息系统C. 人事管理系统D. 生产管理系统8、会计信息系统高层次发展的方向是 C ;A、系统软件B、应用软件C、管理信息软件D、小型软件9、我国计算机在会计工作应用的试点起始时间是 C ;A、1978年B、1980年C、1979年D、1981年10、强调对事实客观记录的是 B ;A、信息B、数据C、信息和数据D、网络和数据11、会计数据的特点是 D ;A、连续性、系统性、完整性B、连续性、准确性、系统性C、连续性、周期性、完整性D、连续性、系统性、周期性12、数据处理的常用方法有 D ;A、手工处理B、机械处理C、电子处理D、以上全部13、会计信息系统的组成是 C ;A、特定人员、数据加工、数据存储传输B、特定人员、数据加工、数据处理规程C、特定人员、数据处理工具、数据处理规程D、数据输入、数据处理工具、数据处理规程14、会计信息系统按功能层次划分,可以分为BA、单用户系统、多用户系统和网络系统B、电子数据处理系统、管理信息系统和决策支持系统C、专用系统和通用系统D、企业单位系统、行政事业单位系统15、系统的主要特点是目标性、层次性、独立性和CA、开放性B、静止性C、整体性D、封闭性16、数据处理的基本工作环节是CA、数据的存储、输出B、数据的加工、传送和输出C、数据的收集、输入、存储、加工、传送和输出D、数据的输入、加工、输出17、机制凭证是指CA、计算机打印的凭证B、输入计算机的凭证C、计算机自动生成的凭证D、规范的记账凭证18、关于电算化方式下内部控制的叙述,正确的是CA、内部控制制度与手工方式下的相同B、在对数据准确性的控制方面,主要进行账账、账证核对C、组织管理控制、手工控制和计算机程序控制相结合,实现全面控制D、岗位责任制与手工方式下相同19、决策支持系统DSS是以提高决策的效果为目标,面向决策者的一种信息系统,它是在 C 基础上发展而来的;A、电子数据处理系统EDPSB、企业资源计划ERPC、管理信息系统MISD、制造资源计划系统MRPⅡ20、具有人员分工操作权限的是BA、电算维护员B、账套主管C、软件操作员D、审核记账员21、关于删除会计科目,下边哪一个描述是不正确的AA、会计科目建立后,不能删除B、科目输入余额后,可通过将余额置零后删除C、科目的删除应自下而上进行D、已有发生额的科目不能删除22、会计科目建立的顺序是CA、先建立下级科目,再建立上级科目B、先建立明细科目再建立一级科目C、先建立上级科目,再建立下级科目D、不分先后23、在实行计算机记账后,可以用 C 代替总账;A、明细账B、多栏账C、余额表D、日报表24、对于已作废的凭证,下列说法不正确的是 C ;A、不能审核B、不能修改C、不能查询D、可以记账25、计算机账务处理系统 B 会计科目输出对应账簿;A、只能在一级B、可在任何一级C、只能在明细D、都不对二、多项选择题1、会计信息系统主要包括ACD ;A. 财务部分B. 生产管理部分C. 购销存部分D. 管理分析部分2、建立账套完成之后,AC的信息不能修改;A. 账套号B. 账套名称C. 启用会计期D. 账套主管3、属于账务系统任务的是ABD;A. 填制和审核凭证B. 记账C. 成本计算和编制报表D. 输出各种日记账、明细账和总账、辅助账4、下列哪些情况可以实现凭证的无痕迹修改BCA. 审核并经过记账的凭证B. 凭证输入后,未审核或审核未通过的凭证C. 已审核但未记账的凭证D. 经过结账后的凭证5、项目管理的主要内容包括CDA. 项目账的输出B. 项目账的核对C. 项目统计表D. 项目执行计划报告6、按照工作性质不同,会计信息系统人员一般可分为ABCD;A. 会计信息系统的开发人员B. 会计信息系统的操作人员C. 会计信息系统的维护人员D. 会计信息系统的管理人员7、项目核算与管理模块的主要功能有ABCD;A. 初始化B. 项目核算C. 项目统计分析D. 项目计划执行报告8、总账系统的日常业务处理包括ABD;A. 填制凭证B. 凭证审核C. 结账D. 记账9、凭证中不同行输入的摘要ABD ;A. 可以相同B. 可以不同C. 可以为空D. 不能为空10、在凭证中输入会计科目时,可输入ABC ;A. 科目编码B. 助记码C. 科目名称D. 科目性质三、判断题1．计算机会计信息系统是一个理想的企业管理信息系统; ×2．输出账套功能是指将所选的账套数据做一个备份;既可以在硬盘上备份,也可以在软盘上备份; √3．清空年度数据是指年度账的数据全部删除,一切重新建立; ×4．信息就是数据,数据就是信息; ×5．所有的科目都应该录入余额; ×6．科目代码可以不唯一; ×7．一张凭证中可填写的行数是没有限制的,可以是简单分录,也可以是复合分录,但每一张凭证应该只记录一笔经济业务; √8．银行对账是会计主管的基本工作; ×9．系统对个人往来账的清理是通过核销的方式进行的,通常使用自动核销的方式; √10．账务系统期末业务处理中的期末摊、提、结转业务没有一定的处理顺序,企业可以随意进行结转; ×11、计算机账务处理系统只能在一级会计科目输出账簿; ×12、在实现了计算机进行账务处理后,可用余额表代替总账; √13、结帐操作可以每月多次进行; ×14、已使用的凭证类别可以删除; ×15、账务系统的初始设置一般由账套主管来进行; √四、简答题1、账套管理主要包括哪些内容答：账套管理包括账套的建立、修改、删除、引入和输出;2、通用财务系统的基本功能结构是什么答：通用财务系统的基本功能结构是：①系统初始化：包括系统工作环境设置,账套设置,科目、凭证种类、初始余额录入,系统的人员管理,初始银行末达账,初始末核销往来账等设置;②凭证处理：通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性;提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看最新余额等功能,加强对发生业务的及时管理和控制;完成凭证的录入、审核、记账、查询、打印,以及出纳签字等;③账簿输出：包括查询和打印各种已记账凭证、总账、日记账、明细账及各种汇总表;④期末业务处理：主要完成期末结转工作;包括月末的“月结”及年末的“年结工作;⑤出纳管理：为出纳人员提供一个集成的办公环境,加强对现金及银行存款的管理;查询和打印现金日记账、银行日记账、资金日报表;进行支票登记和管理,进行银行对账并编制银行余额调节表;⑥往来管理、部门管理、项目管理等辅助核算项目的管理;⑦系统管理和维护：主要包括数据的备份和恢复、上机记录的查询和打印、重建索引、往来数据删除等;3、在账务系统中,会计科目设置的内容是什么答：包括科目编码、科目名称、科目类型、账页格式、助记码、科目性质余额方向、辅助核算、其他核算、外币核算、数量核算;4、期末结账时应注意的问题有哪些答：①各科目的摊、提、结转工作必须在结账以前完成；②当月输入的记账凭证必须全部记账；③上月未结账,本月无法结账；④结账后产生的账簿和报表才是完整的；⑤每月只能结账一次,因此结账前应作数据备份；⑥有些通用账务系统初始设置中需要设定每月的结账日期；⑦结账过程同样不允许无故中断系统运行或关机;5、请简要回答出纳管理的主要功能答：包括查询和打印现金日记账、银行存款日记账和资金日报表；登记和管理支票登记簿；录入银行对账单,进行银行对账,输出余额调节表,并可对银行长期未达账提供审计报告;作业二一、单项选择题1、在编制报表时发生数据溢出是因为表栏的宽度 B 数据的实际长度;A．大于 B. 小于 C. 等于 D. 不等于2、构成报表的基本单位元是 A ;A. 单元B. 组合单元C. 变动单元D. 表体3、报表的单元是指 C ;A. 行B. 列C. 由行和列确定的方格D. 区域4、单元属性是指 B ;A. 单个单元还是区域或组合单元B. 单元内容的性质如数字、字符还是表样C. 数据单位样D. 数据的显示格式5、舍位平衡计算是指 C ;A. 四舍五入B. 取整C. 改变计量单位D. 约等于6、图形与数据的关系是 A ;A. 图形是利用报表文件的数据生成的B. 图形是独立的文件C. 图形可以单独打开D. 报表数据被删除后,图形可以存在7、报表汇总是指 B ;A. 同一报表不同单位汇总B. 同一报表不同时期汇总C. 不同报表不同时期汇总D. 同一报表不同单位和不同时期汇总8、对于包含取数函数会计报表的生成,报表格式及计算机公式只要一次性定义好后,报表编制是一个计算机自动处理的过程,它 C 可以多次用来编制不同时期的报表;A. 在修改账务函数会计期后B. 每月修改关键字后C. 可以重复运行D. 必须重新设置后9、设置工资项目属于工资系统 A ;A. 系统初始化B. 数据维护C. 日常业务处理D. 期末业务处理10、固定资产减少时,该固定资产记录应 D ;A. 不能删除B. 直接删除C. 仍保留在固定资产卡片文件中D. 转入固定资产备查文件中然后删除11、我国大多数会计信息系统在报表处理中采用下列哪种方法： B ;A．使用诸如EXCEL等通用表处理系统B. 使用会计软件本身配备的表处理系统数据维护C. 使用外部报表D. 专门安装一个表处理软件配合使用12、在计算机报表处理系统中,所谓 A 实质上是一个保存在计算机中的模板,使用这个模板可以无限复制相同的表格供用户使用;A. 报表格式B. 报表函数C. 报表数据D. 资产负债表13、下列有关报表表尾叙述不正确的是 C ;A. 表尾是指表格线下进行辅助说明的部分B. 有的表表尾部分有内容,有的表则没有内容C. 表尾这仪结构在报表中是不一定存在的D. 表尾是组成报表的基本要素之一14、报表审核公式主要用于 A ;A. 报表数据来源定义完成后,审核报表的合法性B. 报表数据来源定义完成后,审核报表的正确性C. 报表数据生成后,审核报表数据的合法性D. 报表数据生成前,审核报表数据的正确性15、报表系统日常工作的处理不包括 D ;A. 报表维护B. 报表输出C. 报表的汇总和分析D. 报表格式设置二、多项选择题1、报表系统中报表公式主要有BCD;A. 合并报表公式B. 舍位平衡公式C. 审核公式D. 报表单元公式2、报表系统中的关键字主要有BCD;A. 报表文件名称B. 单位名称C. 年份D. 月份3、用友财务报表中,有关关键字叙述正确的是ABC;A. 每个报表可以同时定义多个关键字;B. 如果要取消关键字,须执行“数据”| “关键字”| “取消”命令C. 关键字的位置可以用偏移量来表示D. 关键字偏移量单位为毫米4、用友财务报表中,有关舍位平衡公式叙述正确的是ABD;A. 每个公式一行B. 各公式之间用逗号“,”半角隔开C. 等号左边可以为多个单元D. 最后一条公式后面不用写逗号,否则公式无法执行5、用友财务报表中,有关表页管理叙述正确的有ABD;A. 追加表页是在最后一张表页后追加N张空表页B. 插入表页是在当前表页后面插入一张空白表页C. 增加或者追加表页是在格式状态下进行D. 一张报表最多只能管理99999张表页6、报表系统中,报表审核公式运算符包括ABCD ;A.“>”大于B.“”乘C.“+”加D.“/”除以7、报表结构的基本要素包括ABD;A. 标题B. 表头、表尾C. 表页D. 表体8、报表格式设置方式可以分为AB;A. 直观的报表格式设置B. 非直观的报表格式设置C. 混合的报表格式设置D. 非混合的报表格式设置9、报表系统日常工作的处理包括ABCDA. 报表编制B. 报表输出C. 报表的汇总和分析D. 报表维护10、工资数据维护时为了减少数据错误、提高工作效率,系统提供的快速操作功能主要有ABD;A. 指定需要输入的项目B. 成批替换某项项数据C. 逐项快速修改D. 按指定条件快速查找11、工资系统特殊的数据处理主要是ABC;A.工资票面分解B.扣零处理C.个人所得税的计算D.每一职工月工资的计算12、固定资产子系统使用前的准备工作主要有：ABCD;A. 规范基础数据和历史数据B. 确定折旧方法C. 规范计算机系统的工作程序D. 规范数据的收集三、判断题1．报表处理系统一般是一个三维立体报表处理系统,要确定一个数据的所有要素为：表名、列、行和表页√2．会计报表软件的工作流程可分为四步,即报表式设置、报表名称登记、报表编制、报表输出×3．使用单元属性,可以解决复合报表表头的设置工作; ×4．报表数据必须从账簿中提取; ×5．报表处理软件只能编制会计报表; ×6．会计报表按编制单位分为单位会计报表和汇总会计报表; ×7．工资系统主要与账务系统和成本核算系统存在数据传递关系; √8．应发工资、实发工资、个人所得税等项目的数据类型必须设置成数字型; √9．进行固定资产子系统明细分类核算,通常按每一独立的固定资产项目连同附属设备设置固定资产卡片√10．固定资产子系统内部结构分析主要是根据系统工作特点对系统数据流程、数据文件的设置、数据编码等进行分析; √11．固定资产子系统的数据处理频率明显大于购、销、存等其他会计系统; ×12．固定资产卡片文件主要应包括的字段有固定资产代码、资产名称、型号规格、建造单位、资产原值、折旧方法等; √四、简答题1．请简要回答会计报表系统的基本处理流程;答：会计报表系统的基本处理流程分为四步：1报表格式及数据处理公式设置；2报表名称登记；3报表编制；4报表输出;2．报表格式设置的要点是什么答：报表格式的设置要点是：设置方式可以划分为非直观和直观两种;采用非直观的报表格式的过程中,看到报表某部分不符合要求时,必须回到对话方式来改变报表的结构和格式;采用直观的报表格式,具有“所见即所得”特性;具有方法与非直观方式相比有以下不同：1报表尺寸定义；2单元属性和风格定义；3组合单元定义;3．在报表处理系统中,报表编制的基本要点是什么答：报表编制的基本要点是：报表的编制是由计算机在人的控制下自动完成的,它的作用是使系统运行载有设置好的报表结构的文件,使其中的运算公式能从相应的数据源中调取数据填入相应的表单元中,系统将自动生成一个文件用以保存得到的数据表,每次用户都要输入关键字的值,以作区分月份,在编制过程中,系统将对公式的格式进行检查,如有错误,系统将给予提示;每月编制报表前,首先应将当月业务处理完毕即包括日常业务的处理和包括月末摊、提、给转业务的处理,并结帐; 4．工资系统自动转帐凭证编制和传递时应注意哪些问题答：工资系统自动结帐凭证编制和传递时应注意以下问题：在工资系统中根据转帐数据文件自动生成的结帐凭证需传送到帐务系统进行帐务处理;为了保证数据的一致性,在设置自动转帐凭证模板或向财务系统传送数据时,需要检查凭证设计的会计科目在财务系统是否存在;5．在固定资产子系统中,折旧是如何进行计提的答：在固定资产子系统中,折旧的计算有两种方式：一种是仿照手工方式进行计算,是以按类设置的“固定资产”明细科目帐面余额和以该类固定资产综合折旧率为计算基础;另一种方式是根据每一张固定资产卡片上记录的原值和月折旧率计算该固定资产折旧额后,记入卡片当期折旧项内,并按类或使用部门汇总得到折旧汇总转帐数据;系统应该控制折旧计算处理必须在当月固定资产卡片文件更新前进行;作业三一、单项选择题1、采购与应付系统的主要功能是 DA．输出反应采购业务的各种报表B．采购核算C．采购管理D．采购管理与核算2、与采购与应付系统有关系的业务系统为 AA．总帐系统B．工资系统C．固定资产系统D．销售系统3、采购入库单可以由 A 生成;A．采购订单B．采购退货单C．采购付款单D．采购合同4、当采购与应付子系统依据采购发票生成记账凭证时,系统便可生成的记账凭证是D ;A．采购订单B．采购退货单C．采购付款单D．采购合同A借：原材料贷：物资采购B借：原材料贷：银行存款C借：应付账款贷：银行存款D借：物资采购贷：应交税金—应交增值税—进项税、贷：应付账款—某供应商5、销售与应收子系统中使用的库存产品代码 CA．两组代码是不相同的概念 B．不允许在销售系统中进行设置C．必须与库存管理子系统中的代码保持一致 D．两组代码互不相关6．为了方便用户使用和保持数据一致性,对销售订单、销售发票、收款单等应该 A A．允许互相生成B．不允许互相生成C．允许单向生成 D．不允许单项生成7．在销售与应收子系统中,单位常规管理所需要的统计分析报表是D;这类报表作用明确、格式也相对固定,一般由系统提供相应模板由用户根据需要控制生成;A．按销售人员分类的销售金额统计B．超过规定结算期的应收账款清单C．按商品种类分类的销售金额统计D．销售日报表8．在销售与应收子系统中,企业销售管理所需要的统计分析报表是B;这类报表由于不同企业有不同的管理要求,因此也就有各种不同的格式要求;A．销售费用日报表B．超过规定结算期的应收账款清单C．账龄分析表D．销售日报表二、多项选择题1．采购与应付的管理包括 ABCD 几个方面;Ａ.采购数量的控制 B.采购成本的控制 C.资金流的控制 D.物流的控制2．采购与应付系统输入的主要单据有 ABCD ;A．采购订单 B.采购发票 C.付款单和退货单 D.采购入库单3．采购与应付系统必须有的初始设置为 AC ;A．供应商档案设置 B.存货档案设置 C.结算方式设置 D.付款期间设置4．对于制造业来说,采购量的大小应该由 BC 来决定;A．生产计划 B.原材料库存 C.销售计划 D.资金计划5．销售与应收子系统客户代码一般使用群码方式进行编码,通常应包括客户 ABC ; A．所属国家 B.所属地区 C.单位性质 D.银行账号6．销售与应收子系统数据输入设计,应注意 ABCDE ;A．用户界面尽量与手工单据格式一致B．相互关联的凭证可以由系统自动互相生成C．凡是在初始设置中进行设置的项目应采用参照输入的方法D．通过输入的原始数据计算机自动计算填入对应项目E．作为正式记录存入系统的凭证应该经过确认7．在采用赊销方式销售商品时,为了促使购货方及时支付货款,在满足一定的付款条件时销货方可以给以一定的折扣;为了处理这种业务需要进行付款条件的设置;付款条件主要设置有 BCD ;Ａ.税率 B.折扣有效期限 C.对应折扣率 D.应收账款的到期天数8．交易方式设置主要是对销售、退货等销售过程可能出现的各种情况进行设置,主要包括 ABCD ;A．交易方式适用的交易类型 B.对应记账凭证的类型C.凭证摘要D. 对应科目9．销售与应收子系统的数据输入可以分成 ABD 三类;A．初始设置数据的输入 B.从其他子系统转入的数据C. 结算方式的输入设置D.日常业务处理的原始数据10．销售与应付子系统的日常数据输入主要是 ABCD 输入;A．发货单和退货单 B.销售定单 C. 销售发票 D.收款单三、判断题1．通过采购发票与采购付款的对比,形成与供应商的往来账; √2．采购与应付系统辅助数据库文件主要有产品结构文件、供应商资料文件、部门资料文件存货资料文件等; √3．供应商代码在设计时,要具有一定的扩展性; √4．采购与应付子系统的另一个基本代码是存货代码,一般是在本系统中设置; ×5．采购与应付子系统报表输出,主要输出采购情况、结算情况、票到货未到情况、采购费用发生情况以及账龄分析情况等统计分析表; ×6．采购与应付系统与总账系统、存货管理系统及生产管理系统有着密切的关系; ×7．采购入库单可由采购发票或采购订单生成; √8．采购与应付子系统根据采购发票制作会计凭证形成应付账款,采购发票与付款单核销后,制作会计凭证减少应付账款; √9．在发生销售退货时,用户可以直接输入退货单,而无需调出原销售发票; ×10.对于销售时即已钱货两清的销售业务也必须输入收款单,否则将会出现错误;√11.供应商的编码可以分级别进行设置; ×12.为了保证数据的一致性,销售部门和销售人员的编码一旦设定并使用,应该既不允许删除也不允许修改; √四、简答题1.在采购与应付子系统中,有哪些主要的数据库文件答：采购与应付子系统中主要的数据文件有两种：第一类是存放订购、采购、付款和入库业务其结果的动态数据,包括采购订单文件,采购发单文件,入库单文件,付款单文件,应付帐款文件,记帐凭证文件等;第二类是存放多种基本档案信息的静态数据,包括供应商、人员、部门、结算方式、付款条件、存货、税率等基本信息的各种文件;2. 采购与应付子系统初始化设置的内容有哪些答：采购与应付子系统的初始化设置的内容有：①初始建帐②供应商档案设置③采购部门和采购人员档案设置④结算方式设置⑤付款条件设置⑥帐龄区间设置⑦初始数据的录入;3.销售与应收业务核算和管理的内容是什么答：销售与应收业务核算的内容是：①销售收入和费用的核算②销售成本核算③销售过程中税金的核算④应收帐款的核算;销售与应收的管理内容是：①充分掌握库存产品情况以便及时满足客户购买需求②。

一、判断题：1.出纳管理支持企业出纳人员在系统中完成所有相关的货币资金、票据以及有价证券的收付、保管、核算等日常工作，但不提供报表查询。

2.资产系统中货主组织需要分会计政策来设置启用期间3.费用报销系统设置了启用日期后完成启用后，如果没有业务发生，可以进行反启用操作。

4.总账系统中，不管是核算组织还是业务组织，都可以作为记账的主体。

5.报表系统中，某一报表项目可以同时被多个报表所使用。

6.应付款管理中，企业采购材料产生的应付款项可通过其他应付单来确认。

7.应收款管理支持多到期日管理。

8.K/3 Cloud不同采购组织的采购系统参数必须保持一致。

9.库存管理中，仓库只能属于一个库存组织。

10.K/3 Cloud 销售管理系统，是对销售报价、销售订货、仓库发货、销售退货处理、客户管理、价格及折扣管理、订单管理等功能综合运用的管理系统，通过对销售全过程进行有效控制和跟踪，实现缩短产品交货期、降低成本、提升企业经济效益的目标。

11.在K/3 Cloud存货核算系统中，在同一“核算体系+核算组织+会计政策”下，核算范围的划分依据必须相同12.车间管理支持工序计划正排、倒排、偏置时间正排、偏置时间倒排等排程算法。

13.车间管理运行必须依赖生产管理使用14.委外管理中倒冲时机包括：汇报倒冲、入库倒冲15.在K/3 Cloud计划管理系统中，K/3 Cloud的预留只可以预留库存。

16.在K/3 Cloud生产管理系统中，系统参数，默认库存状态，是为后续生产退料、生产入库单据录入时，易用性的设置17.推荐在生产环境中将所有服务器角色都部署在同一台服务器的同一操作系统中。

18.管理中心只有一名管理员用户Administrator。

19.银行账号和内部账户必须是一对一的。

20.一个资产组织不能同时管理多个货主组织21.费用报销系统支持先报销后移转，也支持先移转后报销22.采购增值税专用发票的税额为价内税23.通过智能会计平台生成的总账凭证无法在总账模块进行查询、审核、过账等操作。

总账判断题1.凭证上的制单人由系统根据当前操作员自动填写。

T2.如果凭证上的金额为负数，则在录入金额时需按空格键才能将金额显示为红字。

F3.凭证上的摘要是对本凭证所反映的经济业务内容的说明，凭证上的每个分录行必须有摘要，且同一张凭证上的摘要应相同。

F4.记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭证，因此一定确保记账凭证的准确完整。

T5.每个月末，均需要先进行转账定义，再进行转账生成。

F6.在总账系统中设置对应结转自动转账分录时，对应结转的科目必须为末级科目，且其科目结构和辅助账类必须一致。

F7.在总账系统中定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则其辅助账类必须相同。

T8.通过总账系统账簿查询功能，既可以实现对已记账经济业务的账簿信息查询，也可以实现对未记账凭证的模拟记账信息查询。

T9.在总账系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造成一些特殊的已达账项未能被系统自动勾对出来，这时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销。

T10.在总账系统中，“银行对账”功能应该与其他账务处理功能同时启用，并于启用时输入企业银行存款日记账和银行对账单期初未达账项。

F11.总账系统“支票登记簿”中，已报销的支票由系统自动写上报销日期作为已报销的标志，该项标志不可取消。

F12.在总账系统中，只有在“会计科目”功能下通过“指定科目”预先指定的现金类科目，才可以通过“现金日记账”功能查询其日记账。

T13.在总账系统中，上月未记账，本月可以先记账，但若上月未结账，则本月不能记账。

F14.在总账系统中，取消出纳凭证的签字既可由出纳员自己进行，也可由会计主管进行。

F15.在总账系统中，已作废的凭证不能审核，也不参与记账，在账簿查询时，查不到作废凭证的数据。

F16.在总账系统中录入外币业务记账凭证时，如果使用的是变动汇率，汇率栏中将显示最近一次汇率，该汇率不能修改。

出纳的岗位职责和要求在企业财务管理中，出纳是一个至关重要的职位。

出纳负责处理公司的资金管理，确保资金的安全和有效运转。

本文将详细介绍出纳的岗位职责和要求，以帮助人们更好地理解这一职位的重要性和责任。

一、岗位职责1. 资金管理：出纳需要根据公司的资金需求，合理安排和管理公司的资金流动和现金结余。

他们需要监控和记录资金的收支，并及时处理各类费用报销和结算工作。

同时，出纳还需要协调和与银行及其他金融机构的沟通，确保公司账户的安全和运作顺畅。

2. 银行业务处理：出纳需要处理与银行相关的各项业务，如开设、关闭和管理公司的银行账户，处理企业的贷款、汇款和兑换外币等业务。

出纳还需要定期对银行账户进行调账和对账，确保账户余额的准确性。

3. 报表和记录：出纳要准确记录和汇总公司的财务数据，包括各项费用、资金收入和支出、现金流量等。

他们还需要编制各类财务报表，如日常资金报告、月度财务报表等，以供上级管理人员进行决策和分析。

4. 内部审计：出纳需参与公司内部审计，保证财务流程的合规性和规范性。

他们要与审计人员合作，提供准确的财务数据和相关的资料，确保审计工作的顺利进行。

5. 政府部门沟通：出纳需要与政府相关部门进行沟通和联系，如管理税务、社保和其他相关费用等。

他们需要保证公司及时缴纳各项税费，并按要求报送相关申报材料。

二、岗位要求1. 基本会计知识：出纳需要具备一定的会计知识，了解基本的财务原理和核算方法。

他们需要掌握会计凭证的处理和会计账簿的管理方法，能够进行日常的记账和账务处理。

2. 财务软件应用：出纳需要熟练掌握财务软件的使用，能够进行日常的会计处理和报表编制。

他们需要了解电子支付和网银系统的操作流程，以提高工作效率和准确性。

3. 技术技能：出纳需要具备一定的技术技能，能够处理和维护各类财务设备和软件。

他们需要了解打印机、扫描仪、计算机等设备的操作和维修方法，以确保工作的连续性和高效性。

4. 细致认真：出纳的工作需要高度的细致性和耐心。

出纳常用表格大全出纳员是企业中不可或缺的一个职位，其主要职责是负责企业日常的现金收支和结算工作。

为了方便出纳员的工作，常用的表格是必不可少的工具。

下面将为大家介绍一些出纳常用表格大全，帮助出纳员更好地管理企业现金流。

一、日常收支表日常收支表是整个企业收支的统计表格，是出纳员必须熟练掌握的表格之一。

它可以记录企业日常的收入和支出，以便于出纳员及时处理相关金钱事务。

二、现金收支记账表现金收支记账表是出纳员日常工作中必需的一种表格。

它主要用于记录企业现金流入和流出的记录，以及相关的各种费用信息。

出纳员可以根据这个表格及时汇总财务数据，为企业管理和决策提供支持。

三、银行存取款日报表银行存取款日报表是一种统计企业银行账户日常收入和支出的表格。

出纳员可以通过这个表格及时汇总企业银行账户的现金流动情况，为公司税务报表中的数据进行核对。

四、付款通知单付款通知单是企业付款过程中必不可少的一种表格。

出纳员需要仔细记录每一笔付款信息，包括付款金额、付款对象、付款日期、付款方式等。

这个表格的详细信息需要及时发送给相关部门进行确认，确保每一笔付款都没有问题。

五、发票清单发票清单是企业财务部门管理发票的一个重要工具。

每一张发票都需要及时登记在这个表格上，包括发票号码、开票日期、金额、购买方等信息。

出纳员和财务人员可以通过这个表格及时对一些有问题的发票进行核对和处理。

六、月度资金计划表月度资金计划表是出纳员、财务人员和管理人员需要定期维护的一种表格。

这个表格可以帮助企业规划出每个月的预算和资金流动情况，以确保公司的资金状况得到合理的安排。

总之，出纳常用表格大全是企业管理中必不可少的一部分。

出纳员需要熟练掌握这些表格，以便于更好地管理企业的现金流动情况。

同时，这些表格也可以为企业管理和决策提供有力的支持和帮助。

出纳要用到的表格有哪些出纳要用到的表格有哪些1、公司各类单项资金管理审批许可权一览表2、缴款单3、现金申领单4、借款单5、支票使用登记薄6、差旅费报销单7、票据交接清单8、支出证明单9、支票登记单:wenku.baidu./link?url=nMGtuqHgzJxJlIC67PV0YXvrPBQNtd 2AbPPuvzCb9PL9OmRMmoD6AemBqnrYpZr7q_izLVFfzNWYDqF JC-mHtx_ArI5oBxOByJRaY184XkK出纳常用的表格有哪些？供下载参考行政人事人员要用到的表格有哪些行政的工作很琐碎，涉及到的专案也很多，所以基本上你做的所有工作都要有记录，办公用品、固定资产、印鉴使用、车辆管理与维护、档案发放和保管……很多，你可以从百度文库里面参考一下，很好用。

求助会计出纳要用到的表格一般都是自己建…… 我是会计不是出纳如果有什么必须建的表格可能不知道哈比如每天发生的收入支出都要列表详细记录然后尤其是银行关于用到银行的一定要记清楚，然后下月和银行对账单对，钱数一定要对上。

现金好说，每天清查一次，保证账实相符就是了总之钱怎么花的怎么来的你记清楚就是了然后就是问清会计做账时要什么资料，这方面别缺了就行了会计的表格我都是自己建的发票的表格进项的金额税额每张写清楚，认证的标记然后税金表缴税的各项工资表……不用解释折旧表同上成本表有就建差不多就这几个吧其他的你看着方便自己建就行有的可能你那需要我这不需要仓管要用到的表格都有哪些通常仓管需要一张日表一张月表，你们公司应该有模板的，你只需要把当天的进出库资料等填空一样填进去就OK了，月表就是日表的总结，如果没有模板的话百度下载个，仓管需要的表格不多，资料库存都在ERP系统里面，现代仓管主要是要会系统一般公司常用到的表格有哪些word中常用的是排版和表格 ***excel中主要是函式的求法1 部门决策权一览表2 财务决策权一览表3 人事决策权一览表4 部门工作分类表5工作内容说明书6日常事务管理表格设计7 办公室 *** 登记表8 来客记录表9 印制名片申请单10 招待客户申请单11 收件登记表12 工作安排提醒表13 会议管理表格设计14 年度会议计划表15 年度例行事务会议安排表16 会议记录表17 会议决定事项实施管理表18 档案管理表格设计19 档案目录清单20 信函寄发记录表21 影印档案登记表22 业务函件处理表23 资产管理表格设计24 财产领用记录单25 办公用品盘存报告表26 办公用品请购单27 车辆使用登记卡28 车辆出勤表29 公务车使用记录表30员工聘用管理表格设计31人员招聘申请表32 职位申请人履历表33 面谈记录表34 面试结果推荐表35 新员工报到流程表36 人事档案管理表格设计37 员工基本资料卡38 员工基本资料资料表39 其他人事档案管理表格40 员工培训管理表格设计41 在职培训报表42 在职培训成绩一览表43 其他员工培训管理表格44 员工工资管理表格设计45 基本工资计算表46 员工加班工资计算表47 员工缺勤扣款计算表48 员工业绩计算表49 累计业绩分析图50 最佳员工业绩分析图51 税前工资计算表52 所得税率表53 所得税计算表54 员工工资明细表55 人事变动管理表格设计56 人员调职申请书57 人员编制变更申请表58 辞职申请审批表59 员工退休申请表60 职务免除通知书61采购制度表格设计62 采购许可权表63 采购单64 物资采购资料库65 供应商资料表66 材料采购记录表67 交货记录表68 其他采购制度表格69 采购分析表格设计70 材料采购资料分析表71 材料采购分析柱形图72 材料采购分析饼图73 材料采购明细记录表74 单一材料采购资料分析表75 材料采购趋势分析图76 材料采购数量分析图77 委托加工表格设计78 委托加工联络单79 委托加工申请单80 委托加工验收单81 工作量分析表格设计82 作业标准时间测定表83 停工报告单84 产品资料表85 *** 命令单86 新产品管理表格设计87 新产品研发费用预算表88 新产品设计图管理表89 新产品开发成果报告表90 其他新产品管理表格91 生产控制管理表格设计92 用料记录表93 产量记录表94 订单统计表95 订单完工情况分析图96 产品订单分析图97 产品检验管理表格设计98 进厂零件质量检验表99 进厂物料质量检验表100 质量检验结果表101 材料检验报告表102 不合格产品记录表103 不合格产品分析图104 与竞争产品质量比较表105 其他产品检验管理表格设计106 售后服务管理表格设计107 客户服务申请单108 客户服务受理情况一览表109 服务进展情况查询表110 客户访问报告111 其他售后服务管理表格设计112 其他质量管理表格设计113 质检小组工作计划表114 产品质量管理报表115 产品质量检测报告116 市场分析表格设计117 市场调查问卷118 竞争厂商调查表119 竞争品牌价格调查表120 市场总需求量调查统计表121 市场需求量分析图122 其他市场分析表格123 营销策划管理表格设计124 产品销售计划表125 促销活动计划表126 销售费用预算表127 产品价目表128 产品明细表129 优惠产品一览表130 客户资料一览表131 其他营销策划管理表格132 其他销售管理表格设计133 销售日报表134 营业日报表135 赊销货款余额管理表136 仓库日常管理表格设计137 原料盘点表138 入库单139 领料单140 产品出库单141 物品领用记录表142 物品资料卡143 进入仓库许可证144 仓库管理报表设计145 库存管理明细表146 库存金额统计表147 库存物品一览表148 材料仓库日报表149 材料日出库量分析图150 材料日入库量分析图151 商品收发日报表152 其他仓库管理报表153 其他仓库管理表格设计154 库存金额月报表155 订购月报表156 商品价格调查表157 会计账目管理表格设计158 出差申请单159 出差旅费清单160 会计科目表161 余额工作表162 会计凭证163 会计凭证封面164 现金支出记录表165 日记账166 银行存款明细账167 短期投资明细账168 现金和银行存款资料透检视169 短期投资和短期借款资料透检视170 总账171 其他会计账目管理表格设计172 财务报告管理表格设计173 试算平衡表174 资产负债表175 利润表176 利润分配表177 现金流量表178 现金流量表工作底稿179 现金流量表补充资料180 其他财务报告管理表格181 其他财务管理表格设计182 银行余额调解表183 流动资产分析表184 固定资产日常管理表格设计185 固定资产资料卡186 固定资产请购单187 固定资产报废申请单188 固定资产验收单189 固定资产请售申请单190 固定资产毁损报告单191 固定资产核查表192 其他固定资产日常管理表格设计193 固定资产折旧管理表格设计194 直线法折旧计算表195 直线法折旧分析图196 年数总和法折旧计算表197 年数总和法折旧分析图198 双倍余额递减法折旧计算表199 双倍余额递减法折旧分析图200 固定余额递减法折旧计算表201 固定余额递减法折旧分析图202 固定资产折旧比较表203 固定资产折旧比较分析图服装成品采购整个流程中需要用到的表格有哪些？你想用电子表格EXCEL来做进销存？出点钱，提些要求，做个小软体，好用的多！行政助理一般会用到的表格有哪些1.要具体看工作职责，大概行政会涉及到办公用品类、员工考勤表类、行政物资库存类、办公用品报修类、行政工作月报表、报销类、工作餐登记发放类等等。

国开《会计信息系统》形成性考核1试题及答案（答案用了黄色底纹）一、单选题1、在财务业务一体化管理应用模式下，系统管理为各子系统提供了一个（）。

A. 公共平台B. 软件支持C. 人员储备D. 操作系统2、若希望某类凭证的贷方必须出现某一科目，可选择（）凭证限制类型。

A. 借方必有B. 借方必无C. 贷方必有D.贷方必无3、在计算机中，各种程序和数据一般都是以（）的形式存放的。

报表处理子系统也不例外。

A. 表达式B. 文件C. 函数D. 自变量4、下列哪个属于项目设置的内容（）。

A. 凭证类别设置B. 会计科目设置C. 定义项目目录D. 期初余额录入5、下列关于结账操作，正确的是（）。

A. 结账后可输入下月凭证B. 结账后可输入本月凭证C. 有未审核的凭证可以结账D. 结账每月可以多次6、在定义报表单元属性中，字符单元输入后只对（）有效。

A. 2张表页B. 其他报表C. 本表页D. 所有表页7、在报表处理子系统中形成的报表文件名的后缀为：（）。

A. .LISTB. .BA_C. .DBFD. .REP8、系统基本构成的三要素是（）。

A. 系统、子系统、周围环境B.应用系统、操作系统、周围环境C. 系统、应用系统、子系统D.系统、操作系统、子系统9、有关报表文件名称登记叙述不正确的有（）。

A. 报表名可以是中文，也可以是西文或汉语拼音的缩写。

B. 保存在同一文件夹下的不同的报表，报表名字可以相同C. 报表名是供用户调用设定的报表结构文件使用的，它与表的标题并没有直接的关系D. 不同的报表，报表名不能相同10、会计信息系统功能结构不包括（）。

A. 管理分析部分B. 购销存部分C. 财务部分D. 预测决策部分11、报表维护的基本功能有（）。

A. 报表备份、报表恢复、报表删除、结构复制B. 报表输出、报表备份、报表恢复、报表删除C. 报表输出、报表汇总、报表删除、结构复制D. 报表汇总、报表分析、报表删除、结构复制12、操作权限管理的实质是（）。

企业的账务报告不包括企业的账务报告是一种重要的财务工具，用于向内外部利益相关者展示企业的财务状况和经营表现。

然而，企业的账务报告并不包括所有与企业财务相关的信息。

本文将讨论一些不包括在企业账务报告中的内容。

1. 经营战略和商业机密企业的账务报告主要关注企业的财务状况和经营业绩，而不包括企业的经营战略和商业机密。

经营战略是企业为实现长期增长和竞争优势而制定的路线图，包括产品定位、市场战略等。

商业机密是企业的核心竞争力，包括专利技术、商业模式等。

这些信息通常不在企业的账务报告中公开披露，因为它们可能被竞争对手利用，从而损害企业的利益。

2. 未来业绩和预测企业的账务报告通常关注过去的财务数据和业绩，而不包括对未来业绩和预测的详细分析。

尽管企业可能会在报告中提供一些未来业绩的指引，但这些指引通常是建立在当前经济环境和市场状况的基础上，不能被视为准确的预测。

因此，投资者和利益相关者需要综合考虑各种因素来做出未来业绩的判断，而不能仅仅依赖于企业的账务报告。

3. 社会和环境影响企业的账务报告主要关注财务和经营指标，而忽视了企业的社会和环境影响。

企业的社会责任和可持续发展是现代企业必须关注的问题，包括人权、劳工权益、环境保护等。

然而，这些内容通常不在企业的账务报告中详细披露，需要通过其他渠道了解企业的社会和环境责任。

4. 风险管理和内部控制企业的账务报告通常不包括详细的风险管理和内部控制信息。

尽管企业在报告中可能会提及一些重要的风险和控制措施，但并不会对内部的风险管理和控制机制进行全面披露。

这是因为企业的风险管理和内部控制信息可能涉及商业机密和敏感的业务操作，需要进行合理的保护。

5. 其他补充信息和解释企业的账务报告可能包含一些简单的附注和解释，但并不会提供所有与企业财务相关的详细信息。

例如，企业可能需要补充说明一些特殊交易、会计政策变更等。

然而，这些补充信息通常是有限的，不能提供完整的理解和分析。

因此，利益相关者需要参考其他可以获取更多详细信息的渠道，如年度报告、新闻公告等。

一般出纳做的表格
以下是一般出纳做的一些表格：
1、日常账务表格：
现金流表格：记录每日现金的收入和支出情况。

银行对账单：对比公司账户中的交易和银行对账单，确保一致。

费用报销表：记录员工的费用报销情况。

2、报销管理表格：
报销申请表：员工提交报销请求的表格，包括费用明细、金额等信息。

报销审批表：用于主管或财务团队审批报销请求。

3、账户管理表格：
供应商对账单：与供应商的账目核对表，确保公司与供应商的账务一致。

客户对账单：与客户的账目核对表，追踪应收账款。

4、财务报表：
利润表：汇总公司的收入、成本和利润情况。

资产负债表：显示公司的资产、负债和净资产状况。

现金流量表：报告公司现金的流入和流出情况。

5、税务表格：
增值税申报表：提交增值税申报所需的表格。

企业所得税申报表：记录并报告公司的所得税情况。

6、银行业务表格：
电汇申请表：用于提交向供应商支付款项的电汇请求。

支票登记表：记录公司使用的支票的相关信息。

出纳年终总结需要哪些数据
出纳年终总结需要以下数据：
1.财务报表：包括资产负债表、利润表和现金流量表。

这些报
表反映了公司的财务状况、利润能力和现金流量情况。

2.银行对账单：对账单记录了公司与银行账户之间的资金流动
情况，可以帮助出纳核对账户余额和核实交易记录的准确性。

3.支票和银行存折记录：支票记录和银行存折记录显示了公司
的支出和收入情况，可用于对比与报表数据的一致性。

4.发票和收据：发票和收据记录了公司的销售和采购情况，可
以用于核对公司的收入和支出是否与报表数据相符。

5.日记账：日记账记录了每笔交易的具体细节，包括交易日期、交易内容、金额等，可以帮助出纳核对账目的准确性。

6.借贷明细：借贷明细表列出了公司所有的债权和债务明细，
可以帮助出纳分析公司的债务状况和债权人情况。

7.银行费用和利息记录：记录了与银行相关的费用和利息支出，可以帮助出纳监控和管理公司的银行相关费用。

8.员工工资和福利记录：记录了公司员工的工资和福利支出情况，可以帮助出纳核对工资和福利发放的准确性。

9.其他财务记录：包括各种其他与财务相关的记录，如票据收付、费用报销等，这些记录可以帮助出纳进行财务分析和核对。

请注意，上述数据只是提供了一些常见的出纳年终总结数据，具体需要根据公司的实际情况和业务要求进行调整和补充。

出纳人员报表管理制度范文出纳人员报表管理制度一、概述出纳人员在企业财务管理中扮演着重要的角色，负责进行日常的资金收付、登记和管理，以及编制和提交各类报表。

为了确保出纳工作的规范性和准确性，制定出纳人员报表管理制度是必要的。

该制度旨在规范出纳人员的报表管理行为，保障资金的安全和准确反映企业的财务状况。

二、报表管理责任1. 出纳人员是报表管理的直接责任人，必须确保财务数据的准确性和完整性。

出纳人员应学习和掌握财务报表的编制方法和要求，确保报表的及时提交。

2. 财务主管是报表管理的监督者，负责对出纳人员的报表管理工作进行指导和监督。

财务主管应及时发现并纠正出纳人员的错误和不规范行为，并对报表的真实性和准确性进行核实。

3. 公司领导是报表管理的最终责任人，应定期对财务报表进行审阅和确认。

领导应关注财务报表的整体情况，发现问题和风险，并及时采取措施加以解决。

三、报表管理程序1. 编制报表：出纳人员应按照会计制度和财务规章制度的要求，正确编制各类财务报表。

编制过程中要仔细核对各项数据的准确性和完整性，避免出现错误和遗漏。

2. 填写报表：出纳人员应使用规定的表格填写各类报表，确保表格中的数据清晰可辨，且填写完整。

对于涉及重要的数据，出纳人员应进行校对和复核，确保数据的准确性。

3. 核对报表：财务主管应对出纳人员填写的报表进行核对，确保各项数据的准确性。

核对时要仔细对照原始凭证和相关往来账户，发现问题及时纠正。

4. 提交报表：出纳人员应按照规定的时间和程序提交财务报表。

在提交之前，必须进行最后的核对和审查，确保报表的准确性和可信度。

5. 备份报表：出纳人员应将报表按照规定的方式进行备份和存档，以备后续查询和审查。

备份数据应保持完整和准确。

四、报表管理要求1. 做到规范和准确：出纳人员在编制报表和填写报表时要做到规范和准确，不得随意篡改和调整报表数据。

2. 做到及时和快速：出纳人员应按照规定的时间和频率编制和提交报表，不得拖延或延误。

出纳是否要做银行存款报表出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，所谓“出”即支出、付出;而“纳”即收入。

具体地讲，出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。

从广义上讲，出纳既包括会计部门的出纳工作人员，也包括业务部门的各类收款员(收银员);狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。

出纳的最基本职能是收付职能，企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。

所以出纳是否要做银行存款报表吗?答案是肯定的，从以上内容来看，出纳涉及的工作业务往来有很多，其中也不乏包括银行存款报表。

银行财务报表是反映银行财务状况的书面报告，是银行各项财务活动、财务收支情况和经营成果的综合反映。

银行财务报表的种类和内容如下：财务季报。

主要是季度财务收支项目电报。

按损益类科目和有关财务帐户的季末余额及其他有关资料填报，是反映季度财务收支成果、考核成本执行情况的依据。

财务收支项目电报由各分行于季后七日内汇总并电报总行。

财务年报。

主要包括以下各表：(1)损益明细表。

反映年度内财务收支情况，考核年度财务计划完成情况的报表。

按年末损益帐户余额填报。

(2)暂收、暂付款项、待摊费用明细表。

反映银行过渡性资金和待摊费用情况的报表。

按暂收、暂借款项，待摊费用各帐户的年末余额编报。

(3)经济指标计划执行情况表。

根据年末各项经济指标实际完成情况编报。

主要反映银行成本率、综合费用率及成本(综合费用)降低率完成情况。

(4)固定资产明细表。

根据年内固定资产增减变化和提取固定资产折旧的明细情况编报。

反映年度内固定资产的增减变化情况和折旧情况。

(5)房屋、车辆、机具登记表。

根据年末固定资产的实物形态分类情况进行详细登记。

反映年末银行各种房屋、车辆、电子计算机和其他器具设备的数量和金额。

出纳人员报表管理制度一、概述作为企业内部财务管理的重要环节，出纳人员负责企业资金的管理和流动，必须按照规定的程序和要求执行资金管理工作。

其中，报表的准确、及时、规范是出纳人员工作中至关重要的一部分。

本文将就出纳人员如何进行报表管理制度进行详细分析和说明。

二、报表管理的目的1. 规范报表编制流程，确保报表的准确性和真实性；2. 统一报表格式和标准，提高报表的可阅读性和便捷性；3. 确保报表的及时提交，以维护企业财务管理的正常运转。

三、报表管理的内容1. 报表编制规范及要求（1）明确报表编制的标准流程和步骤；（2）制定报表编制的时间表和周期；（3）规范报表的格式和内容，包括资金流动情况、费用支出、收入情况等。

2. 报表审核和审批流程（1）明确报表审核的责任人和审核流程；（2）制定报表审批的权限和程序；（3）确保审核和审批的结果真实可靠。

3. 报表存档和保管（1）建立报表存档的系统和规范；（2）明确报表存档的要求和期限；（3）确保报表存档的安全性和完整性。

四、报表管理的具体措施1. 规范报表编制流程出纳人员在编制报表时，应严格按照规定的流程和标准进行，确保报表的准确性和真实性。

同时，应遵守公司的相关规定和要求，不得私自篡改或隐瞒报表内容。

2. 统一报表格式和标准公司应制定统一的报表格式和标准，确保报表的可阅读性和便捷性。

出纳人员在编制报表时，应按照规定的格式和标准进行，不得随意更改或修改。

3. 确保报表的及时提交出纳人员应按照公司规定的时间表和周期，及时提交各类报表。

如果有延迟或变更情况，应提前向领导汇报并取得批准。

4. 报表审核和审批流程公司应建立完善的报表审核和审批流程，确保审核和审批的结果真实可靠。

出纳人员在编制报表后，应及时提交给财务部门进行审核和审批，确保报表的准确性和可信度。

5. 报表存档和保管公司应建立完善的报表存档和保管制度，确保报表的安全性和完整性。

出纳人员编制完报表后，应及时归档并加密存储，以防止遗失或泄露。