关于进一步完善基金管理公司治理相关问题的意见

人力资源和社会保障部、财政部、中国人民银行等关于印发社会保险基金专项治理工作方案的通知文章属性•【制定机关】人力资源和社会保障部,中国人民银行,财政部,中国人民银行(已变更),银行•【公布日期】2008.07.01•【文号】人社部发[2008]55号•【施行日期】2008.07.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】专项资金管理正文人力资源和社会保障部、财政部、中国人民银行、国家税务总局、监察部、国务院纠风办、全国社会保障基金理事会、审计署、卫生部、证监会关于印发社会保险基金专项治理工作方案的通知（人社部发〔2008〕55号）各省、自治区、直辖市人事厅（局）、劳动和社会保障厅（局）、财政厅（局）、地方税务局、监察厅（局、委）、纠风办、审计厅（局）、卫生厅（局），中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，证监会各省、自治区、直辖市监管局，新疆生产建设兵团劳动和社会保障局及相关部门：为贯彻落实第十七届中央纪委第二次全会和全国纠风工作会议精神，扎实做好社会保险基金专项治理工作，我们制定了《社会保险基金专项治理工作方案》，现印发给你们，请结合实际情况，认真贯彻执行。

各地制定的专项治理工作实施方案，请于2008年8月底前报专项治理部际领导小组办公室。

人力资源和社会保障部财政部中国人民银行国家税务总局监察部国务院纠风办全国社会保障基金理事会审计署卫生部证监会二〇〇八年七月一日社会保险基金专项治理工作方案社会保险基金的安全完整，关系群众切身利益，影响经济发展和社会稳定。

近年来，各地区和有关部门按照党中央、国务院的要求，加强社会保险基金管理监督，基金安全程度明显提高。

但是，管理不规范的问题还比较普遍，挤占挪用现象仍时有发生，影响了基金安全和社会保险制度运行。

为解决社会保险基金管理中存在的问题，健全和完善基金安全长效机制，促进社会保险事业健康发展，第十七届中央纪委第二次全会和全国纠风工作会议决定进行社会保险基金专项治理。

江苏省人民政府关于进一步深化我省国有企业改革若干问题的实施意见正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 江苏省人民政府关于进一步深化我省国有企业改革若干问题的实施意见（苏政发[2000]3号2000年2月21日）为进一步贯彻落实党的十五届四中全会精神，按照省委九届十一次全体(扩大)会议的要求，结合我省实际，现就进一步深化我省国有企业改革的若干问题，提出如下实施意见：一、建立有效的国有资产管理、监督和营运体系(一)加快建立国有资产管理委员会、国有资产经营公司(含经授权的控股公司、投资公司、大型企业集团公司)、国有企业三个层次的国有资产管理、监督、营运体系，今年底基本到位。

(二)省国有资产管理委员会在省政府领导下行使国有资产管理职能，对全省国有资产进行管理和监督，对省级国有资产经营公司行使管理权。

(三)组建省级国有资产经营公司。

国有资产经营公司是国有独资性质的企业法人，是政府国有资产产权管理的受托人。

省政府是国有资产经营公司的出资人，委托省国资管理机构行使股东权利。

结合政府机构改革，根据政企分开、企业与原主管部门彻底脱钩的原则，按大的行业将省属国有资产相对集中，对现有的省已授权的国有资产投资主体、各类国有资产经营公司、投资公司以及省厅局直属企业进行适当归并，组建若干个有一定规模和实力的国有资产经营公司。

省级国有资产经营公司的主要职能是：担任国有资本的出资人，作为各类国有企业的出资主体；按照国有经济布局战略性调整和国有企业战略性改组的要求，对授权范围内的国有资本进行经营运作；执行省国有资产管理的有关政策，负责授权范围内国有资产的保值增值；对其投资企业按照投资额享有重大决策权、投资收益权和经营管理者选择权。

国家发改委关于2004年经济体制改革的意见文章属性•【制定机关】国家发展和改革委员会•【公布日期】2004.04.14•【文号】•【施行日期】2004.04.14•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】经济体制改革正文国家发改委关于2004年经济体制改革的意见（2004年4月14日）党的十六届三中全会通过的《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》(以下简称《决定》)，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六大精神，根据全面建设小康社会新阶段的客观要求，提出了完善社会主义市场经济体制的目标和任务，对今后一个时期的改革作了全面部署，是指导我国经济体制改革的纲领性文件。

2004年是全面贯彻落实《决定》精神的第一年，扎实推进2004年的经济体制改革，对完善社会主义市场经济体制具有重要意义。

各级领导干部，尤其是从事经济体制改革工作的领导干部要认真学习《决定》精神，进一步明确推进经济体制改革的指导思想、基本原则和主要任务，按照“五个统筹”要求和“五个坚持”原则，切实做好2004年的经济体制改革工作，力争在关键领域和环节上取得新的突破。

根据《决定》精神和中央经济工作会议部署，经国务院同意，现就2004年经济体制改革提出以下意见。

一、2004年经济体制改革的重点工作(一)进一步调整和完善所有制结构，继续推进国有企业改革加快调整国有经济的布局和结构。

对现有国有企业进行分类排队，研究制定国有经济布局和结构调整的指导性意见。

积极推动企业重组、联合、兼并和转让，继续做好企业政策性关闭破产与国有商业银行改革的衔接。

发展一批具有国际竞争力的大公司和大企业集团。

继续采取多种方式，放开搞活国有中小企业。

积极推进国有企业改革。

加大外资和民间资本参与国有企业改制改组的力度，大力发展混合所有制经济。

以调整、完善产权结构为重点，积极推行股份制。

进行国有独资公司建立董事会试点。

完善企业领导人员的聘任制度，扩大运用市场方式选聘企业领导人员的试点范围。

中国证券监督管理委员会关于实施《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》有关问题的规定文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2022.05.20•【文号】中国证券监督管理委员会公告第33号•【施行日期】2022.06.20•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文中国证券监督管理委员会公告第33号关于实施《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》有关问题的规定现公布《关于实施〈公开募集证券投资基金管理人监督管理办法〉有关问题的规定》,自2022年6月20日起施行。

中国证监会2022年5月20日附件1关于实施《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》有关问题的规定（2022年3月24日中国证券监督管理委员会第4次主席办公会议审议通过）为了做好《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》（证监会令第198号，以下简称《办法》）的实施工作，现就有关问题规定如下：一、行政许可流程（一）材料报送要求1.申请人申请设立基金管理公司、公募基金管理业务资格或者基金管理公司变更重大事项的，应当按照中国证监会的规定报送申请材料；申请设立基金管理公司的主要股东发生变动的，应当重新报送申请材料。

审核期间申请材料涉及事项发生重大变化的，申请人应当自变化发生之日起5个工作日内向中国证监会提交更新材料。

2.申请设立基金管理公司的主要股东、实际控制人应当组织、协调设立基金管理公司的相关事宜并负主要责任。

（二）行政许可审查流程和方式1.中国证监会依照《行政许可法》《证券投资基金法》等规定，受理行政许可事项申请，组织审查，作出决定。

其中，审查工作可以采取下列方式：书面审查；现场核查；委托中介机构核查；征求相关机构和部门的意见；对基金管理公司高级管理人员或者相关股东（含拟任高级管理人员和股东）进行谈话、问询；中国证监会认为需要采取的其他审查方式。

2.基金管理公司设立申请获批后，发起人应当在6个月内依法完成筹建工作。

榆林市人民政府关于改革和完善国有资产管理体制的实施意见文章属性•【制定机关】榆林市人民政府•【公布日期】2017.05.15•【字号】榆政发〔2017〕21号•【施行日期】2017.05.15•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管综合规定正文榆林市人民政府关于改革和完善国有资产管理体制的实施意见榆政发〔2017〕21号各县区人民政府，市政府各工作部门、直属机构：根据陕西省人民政府《关于改革和完善国有资产管理体制的实施意见》（陕政发〔2016〕17号），结合我市实际，现就改革和完善国有资产管理体制提出以下实施意见。

一、总体要求（一）指导思想。

按照中、省的决策部署，坚持和完善社会主义基本经济制度，坚持社会主义市场经济改革方向，坚持服务于我市改革发展大局，尊重市场经济规律和企业发展规律，正确处理好政府与市场的关系，以管资本为主加强国有资产监管，改革国有资本授权经营体制，真正确立国有企业的市场主体地位，推进我市国有资产监管机构职能转变，适应市场化、现代化、国际化新形势和经济发展新常态，不断增强我市国有经济活力、控制力、影响力和抗风险能力，为榆林经济转型升级作出积极贡献。

（二）基本原则。

坚持问题导向。

以提高国有资本效率、增强国有企业活力为中心，针对我市国有资产管理体制不完善、监督机制不健全、运营和配置效率不高等问题，进一步加强以管资本为主的国有资产监管工作，加快建立科学有效的国有资产管理体制机制。

坚持权责明晰。

实现政企分开、政资分开、所有权与经营权分离，依法理顺政府与国有企业的出资关系。

切实转变政府职能，依法确立国有企业的市场主体地位，建立健全现代企业制度。

坚持政府公共管理职能与国有资产出资人职能分开，确保国有企业依法自主经营，激发企业活力、创新力和内生动力。

坚持突出重点。

按照市场经济规则和现代企业制度要求，以资本为纽带，以产权为基础，以管资本为主，重点管好国有资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全等工作，注重通过公司法人治理结构依法行使国有股东权利。

财经要闻Economic News90《关于进一步明确规范金融机构资产管理业务指导意见有关事项的通知》发布7月20日，为了指导金融机构更好地贯彻执行《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，确保规范资产管理业务工作平稳过渡，为实体经济创造良好的货币金融环境，人民银行、银保监会、证监会联合发布《关于进一步明确规范金融机构资产管理业务指导意见有关事项的通知》（以下简称《通知》）。

《通知》的具体要求主要包括以下几点：一是明确公募资管产品可以适当投资非标；二是老产品可以投资新资产；三是部分定期开放式资管产品可用摊余成本法计量；四是非标回表要求放松 鼓励发行二级资本债；五是不硬性设置阶段性压降要求，金融机构自主整改。

银保监会发布《商业银行理财业务监督管理办法（征求意见稿）》7月20日，为推动银行理财业务规范健康发展，银保监会根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》相关要求，起草了《商业银行理财业务监督管理办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》）。

《办法》共六章85条，主要对商业银行理财业务提出了以下监管要求：一是实行分类管理，区分公募和私募理财产品；同时，将单只公募理财产品的销售起点由目前的５万元降至1万元。

二是规范产品运作，实行净值化管理。

三是规范资金池运作，防范“影子银行”风险。

四是去除通道，强化穿透管理。

五是设定限额，控制集中度风险。

六是控制杠杆，有效管控风险。

七是加强流动性风险管控。

八是加强理财投资合作机构管理。

九是加强信息披露，更好保护投资者利益。

十是实行产品集中登记，加强理财产品合规性管理。

人民银行等五部门召开全国深化小微企业金融服务电视电话会议近日，人民银行会同银保监会、证监会、发展改革委、财政部等联合召开全国深化小微企业金融服务电视电话会议。

会议强调，各部门要增强“四个意识”，充分认识深化小微企业金融服务的重要性和艰巨性，坚持问题导向和目标导向，把做好小微企业金融服务作为服务实体经济、防范化解金融风险的重要抓手，加大政策贯彻落实力度，切实改进小微企业金融服务；要坚持“量价”并重，平衡收益与风险，统筹综合成本与融资成本，兼顾商业可持续与履行社会责任，持续完善小微企业贷款成本管理长效机制，确保实现“两增两控”目标。

中国证监会关于加强证券公司和公募基金监管加快推进建设一流投资银行和投资机构的意见（试行）文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2024.03.15•【文号】•【施行日期】2024.03.15•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文关于加强证券公司和公募基金监管加快推进建设一流投资银行和投资机构的意见（试行）中国证监会各派出机构，各交易所，各下属单位，各协会，会内各司局：近年来，证券基金经营机构（以下简称行业机构或机构）稳步发展，成为我国资本市场乃至金融体系的重要中介力量，在服务实体经济、国家战略、居民财富管理等方面作用日益增强，守住了不发生系统性风险的底线。

但对标中国特色现代金融体系，行业机构经营理念有偏差、功能发挥不充分、治理水平待强化、合规意识和水平不高等问题仍较为突出，证券基金行业监管效能有待进一步提高。

为全面贯彻党的二十大和中央金融工作会议精神，围绕强化监管、防控风险、加快推进建设一流投资银行和投资机构，制定本意见。

一、总体要求力争通过5年左右时间，基本形成“教科书式”的监管模式和行业标准，行业机构定位得到校正、功能发挥更加有效、经营理念更加稳健、发展模式更加集约、公司治理更加健全、合规风控更加自觉、行业生态持续优化，推动形成10家左右优质头部机构引领行业高质量发展的态势。

到2035年，机构监管体系完备有效，行业机构治理水平全面提高，行业作为直接融资“服务商”、资本市场“看门人”、社会财富“管理者”的功能得到更为充分的发挥；形成2至3家具备国际竞争力与市场引领力的投资银行和投资机构，力争在战略能力、专业水平、公司治理、合规风控、人才队伍、行业文化等方面居于国际前列。

到本世纪中叶，形成综合实力和国际影响力全球领先的现代化证券基金行业，为中国式现代化和金融强国建设提供有力支撑。

二、校正行业机构定位（一）牢固树立大局意识。

督促行业机构强化使命感、责任心，成为促进资本市场健康稳定高质量发展的重要力量。

2024年基金从业资格证之基金法律法规、职业道德与业务规范通关提分题库及完整答案单选题（共200题）1、基金管理人应当在上半年结束之日起（）内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。

A.7日B.14日C.30日D.60日【答案】 D2、（）是一种风险管理活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等一种鉴证行为。

A.合格管理B.合规管理C.违约管理D.违规管理【答案】 B3、第一只ETF是在（）推出的。

A.美国B.英国C.加拿大D.俄罗斯【答案】 C4、关于股票基金的特点，以下表述错误的是（）。

A.风险较高，但预期收益也较高B.以追求长期的资本增值为目标C.应对通货膨胀有效的手段D.适合短期波段操作，通过买卖价差盈利【答案】 D5、关于资产管理，以下表述错误的是（）。

A.资产管理人根据投资者授权，进行资产投资管理并承担受托人义务B.从管理方式来看，资产管理主要通过投资银行存款、证券、期货、基金、保险等资产实现増值C.从受托资产来看，主要包含固定资产等实物资产D.从参与方式来看，包括委托方和受托方【答案】 C6、基金的宣传推介资料中，符合法律法规相关要求的是（）。

A.使用“净值归一”等表述B.登载完整的风险提示函C.预测基金的证券投资业绩D.使用“坐享财富增长”的表述【答案】 B7、守法合规是对（）职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。

A.基金管理机构B.基金从业人员C.基金监督机构D.基金销售机构【答案】 B8、管理层会议的主席为（），主要就公司经营过程中的重大事项进行评估、管理和决策。

A.总经理B.董事长C.督察长D.监事【答案】 A9、对在6个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，将基金宣传推介材料自报送中国证监会之日起（）日后，若符合相关规定，方可使用。

浙江省人民政府办公厅关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知浙政办发〔2010〕131号各市、县（市、区）人民政府，省政府直属各单位：为有效防范财政金融风险，确保各级政府融资平台公司规范运行和健康发展，实现投资与经济增长的良性互动，更好地发挥融资平台公司在促进我省经济社会发展中的重要作用，根据国务院《关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发〔2010〕19号）精神，经省政府同意，现就我省加强政府融资平台公司管理工作通知如下：一、明确政策，抓紧清理规范并妥善处置融资平台公司及其债务清理规范融资平台公司及其债务是加强对地方政府融资平台公司管理的前提，是一项十分复杂、敏感的工作。

各地、各部门必须按照国务院和省政府的统一部署，按照统一政策、统一口径进行清理规范，妥善处置融资平台公司及其债务。

（一）清理核实的政策要求。

1 纳入此次清理核实范围的融资平台公司是指截至2010年6月30日，由各级政府及其部门和机构、所属事业单位等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，具有政府公益性项目投融资功能，并拥有独立法人资格的经济实体，包括各类综合性投资公司如建设投资公司、建设开发公司、投资开发公司、投资控股公司、投资发展公司、投资集团公司、国有资产运营公司、国有资本经营管理中心等，以及行业性投资公司如交通投资公司等。

2 清理核实的债务是指截至2010年6月30日，融资平台公司通过直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。

3 融资平台公司债务经清理核实后，按以下原则分类：（1）融资平台公司因承担为社会公共服务，不以盈利为目的，且不能或不宜通过市场化方式运作的市政道路、公共交通、公共卫生、基础科研、义务教育、保障性安居工程等公益性项目（以下简称公益性项目）建设运营举借，主要依靠一般预算资金、政府性基金预算收入（暂不包括各级政府在融资平台公司注册成立时或因其后来发展需要对其注入的土地资产，融资平台公司按有关规定出让这些土地的使用权所取得的出让金收入；融资平台公司因承担政府公益性项目建设，由各级政府以国有土地使用权出让金支出安排或返还融资平台公司的土地出让金收入；车辆通行费等专项收费收入）、国有资本经营预算收入、预算外收入等财政性资金（以下简称财政性资金）偿还的债务。

福建省人民政府办公厅转发财政部关于印发《政府投资基金暂行管理办法》的通知文章属性•【制定机关】福建省人民政府办公厅•【公布日期】2016.07.01•【字号】闽政办〔2016〕104号•【施行日期】2016.07.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】专项资金管理正文福建省人民政府办公厅转发财政部关于印发《政府投资基金暂行管理办法》的通知闽政办〔2016〕104号各市、县（区）人民政府，平潭综合实验区管委会，省人民政府各部门、各直属机构，各大企业，各高等院校：经省政府同意，现将财政部印发的《政府投资基金暂行管理办法》（财预〔2015〕210号，以下简称《办法》）转发给你们，并结合我省实际，提出如下贯彻意见，请一并抓好落实。

一、加强统筹协调。

原福建省产业股权投资基金协调小组调整为福建省政府投资基金协调小组，研究省级政府投资基金的设立、合并、分立、退出等重大事项，由省政府分管财政、金融的副省长担任召集人，省财政、金融、发改、经信、国资、证监、法制等相关部门领导为成员。

协调小组办公室设在省财政厅，负责日常事务。

各级政府也要加强政府投资基金设立与运作的统筹协调。

二、规范基金设立。

政府投资基金重点支持创新创业、中小企业发展、产业转型升级、基础设施和公共服务等领域，除国家另有规定外，原则上同级政府在同一行业或领域不重复设立基金。

鼓励现有政府投资基金优化整合，做大做强，提高基金运作能力。

新设政府投资基金，应由财政部门或财政部门会同有关行业主管部门报本级政府批准，财政部门根据政府授权代行政府出资人职责。

三、坚持市场运作。

省直部门和各级财政部门应按照市场运作理念，指导政府投资基金构建科学的治理决策机制，通过设置合理的股权结构、组织管理架构和激励约束机制实现政府引导目标和资金保值增值。

优选基金管理机构，坚持市场运作，减少对项目决策的行政干预。

建立基金管理费与管理规模和运作绩效挂钩的付费机制，提高政府投资基金的运作效率和质量。

中共辽宁省委、辽宁省人民政府关于进一步深化全省国资国企改革的意见文章属性•【制定机关】辽宁省人民政府•【公布日期】•【字号】辽委发〔2014〕12号•【施行日期】•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管综合规定正文中共辽宁省委、辽宁省人民政府关于进一步深化全省国资国企改革的意见辽委发〔2014〕12号为全面贯彻落实党的十八届三中全会关于深化国有企业改革、完善国有资产管理体制的重大部署，营造鼓励改革创新的社会环境，推动国有企业进一步深化改革，更好发挥国有经济在实现新一轮辽宁老工业基地全面振兴和推动全省经济社会发展的功能作用，现就进一步深化全省国资国企改革提出如下意见。

一、进一步深化国资国企改革的指导思想、基本原则和主要目标（一）指导思想。

全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧把握国家全面推进东北地区等老工业基地振兴和支持有关国有企业改革政策举措在老工业基地先行先试的重大机遇，坚持基本经济制度，坚持市场化改革方向，坚持以国资改革带动国企改革，以规范经营决策、资产保值增值、公平参与竞争、提高企业效率、增强企业活力、承担社会责任为重点，深化国有企业改革，发展混合所有制经济，完善国有资产管理体制,提高国有经济发展质量和效益，不断增强国有经济活力、控制力、影响力，为实现新一轮辽宁老工业基地全面振兴作出积极贡献。

（二）基本原则——坚持基本经济制度。

毫不动摇巩固和发展公有制经济，毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经济发展。

坚持公有制主体地位，发挥国有经济主导作用。

积极发展混合所有制经济，放大国有资本功能，推动各种所有制资本相互融合、共同发展。

——坚持市场化改革方向。

充分尊重市场经济规律和企业发展规律，处理好政府、市场、企业的关系，使市场在资源配置中起决定性作用，更好发挥政府和出资人作用。

天津市财政局关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的实施意见正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------天津市财政局关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的实施意见津财库〔2017〕113号各市级预算单位，各区财政局，有关银行业金融机构：近年来，我市各区、各部门在加强财政专户管理和预算单位银行账户管理方面做了大量工作，取得了一定成效，初步建立了财政部门和预算单位资金存放管理机制。

但是，在一定程度上还存在工作开展不平衡、管理办法不统一、制度要求不规范等问题。

主要表现在：资金存放管理还不够透明、不够规范、不够科学，资金存放银行的选择未能综合考虑安全性、流动性和收益性等现象。

各区、各部门要充分认识当前资金存放管理中存在的问题和面临的风险，从加强党风廉政建设和完善公共财政治理体系的高度，切实提高思想认识，加强组织领导，以高度的责任感做好财政部门和预算单位资金存放管理工作。

现根据《财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》（财库〔2017〕76号），结合我市实际，就进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理提出以下实施意见。

一、主要目标和基本原则（一）主要目标。

建立健全科学规范、公正透明的财政部门和预算单位资金存放管理机制，防范资金存放安全风险和廉政风险，发挥暂时闲置资金支持经济发展的重要作用，提高资金存放综合效益。

（二）基本原则。

财政部门和预算单位资金存放管理应遵循以下原则：依法合规。

资金存放应当符合法律法规和政策规定，符合廉政建设要求。

公正透明。

资金存放银行选择应当公开、公平、公正，程序透明，结果透明，兼顾效率。

安全优先。

国务院办公厅转发中国证监会等部门《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》的通知文章属性•【制定机关】国务院办公厅•【公布日期】2024.06.29•【文号】国办发〔2024〕34号•【施行日期】2024.06.29•【效力等级】国务院规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政监督正文国务院办公厅转发中国证监会等部门《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》的通知国办发〔2024〕34号各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：中国证监会、公安部、财政部、中国人民银行、金融监管总局、国务院国资委《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》已经国务院同意，现转发给你们，请认真贯彻执行。

国务院办公厅2024年6月29日关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见中国证监会公安部财政部中国人民银行金融监管总局国务院国资委资本市场在金融运行中具有牵一发而动全身的重要作用，财务造假严重扰乱资本市场秩序、动摇投资者信心。

近年来，各有关方面认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，持续加大监管执法力度，一批财务造假案件得到及时查处，市场生态有效净化。

但是，财务造假花样翻新，案件查处难度大，有效打击系统性、隐蔽性、复杂性财务造假的任务十分艰巨，必须坚持综合施策，强化标本兼治，持续保持高压态势，切实增强工作合力。

为从严打击资本市场财务造假，维护良好市场生态，现就进一步做好财务造假综合惩防工作提出如下意见。

一、总体要求以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，认真落实习近平总书记关于资本市场改革发展的重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持市场化、法治化方向，进一步加大对财务造假的打击力度，完善监管协同机制，构建防治财务造假长效机制，加大制度供给，强化激励约束，为推动资本市场高质量发展提供有力支撑。

——坚持问题导向。

依法从严打击财务造假，强化穿透式监管，提升执法司法工作质效。

证券投资基金管理公司内部控制指导意见正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 证券投资基金管理公司内部控制指导意见（2002年12月20日证监基金字[2002]93号）第一章总则第一条为了指导证券投资基金管理公司（以下简称“公司”）加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障基金持有人利益，依据有关法律法规，制定本指导意见。

第二条公司内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。

公司应当按照本指导意见的要求，结合自身的具体情况，建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系，并制定科学完善的内部控制制度。

第三条公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。

基本管理制度应当至少包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度。

部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。

第四条公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，公司经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。

第二章内部控制的目标和原则第五条公司内部控制的总体目标是：（一）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。

中国证券投资基金业协会关于发布修订后的《证券投资基金管理公司合规管理规范》的公告文章属性•【制定机关】中国证券投资基金业协会•【公布日期】2024.03.13•【文号】中基协发〔2024〕2号•【施行日期】2024.03.13•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文中国证券投资基金业协会公告中基协发〔2024〕2号关于发布修订后的《证券投资基金管理公司合规管理规范》的公告为指导基金管理公司有效落实《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》，提升基金管理公司合规管理水平，根据法律法规变化及行业发展情况，协会对《证券投资基金管理公司合规管理规范》进行修订，现予发布。

特此公告。

附件：证券投资基金管理公司合规管理规范中国证券投资基金业协会2024年3月13日证券投资基金管理公司合规管理规范第一章总则第一条为指导证券投资基金管理公司（以下简称基金管理公司）有效落实《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》（以下简称《办法》），提升基金管理公司合规管理水平，根据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《办法》、《中国证券投资基金业协会章程》，制定本规范。

第二条在中华人民共和国境内设立的基金管理公司，应当在遵守《办法》的基础上，按照本规范实施合规管理工作。

第三条基金管理公司应当通过有效的内部控制措施，将合规管理落到实处，并应当遵循以下原则：（一）健全性原则。

公司应当设立健全的合规管理制度和体系，配备相应的合规人员，结合本公司的业务规模、类型、内部机构设置等实际情况，做到合规管理的全面覆盖。

（二）有效性原则。

公司应当运用科学的管理方法和系统化的管理工具，建立有效的合规管理流程，确保公司和基金的合规运作，提高合规管理的有效性。

（三）权责匹配原则。

合规管理中的职权和责任应当在公司董事会、管理层、下属各单位（各部门、各分支机构、各层级子公司）及工作人员中进行合理分配和安排，做到权责匹配，所有主体对其职责范围内的违规行为应当承担相应的合规责任。

财务·金融农村经济与科技2020年第31卷第7期（总第483期）基金管理公司完善数据治理研究李　萌（兴业基金管理有限公司，福建　福州　350001）[摘要]基金管理公司完善数据治理，不仅顺应了外部监管强化金融业综合统计的要求，而且是提升自身精细化管理水平的内在需要。

作为一项持续投入、重点突破、不断改进、螺旋上升的长期性工程，基金管理公司应重点从建立数据治理管理架构、健全数据标准体系、提升存量数据质量、推进数据质量检查培训、重视业务应用等方面推进数据治理工作。

[关键词]基金管理公司；数据治理；数据标准[中图分类号]F830 [文献标识码]A随着金融业的快速发展，金融结构、金融产品和交易方式日趋多元化，跨行业经营、多产品交叉等新型金融业务形式不断涌现，资金的关联度和风险隐蔽性表现日益复杂。

它不同于监管机构出台的统计管理规定各有侧重，比较容易出现数据标准不统一、信息使用不规范等问题。

国务院办公厅于2018年发布《关于全面推进金融业综合统计工作的意见》，提出统筹负责金融业综合统计，通过金融业全覆盖的数据收集，加强和改善金融宏观调控，维护金融稳定。

中国人民银行、中国证监会等监管机构也陆续出台加强金融业数据统计规范的规定。

在此背景下，基金管理公司加强并完善数据治理势在必行。

1　基金管理公司完善数据治理的必要性近年来，随着金融业的快速发展，金融机构积累了大量客户数据、交易数据及外部数据，数据体量不断上升。

作为金融机构的重要资产，如何通过有效管理数据资源来提升业务经营管理水平成为一项重要课题。

在加强业务数据治理上对于基金管理公司而言也极具必要性。

一方面，完善数据治理符合金融业开展综合统计工作的内在要求。

2018年以来，作为支持金融服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革的重要组成部分，监管部门加快推进金融业综合统计工作。

在实现统计对象、业务、内容“全覆盖”的外部监管要求下，基金管理公司的资产管理业务数据，包括向上关联到委托人、向下关联到投资管理等业务的全链条数据均纳入监管统计监测范围。

中国证券投资基金业协会第一届理事会工作报告——贯彻落实《基金法》建设行业自律文化全面推进有社会公信的现代资产管理行业建设各位大会代表：现在，我代表中国证券投资基金业协会第一届理事会，向大会报告本届理事会的工作，请各位代表审议。

2012年6月，中国证券投资基金业协会第一届理事会成立。

四年来，协会在中国证监会和国家民政部的指导和理事会领导下，牢牢把握现代资产管理行业发展大趋势，紧紧抓住社会治理体系现代化改革机遇，秉承“自律、服务、创新”宗旨，切实履行《基金法》和协会章程赋予的各项职责以及证监会委托的相关职能，严格落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于改革社会组织管理制度促进社会组织健康有序发展的意见》精神，坚持党委的政治核心作用，全面加强党建工作，突出党委对协会工作的政治引领和示范带动，确保协会发展的正确政治方向，从严治会，励精图治，全面提升会员服务能力与自律管理水平，全力维护投资者合法权益，为行业长远健康发展奠定坚实基础。

一、四年来行业格局发生显著变化（一）协会自律管理下的资产管理业务蓬勃发展，已占全社会资产管理总量的半壁江山。

协会现有各类会员2529家，包括普通会员610家，联席会员231家，观察会员1590家，特别会员98家，非会员登记备案机构15000余家。

截至2016年11月13日，协会自律管理下的资产管理业务总规模达50.07万亿元，与2012年底相比增长595%，占全社会各类资产管理业务总规模的比例达50.5%，与2012年底相比提高20个百分点。

公募基金从业人员达到3.1万人，私募基金从业人员达到27.8万人，已通过基金从业资格考试人员98.7万人，已通过基金销售从业资格考试人员22.4万人。

（二）公募基金产品和公司治理结构发生积极变化，继续引领资产管理行业发展标杆。

一是公募基金产品类型和投资标的不断丰富，以传统股票、混合、债券和货币基金为基础，通过试点创新将未上市股权、黄金现货合约、商品期货合约、商业物业纳入公募基金投资范围，投资策略日益多元化。

关于印发《政府性基金管理暂行办法》的通知财综[2010]80号党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局：为加强政府性基金管理，进一步规范审批、征收、使用、监管等行为，切实保护公民、法人和其他组织的合法权益，我部制定了《政府性基金管理暂行办法》。

现印发给你们，请遵照执行。

执行过程中如发现问题，请及时向我部反映，以便适时修改和完善。

附件：政府性基金管理暂行办法财政部二○一○年九月十日附件政府性基金管理暂行办法第一章总则第一条为加强政府性基金管理，进一步规范审批、征收、使用、监管等行为，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据《中共中央国务院关于坚决制止乱收费、乱罚款和各种摊派的决定》（中发[1990]16号）、《国务院关于加强预算外资金管理的决定》（国发[1996]29号）和《中共中央国务院关于治理向企业乱收费、乱罚款和各种摊派等问题的决定》（中发[1997]14号）的规定，制定本办法。

第二条本办法所称政府性基金，是指各级人民政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。

第三条政府性基金实行中央一级审批制度，遵循统一领导、分级管理的原则。

第四条政府性基金属于政府非税收入，全额纳入财政预算，实行“收支两条线”管理。

第五条各级人民政府财政部门（以下简称各级财政部门）以及政府性基金征收、使用部门和单位按照本办法规定权限，分别负责政府性基金的征收、使用、管理和监督。

第六条各级财政部门是政府性基金管理的职能部门。

财政部负责制定全国政府性基金征收使用管理政策和制度,审批、管理和监督全国政府性基金，编制中央政府性基金预决算草案，汇总全国政府性基金预决算草案。

地方各级财政部门依照规定负责对本行政区域内政府性基金的征收使用管理和监督，编制本级政府性基金预决算草案。

1、中华人民共和国证券投资基金法2、私募投资基金监督管理暂行办法
3、证监会关于《私募投资基金监督管理暂行办法》相关规定的解释(一)4、证监会关于《私募投资基金监督管理暂行办法》相关规定的解释(二)5、私募投资基金管理人登记和基金备案办法6、关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告
7、关于进一步优化私募基金登记备案工作若干举措的通知8、关于改进私募基金管理人登记备案相关工作的通知9、中国基金业协会负责人就发布《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》答记者问10、中国基金业协会负责人就落实《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》相关问题答记者问11、关于落实《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》首批私募基金管理人注销事项相关工作安排的通知12、关于"资产管理业务综合报送平台"第二阶段上线运行与私募基金信息报送相关事项的通知13、私募基金登记备案相关问题解答(一)14、私募基金登记备案相关问题解答(二)15、私募基金登记备案相关问题解答(三)16、私募基金登记备案相关问题解答(四)17、私募基金登记备案相关问题解答(五)18、私募基金登记备案相关问题解答(六)19、私募基金登记备案常见问答汇总
20、私募投资基金登记备案的问题解答(七)21、私募基金登记备案相关问题解答(八)22、私募基金登记备案相关问题解答(九)23、私募基金登记备案常见问题解答24、私募基金登记备案相关问题解答(十)25、私募基金登记备案相关问题解答(十一)26、私募基金登记备案相关问题解答(十二)27、私募基金登记备案相关问题解答(十三)28私募基金登记备案相关问题解答(十四)29、私募投资基金募集行为管理办法30、证券期货投资者适当性管理办法31、私募投资基金管理人内部控制指引32、基金管理公司风险管理指引(试行)33、关于进一步完善基金管理公司治理相关问题的意见34、私募投资基金信息披露管理办法。

基金管理机制完善方案引言近年来，随着金融市场的飞速发展和投资者对于投资收益的追求，基金成为了一个备受关注的投资工具。

然而，在基金运作过程中，由于管理机制不完善，存在一些问题，例如信息不对称、利益冲突等，给投资者带来了一定的风险。

为了保护投资者的合法权益和促进金融市场的健康发展，有必要对基金管理机制进行完善。

本文将针对基金管理机制存在的问题，提出一些完善方案。

问题分析信息不对称在基金管理过程中，信息不对称是一个普遍存在的问题。

一方面，基金经理可能拥有更多的信息，例如关于股票、债券等投资标的的信息，这就使得他们可以在交易中获取更大的利益。

另一方面，投资者对于基金的投资策略、投资组合等信息了解有限，容易被误导。

利益冲突在一些基金公司中，存在着投资经理与基金公司之间的利益冲突问题。

例如，基金经理可能会选择给基金公司旗下的其他产品投资，而不是真正为投资者谋求最大的收益。

这在一定程度上损害了投资者的利益。

风险控制不足基金管理过程中的风险控制也是一个关键问题。

一些基金公司在面临重大风险时，往往无法及时发现和控制。

这就给投资者带来了不必要的损失。

完善方案信息披露制度建设为了解决信息不对称问题，可以建设一个完善的信息披露制度。

基金公司应该及时向投资者披露基金的运作情况、投资策略、投资组合等信息，保证信息的公开透明。

同时，相关机构可以加强对基金公司的监管，对不按照规定进行信息披露的行为进行处罚。

独立基金评估机构的设立为了解决利益冲突问题，可以设立独立的基金评估机构。

该机构可以评估基金公司的投资业绩、风险控制能力等，向投资者提供客观、独立的意见。

基金公司应该接受基金评估机构的监督，确保投资者的利益最大化。

强化风险管理和监控为了加强风险控制，基金公司应该建立健全的风险管理和监控体系。

可以通过引入风险管理专业人员，加强对基金投资组合的风险评估和控制。

在面临重大风险时，基金公司应该及时发现和应对，减少投资者的损失。

鼓励投资者参与基金公司治理为了增强投资者的权益保护，可以鼓励投资者参与基金公司的治理。