理财公司关联交易管理办法

关联交易管理办法关联交易管理办法1. 引言本文档旨在规范和管理机构内部的关联交易行为，确保交易的公平性和透明度。

关联交易是指机构与其控股股东、关联方、董事、高级管理人员及其亲属之间的交易行为。

本管理办法的目的是为了避免利益冲突，维护机构和投资者的利益。

2. 适用范围本管理办法适用于全体机构成员，包括但不限于董事、高级管理人员、员工等。

3. 定义3.1 关联交易：机构与其控股股东、关联方、董事、高级管理人员及其亲属之间的交易行为。

3.2 控股股东：指直接或间接持有机构股份达到50%以上的股东。

3.3 关联方：指与机构存在资本、经济、管理关系的法人或自然人。

4. 管理原则4.1 公平性原则：机构的关联交易应当公平合理，不得损害机构和投资者的合法权益。

4.2 透明度原则：机构应当对关联交易进行及时、充分的披露，确保信息公开透明。

4.3 禁止利益输送原则：机构的董事、高级管理人员及其亲属不得利用关联交易牟取不正当利益。

5. 关联交易的程序5.1 事前审批：机构的关联交易需提前提交审批，由相关部门进行审议并作出决策。

5.2 披露义务：机构应当及时向投资者披露关联交易的具体内容、利益相关方、交易金额等信息。

5.3 审计监督：机构应当定期对关联交易进行审计，确保交易的合规性和真实性。

6. 处罚措施对于违反关联交易管理办法的成员，机构将采取适当的处罚措施，包括但不限于警告、罚款、解聘等。

7. 附则7.1 本管理办法由机构内部相关部门负责执行。

7.2 本管理办法的修改和解释权归机构所有。

以上为《关联交易管理办法》的简要描述，详细内容请查看完整文档。

本管理办法的制定旨在规范和管理机构内部的关联交易行为，保护机构和投资者的利益，确保交易的公平性和透明度。

机构成员应严格遵守管理办法的规定，并履行相应的审批、披露、审计等程序，以确保交易的合规性和真实性。

对于违反管理办法的成员将受到相应的处罚，以维护机构的正常运营和声誉。

关联交易管理制度(私募基金公司)1. 简介本文档旨在为私募基金公司制定一套关联交易管理制度，以确保公司在关联交易中的公平性和透明度。

关联交易是指与私募基金公司存在直接或间接的利益关系的交易。

本制度的目标是防止潜在的利益冲突，并为投资者提供一个可靠的投资环境。

2. 背景关联交易在私募基金业务中很常见，但其公平性和透明度一直是监管机构的关注重点。

为了确保投资者的利益得到最大程度的保护，私募基金公司需要建立一套严格的关联交易管理制度。

3. 定义在本制度中，关联交易被定义为私募基金公司与下列对象进行的交易：- 公司内部的其他部门或子公司；- 公司合伙人及其关联方；- 公司高管及其近亲属；- 公司董事及其近亲属；- 公司的关联企业。

4. 管理措施为了规范关联交易并保护投资者的利益，私募基金公司应采取以下管理措施：4.1 冲突披露在进行关联交易之前，相关方应对潜在的利益冲突进行披露，并由公司进行评估。

冲突披露应包括具体的关联关系，交易的性质和金额等信息。

4.2 独立决策关联交易应由公司的独立决策机构进行审批并作出决策，以确保交易的公正性和适当性。

4.3 信息披露公司应将关联交易的相关信息及时披露给投资者，包括交易金额、目的和风险等，以确保投资者能够及时了解交易的情况。

4.4 交易定价关联交易应按照市场价格或公允价值进行定价，以避免对投资者的不公平利益损害。

4.5 监督与审计公司应建立有效的监督和审计机制，对关联交易进行定期审计和检查，确保其符合相关法规和内部规定。

5. 处罚措施对于违反关联交易管理制度的行为，私募基金公司将采取适当的处罚措施，包括但不限于警告、罚款、暂停交易资格等，并及时向投资者透露相关信息。

6. 其他事项私募基金公司应定期对本关联交易管理制度进行审查和更新，并及时向监管机构报告关联交易的情况。

以上为关联交易管理制度(私募基金公司)的概要，旨在保证公司在关联交易中的公平性和透明度，促进投资者的权益保护。

第一章总则第一条为规范基金公司关联交易行为，保障基金公司及投资者的合法权益，防范关联交易风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《基金法》等相关法律法规，结合我公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于基金公司及其子公司、分支机构与关联方之间发生的关联交易。

第三条关联交易应遵循公平、公正、公开的原则，确保关联交易行为不损害公司及投资者的利益。

第二章关联人及关联交易范围第四条关联人包括：（一）直接或间接控制基金公司的法人、其他组织或个人；（二）直接或间接持有基金公司5%以上股份的法人、其他组织或个人；（三）基金公司的董事、监事、高级管理人员及其配偶、子女；（四）与基金公司存在股权、债权、管理等方面的重大关联关系的其他法人、其他组织或个人。

第五条关联交易范围包括但不限于以下事项：（一）购买或出售资产；（二）提供或接受劳务；（三）提供或接受担保；（四）管理或托管基金资产；（五）投资、融资；（六）关联方之间的股权转让、增资、减资；（七）其他可能损害公司及投资者利益的关联交易。

第三章关联交易决策与审批第六条关联交易决策应遵循以下程序：（一）关联交易事项由相关业务部门提出，经公司关联交易决策委员会审议；（二）关联交易决策委员会由公司董事、监事、高级管理人员及相关部门负责人组成；（三）关联交易决策委员会对关联交易事项进行审议，形成决议。

第七条关联交易审批应遵循以下原则：（一）关联交易事项应提交公司董事会或股东大会审议；（二）关联交易事项涉及关联董事的，关联董事应回避表决；（三）关联交易事项应经董事会或股东大会审议通过后方可实施。

第四章关联交易信息披露第八条关联交易信息披露应遵循以下要求：（一）关联交易事项应在交易发生之日起5个工作日内披露；（二）关联交易信息披露应真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；（三）关联交易信息披露应包括交易标的、交易价格、交易金额、交易对方、交易目的等信息。

关联交易管理办法第一章总则第一条为规范（以下简称“本公司”）在旗下产品运作及公司经营活动中的关联交易，保障投资人的合法权益，确保公司及全体股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募基金管理人内部控制指引》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条关联交易应当遵循以下基本原则2.1 诚实信用与避免利益冲突的原则，最大限度地保护投资人和公司的利益；2.2 利害关系人回避的原则；2.3 遵循诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则就任何关联方交易签订书面协议，协议内容明确、具体；2.4 尽力避免公司任何股东或公司股东的其他关联方通过任何关联方交易垄断公司销售或其他业务渠道、或干涉公司运营或损害公司利益的原则；2.5 遵循商业惯例，公平交易的原则。

第三条关联交易应当遵守法律法规、中国基金业协会及《公司章程》的有关规定。

关联交易应当以不优于对非关联方同类交易的条件进行。

第四条禁止从事不正当的关联交易，确保投资人和公司的利益不受侵害。

第五条基金关联方及关联交易公司管理的私募投资基金（以下简称“基金”）的关联方主要包括：基金管理人以及基金管理人管理的其它账户，基金管理人的控股股东、控股股东管理的账户以及与控股股东有上下游控股关系的机构和个人，基金管理人的子公司以及子公司管理的账户，基金托管人以及与托管人有上下游控股关系的机构和个人，与基金管理人或托管人有重大利害关系的机构。

第六条根据是否为法律所禁止这一标准，基金关联交易分为禁止性关联交易和非禁止性关联交易。

第七条基金的关联方与基金之间的交易视为基金的关联交易，包括但不限于：7.1 向基金关联方支付报酬；7.2 其他导致基金与关联方之间利益转移的活动。

第八条基金的禁止性关联交易包括：8.1 以基金财产向本公司或基金托管人出资；8.2 法律法规及、证监会禁止的其他关联交易。

公司关联交易管理制度（公司基金投资活动中的关联交易管理）第一章总则第一条为规范公司在基金投资活动中的关联交易行为、有效地控制基金管理风险，根据《私募投资基金管理人内部控制指引》、《私募基金管理人登记法律意见书指引》及其它相关法律法规制定公司关联交易管理制度（以下简称“本制度”）。

第二条本办法所指关联交易分为禁止的关联交易和一般的关联交易。

第二章关联交易的界定第三条本办法所指禁止的关联交易包括：1.公司管理的基金买卖公司或该基金托管人发行的股票或债券；2.公司管理的基金买卖与公司或该基金托管人有控股关系的股东发行的证券或承销期内承销的证券；3.公司管理的基金买卖与公司或该基金托管人有其他重大厉害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券；4.根据最新法律法规定义的其他禁止的关联交易行为。

第四条本办法所指一般的关联交易包括：1.公司管理的基金投资于公司股东单位控股的公司发行的股票（第三条涉及的股票除外）；2.公司管理的基金投资于公司股东单位的控股公司发行的股票（第三条涉及的股票除外）；3.公司管理的基金投资于公司股东单位重仓持有的股票（股东单位是该上市公司前五大股东）；4.公司管理的基金投资于主要持有人发行的股票（封闭式基金持有人持有基金份额达发行总数2%以上；开放式基金持有人基金份额达发行总数10%以上，该数据由风控管理部每季度的最后一个月末报给投资管理部；销商或者分销商所承销的证券；6.公司管理的基金投资于公司或者该基金托管人的非控股股东在承销期内承销的证券。

7.根据最新法律法规规定的其他一般的关联交易行为。

第三章关联交易管理制度的要求与审查第五条关联交易所涉及的证券应编制公司关联交易投资名单，关联交易投资名单由风控管理部负责管理。

第六条风控管理部应将关联交易投资名单上所涉及的证券列入公司投资禁选库。

第七条风控管理部应根据股权变动情况及时更新关联交易投资名单，并应至少每月进行一次检查，将检查纪录备案；符合条件的证券应纳入名单，不再符合条件的证券应从名单中剔除。

公司关联交易管理办法第一章总则第一条为规范公司关联交易行为，防止不当利益输送、风险集中、风险传染和监管套利，促进公司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等相关法律法规和部门规章，制定本办法。

第二条本办法适用于公司及其控股子公司（以下简称“公司”）的关联交易行为。

第三条公司应当建立健全关联交易管理制度，确保关联交易决策程序的合法、合规，维护公司和股东的合法权益。

第四条公司关联交易遵循平等、自愿、公平、公正的原则，不得损害公司和股东的利益。

第五条公司关联交易的审批权限、程序和信息披露等事项，按照本办法的规定执行。

第二章关联方第六条关联方是指与公司存在关联关系的自然人、法人或其他组织。

包括但不限于：（一）公司的控股股东、实际控制人及其一致行动人；（二）公司的董事、监事、高级管理人员；（三）持有公司5%以上股份的股东；（四）公司的关联法人或其他关联组织；（五）中国证监会、公司所在地证监会规定的其他关联方。

第七条公司应当及时更新关联方信息，并按照规定进行披露。

第三章关联交易第八条关联交易是指公司及其控股子公司与关联方之间发生的可能导致转移资源或义务的行为，包括但不限于：（一）购买或销售商品、接受或提供劳务；（二）租赁或其他资产使用；（三）担保；（四）提供资金；（五）提供债务担保；（六）提供财务资助；（七）提供股权或资产；（八）中国证监会、公司所在地证监会规定的其他关联交易。

第九条公司应当建立健全关联交易审批制度，根据关联交易金额和性质，分别采取审批权限。

（一）公司董事会负责审批日常关联交易；（二）公司股东大会负责审批重大关联交易；（三）公司董事长或总经理负责审批其他关联交易。

第十条公司应当建立健全关联交易信息披露制度，按照相关法律法规和部门规章的规定，及时、准确、完整地披露关联交易信息。

第四章监督管理第十一条公司董事会审计委员会负责监督公司关联交易管理制度的执行情况，包括但不限于：（一）审查关联交易的合法性、合规性；（二）监督关联交易的审批程序；（三）对关联交易进行专项审计。

关联交易管理办法关联交易指的是在一定的关系或利益相关性下进行的交易，例如同一个公司内的子公司之间的交易、控股股东与被控股公司之间的交易以及关联方之间的交易等。

由于关联交易具有一定的内部性质和可能存在的利益纠葛，容易产生不公平交易等问题，因此需要采取相应的管理措施进行监管和规范。

为了规范关联交易行为，保护广大投资者的利益，我国证券市场制定了《关联交易管理办法》。

下面就这一法规进行分析和解读。

一、法规适用范围《关联交易管理办法》适用于在上市公司、上市公司的控股股东和其下属子公司、实际控制人及其关联方之间进行的交易。

该办法不仅适用于中小企业板、创业板和主板市场，也适用于新三板市场。

二、关联交易保障《关联交易管理办法》规定了管理关联交易的基本原则和措施，主要涉及以下方面：（一）合规性管理1. 安排专人负责监管关联交易，及时披露相关信息。

2. 制定合规性管理程序，确保合规性管理的有效实施。

3. 加强内部控制，规范业务流程。

（二）公平交易原则1. 确保关联交易价格公允，不得操纵市场，损害其他投资者的利益。

2. 允许关联交易，但须遵循报告制度并通过股东大会、董事会、监事会审议和公告等方式公开披露。

（三）风险控制1. 禁止关联交易增加对公司的风险，以及操纵公司账面利润数据。

2. 禁止关联交易违反合同规定，损害企业形象。

三、管理措施《关联交易管理办法》明确了关联交易的报告制度以及审议和公示流程。

（一）报告制度1. 上市公司应当在关联交易前向股东大会报告，包括关联方关系、交易种类、交易对象等内容。

2. 上市公司应当在关联交易后，及时公告关联交易的有关情况。

（二）审议和公示流程1. 股东大会审议并表决关联交易事项。

2. 公示报告制度。

以上，就是《关联交易管理办法》的相关内容。

该法规的出台和实施，能够有效的规范关联交易行为，保障广大投资者的权益，促进市场的健康稳定发展。

关联交易管理办法第一章总则第一条为规范公司关联交易行为，防范关联交易风险，维护公司独立性和保险消费者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国保险法》等有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条公司开展关联交易应当遵守法律法规、国家会计制度和保险监管规定，并采取有效措施，防止关联方利用其特殊地位，通过关联交易侵害公司或保险消费者利益。

第三条金融监管局依法对公司关联交易实施监管。

第二章关联方与关联交易第四条公司的关联方是指与公司存在一方控制另一方，或对另一方施加重大影响，以及与公司同受一方控制或重大影响的自然人、法人或非法人组织。

第五条具有以下情形之一的，为公司的关联法人或其他组织：（一）公司的控股股东、实际控制人；（二）本条第（一）项规定以外的，持有或控制公司5%以上股权的法人或其他组织，及其控股股东、实际控制人；（三）本条第（一）、（二）项的董事、监事或高级管理人员控制的法人或其他组织；（四）本条第（一）、（二）项所列关联方控制或施加重大影响的法人或其他组织；（五）公司控制或施加重大影响的法人或其他组织；（六）本办法第六条（一）至（四）项所列关联方控制或施加重大影响的法人或其他组织。

第六条具有以下情形之一的自然人,为公司的关联自然人：（一）公司的自然人控股股东、实际控制人；（二）本条第（一）项规定以外的，持有或控制公司5%以上股权的自然人；（三）公司的董事、监事或高级管理人员；（四）本条第（一）至（三）项所列关联方的近亲属；（五）本办法第五条（一）、（二）项所列关联方及其控制的法人或其他组织的董事、监事或高级管理人员；（六）公司控制的法人或其他组织的董事、监事或高级管理人员。

第七条金融监管局可以根据实质重于形式的原则，认定可能导致公司利益倾斜的任何自然人、法人或其他组织为关联方。

第八条公司的关联交易，是指公司与关联方之间发生的转移资源或者义务的事项，包括以下类型：（一）投资入股类：包括关联方投资入股公司（含增资、减资及收购合并等）；（二）资金运用类：包括投资关联方的股权、不动产及其他资产；与关联方共同投资（含新设、增资、减资、收购合并等）；（三）利益转移类：包括给予或接受财务资助，赠与、出售或租赁资产，权利转让，担保，债权债务转移，签订许可协议，放弃优先受让权、同比例增资权或其他权利等；（四）保险经纪业务类：为投保人拟定投保方案、选择保险人、办理投保手续；协助被保险人或受益人进行索赔；再保险经纪业务；为委托人提供防灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务；（五）提供货物或服务类：包括审计、精算、法律、资产评估、资金托管、广告、日常采购、职场装修等；（六）金融监管局根据实质重于形式原则认定的其他可能引致公司资源或者义务转移的事项。

第1篇第一章总则第一条为了规范关联交易行为，防范和化解关联交易风险，维护公司及股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于公司与其控股股东、实际控制人、其他关联方以及关联方之间发生的关联交易。

第三条关联交易应当遵循公平、公正、公开的原则，确保交易的公平性，不得损害公司及股东的合法权益。

第四条公司董事会应当加强对关联交易的监督管理，建立健全关联交易管理制度，明确关联交易的审批程序、信息披露要求等。

第五条公司应当及时、准确、完整地披露关联交易信息，接受社会公众和监管部门的监督。

第二章关联方界定第六条关联方是指以下关系之一的公司、企业、其他组织或者个人：（一）公司控股股东、实际控制人及其配偶、子女、父母、兄弟姐妹、配偶的父母、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等亲属；（二）公司董事、监事、高级管理人员及其配偶、子女、父母、兄弟姐妹、配偶的父母、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等亲属；（三）公司控股股东、实际控制人及其关联方；（四）与公司董事、监事、高级管理人员有其他关系，可能影响其公正履行职责的。

第七条关联方关系可能因投资关系、协议关系、合作关系、股权关系等因素发生变化，公司应当及时更新关联方信息。

第三章关联交易类型第八条关联交易包括但不限于以下类型：（一）购买或者出售资产；（二）提供或者接受劳务；（三）提供或者接受担保；（四）租赁；（五）委托或者受托管理财产；（六）提供或者接受资金；（七）提供或者接受技术支持；（八）提供或者接受管理服务；（九）转让或者受让股权；（十）其他可能导致公司利益转移的交易。

第四章关联交易审批第九条关联交易应当经公司董事会审议通过，并提交股东大会审议。

第十条下列关联交易可以由公司董事会授权批准：（一）金额不超过公司最近一期经审计净资产5%的关联交易；（二）与公司同行业或者上下游企业进行的关联交易；（三）经董事会认为合理且必要的其他关联交易。

财务管理制度中的关联交易管理财务管理制度是企业内部控制的重要组成部分，关联交易管理作为其中的重要一环，对于保障企业财务安全、提高透明度和公平性具有重要意义。

关联交易是指具有特殊关系的两个或多个交易方之间的交易，包括企业内部的交易以及与关联方进行的交易。

对于关联交易的管理，不仅要遵循相关法律法规，还需要建立完善的内部控制机制，确保公正、透明、合规的运作。

一、建立关联交易管理制度在财务管理制度的建立过程中，应当制定关联交易管理制度，并明确规定关联交易的范围、程序和管理要求。

该制度应当确保关联交易的公平性、透明度和合规性。

同时，还应当规定审批权限的分配、关联交易的披露和备案等具体要求，以确保对关联交易的全面管理。

二、审批权限的合理分配为了避免关联交易的滥用和损害企业利益，应当建立一个明确的审批流程和权限分配机制。

对于一些小额的常规关联交易，可以由相应部门负责人进行审批。

而对于较大额度或风险较高的关联交易，应当由高级管理层或董事会审批，并严格审查其合规性和必要性。

这样可以在一定程度上确保关联交易的合规性和风险控制。

三、关联交易的披露与备案关联交易的披露和备案是确保关联交易透明度的重要手段。

相关部门应当及时向内外部披露关联交易的信息，包括交易对方、交易金额、交易内容等。

这样可以让利益相关方及时了解关联交易的情况，避免信息不对称。

同时，还应当建立关联交易备案制度，对于涉及到关联交易的合同和协议，要求进行备案，以备后续审查和监督。

四、风险评估与内部控制关联交易往往伴随着一定的风险，包括利益输送、授权不当等。

为了防范这些风险，应当建立严格的风险评估机制，对于风险较高的关联交易进行重点关注。

同时，在内部控制方面，应当加强监督和制约力度，确保关联交易符合法律法规和企业内部规章制度的要求。

五、监督与审核关联交易管理制度的执行需要得到有效的监督和审核。

审计部门应当对关联交易进行审核，确保相关程序和要求的执行情况，并提出改进建议。

关联交易管理制度(私募基金公司)
1. 前言
私募基金公司由于其特殊的组织形式和交易模式，往往存在目
前没有得到明确规范的关联交易行为问题。

本文就如何建立并实施
适合私募基金公司的关联交易管理制度进行探讨。

2. 定义和界定关联交易
关联交易指公司本身或其子公司、关联方与公司之间进行的交易。

关联方包括公司实际控制人、董事、高管和与公司有直接或间
接控制关系的单位等。

关联交易不仅包括财务交易，也包括其他交易，如管理层服务协议等。

3. 关联交易监管现状及其目的
按照我国相关法律法规，关联交易主要受到《公司法》《证券法》《基金法》等法律法规的监管。

监管的目的在于保证关联交易
的真实性、合法性和公允性，防范关联交易对其他公司利益的侵害。

4. 私募基金公司关联交易风险控制
私募基金公司在设立和实施关联交易管理制度时，应当考虑到以下几个方面：
- 设立客观公正的审批程序，规定关联交易的审批流程；
- 加强信息披露，要求披露关联交易的条件和标准；
- 加强内部审核，对关联交易进行严格的财务、业务和法律审核；
- 编制关联交易公允性报告，防范关联交易价格低于市场价格导致其他投资人利益受损；
- 管理关联方利益冲突，防范存在利益冲突的关联交易；
- 进行监督和检查，及时纠正不合规的关联交易行为。

5. 结论
私募基金公司作为一种新型的组织形式，其关联交易行为需要建立有效的管理制度，规范其关联交易行为，防范关联交易风险，
并维护其他投资人利益。

建立适合私募基金公司的关联交易管理制度应当成为私募基金公司管理的重要内容。

关联交易管理要求(私募基金公司)摘要本文档旨在提供关联交易管理要求的指导，适用于私募基金公司。

关联交易是指基金公司与其关联方之间的交易活动。

为了保护投资者利益，私募基金公司需要建立及执行相关的管理措施。

1. 适用范围本要求适用于所有私募基金公司及其关联方进行的关联交易。

关联方包括但不限于私募基金公司的股东、董事、高级管理人员和关联企业。

2. 禁止操纵交易私募基金公司应当禁止任何关联方利用关联交易操纵市场价格或损害其他投资者利益。

私募基金公司应当建立内部控制机制，监测并报告任何涉嫌操纵交易的行为。

3. 公平定价私募基金公司进行的关联交易应当按照公平定价原则进行。

私募基金公司应当确保关联交易的价格合理且符合市场价值，避免因关联关系导致价格歧视或偏袒。

4. 信息披露私募基金公司在进行关联交易时，应当对相关交易进行及时、准确、完整的信息披露，确保投资者充分了解关联交易的性质、条件及可能的风险。

5. 独立审查私募基金公司应当进行独立审查，评估关联交易对基金公司及投资者的影响。

独立审查应当由独立的第三方机构进行，确保审查结果客观公正。

6. 冲突解决私募基金公司应当建立适当的冲突解决机制，处理与关联交易相关的争议。

冲突解决机制应当公平、及时、有效，保障所有相关方的权益。

7. 监管要求私募基金公司需要遵守当地金融监管机构的相关规定和要求，确保关联交易的合规性和透明度。

结论私募基金公司需要建立严格的关联交易管理要求，并通过禁止操纵交易、公平定价、信息披露、独立审查和冲突解决等措施，保护投资者利益，提高基金公司的运营透明度和合规性。

以上是关联交易管理要求(私募基金公司)的基本内容，私募基金公司应当根据实际情况制定相应的管理措施，并不断完善和优化。

关联方交易管理办法一、总则为了规范关联方交易行为，保证公司与关联方之间发生的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易不损害公司和全体股东的利益，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本管理办法。

本办法适用于公司及所属各单位与关联方之间的交易活动。

二、关联方的定义和范围（一）关联方是指在财务和经营决策中，一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或多方同受一方控制、共同控制或重大影响的。

（二）具体包括以下几种情况：1、公司的母公司、子公司、合营企业、联营企业。

2、公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。

主要投资者个人，是指能够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者。

3、公司的董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员。

关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母。

4、公司的控股股东及其直接或间接控制的企业。

5、公司的实际控制人及其直接或间接控制的企业。

三、关联交易的类型（一）购买或销售商品。

（二）购买或销售除商品以外的其他资产。

（三）提供或接受劳务。

（四）担保。

（五）提供资金（贷款或股权投资）。

（六）租赁。

（七）代理。

（八）研究与开发项目的转移。

（九）许可协议。

（十）代表企业或由企业代表另一方进行债务结算。

（十一）关键管理人员薪酬。

四、关联交易的定价原则（一）关联交易的定价应当遵循公平、公正、公开和等价有偿的原则，并以书面协议方式予以确定。

（二）关联交易的定价方法主要包括：1、可比非受控价格法：参照非关联方之间在相同或类似交易条件下的价格。

2、再销售价格法：以关联方购进商品再销售给非关联方的价格减去可比非关联交易毛利后的金额作为关联方购进商品的公平成交价格。

3、成本加成法：以关联交易发生的合理成本加上可比非关联交易毛利作为关联交易的公平成交价格。

关联交易管理办法第一章总则第一条为规范公司关联交易的决策管理和信息披露等事项，确保关联交易行为不损害本公司和非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司股东大会规范意见》等其他有关法律、法规、规范性文件和本公司章程规定，结合公司实际，制定本办法。

第二条公司关联交易的决策管理、信息披露等事项，应遵守本办法。

第三条公司处理关联交易事项应遵循下列原则：（一）诚实信用的原则；（二）公开、公平、公正的原则；（三）依据客观标准判断的原则；（四）实质重于形式的原则。

第二章公司关联方第四条有下列情形之一的，为本公司的关联方：（一）本公司的母公司;（二）本公司的子公司;（三）与本公司受同一母公司控制的其他企业;（四）对本公司实施共同控制的投资方;（五）对本公司施加重大影响的投资方;（六）本公司的合营企业;（七）本公司的联营企业;（八）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。

主要投资者个人，是指能够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者;（九）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。

关键管理人员，是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员。

与主要投资者个人或关键管理人员关系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可能影响该个人或受该个人影响的家庭成员;（十）本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。

第三章关联交易事项第五条公司的关联交易，是指公司或其控股子公司与公司的关联方之间发生的转移资源或者义务的事项，包括以下交易：（一）购买或出售资产；（二）对外投资；（三）提供财务资助；（四）提供担保；（五）租入或租出资产；（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；（七）赠与或受赠资产；（八）债权或债务重组；（九）研究与开发项目的转移；（十）签订许可协议；（十一）提供或接受劳务；（十二）委托或受托销售；（十三）关联双方共同投资；（十四）办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（十五）协助实现交易款项的收付；（十六）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（十七）办理票据承兑与贴现；（十八）办理内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（十九）吸收存款；（二十）办理贷款及融资租赁；（二十一）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。

关联交易管理条例(私募基金公司)关联交易管理条例（私募基金公司）1. 引言本条例旨在规范私募基金公司（以下简称“公司”）进行关联交易的行为，保护投资者权益，维护市场秩序。

2. 定义2.1 关联交易：指公司与其关联方之间进行的交易活动，包括但不限于股权转让、资产收购等。

2.2 关联方：指与公司直接或间接存在控制关系、共同控制关系或重大影响关系的个人或机构。

具体的关联方范围将根据《公司法》和相关规定进行界定。

3. 关联交易的限制3.1 公司在进行关联交易时应严格遵守法律法规，不得违反相关规定影响投资者权益或损害市场公平竞争。

3.2 公司应当以诚信、公平、公正的原则进行关联交易，确保关联交易的合理性和合规性。

3.3 公司应当通过公开招标、询价等方式，寻求最有利于投资者利益的交易对手或者市场定价。

4. 披露与报告4.1 公司应当及时向投资者披露相关关联交易的情况，包括交易对方、交易金额、交易目的等。

4.2 公司应当按照监管部门的规定定期报告关联交易情况，对关联交易进行透明度监管和风险评估。

5. 处罚措施5.1 如公司违反本条例的相关规定，监管部门有权采取相应的处罚措施，包括但不限于罚款、暂停交易等。

5.2 公司应当自行整改，消除关联交易中存在的问题，并向监管部门报告整改情况。

6. 其他规定6.1 公司应当建立健全内部控制制度，加强关联交易的审核和监督。

6.2 公司应当定期进行自查，发现并纠正关联交易中的不合规行为。

6.3 公司应当加强员工培训，提高员工对关联交易合规性的认识和意识。

7. 生效日期和执行7.1 本条例自颁布之日起生效。

7.2 公司应当按照本条例的要求，及时调整和改进自身的关联交易管理制度，确保合规执行。

以上为关联交易管理条例（私募基金公司）的主要内容，旨在规范公司的关联交易行为，确保投资者权益和市场公平竞争。

本条例自颁布之日起生效，并要求公司按照相关规定进行自查和整改。

关联交易管理办法第一章总则第一条为了规范上海谙盈投资管理有限公司（以下简称“公司”）关联交易，确保关联交易行为不损害公司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会计准则——关联方关系及其交易的披露》等有关法律、法规、规范性文件及《上海谙盈投资管理有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”)的有关规定，结合公司实际情况,制定本办法.第二条公司关联交易应遵循诚实信用、平等自愿、等价有偿、公平、公开、公允的原则,不得损害公司和股东的利益.第三条公司在发生交易活动时，相关责任人应审慎判断是否构成关联交易.如果构成关联交易,应当按照本办法有关规定办理。

第四条公司与关联人之间的关联交易应当签订书面合同或者协议，合同或者协议内容应明确、具体，遵循平等、自愿、等价有偿原则，保证交易公平、公允。

第五条公司股东、执行董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益。

违反规定给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

第二章关联关系及关联人第六条关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、执行董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。

第七条对关联关系应当从关联人对公司进行控制或者影响的具体方式、途径及程度等方面进行实质判断。

第八条公司的关联人包括关联法人、关联自然人和潜在关联人。

第九条具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人:（一）直接或间接地控制公司的法人；（二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；(三）公司直接或间接控制的子公司;（四）由第十条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任执行董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人;(五）持有公司5％以上股份的法人；（六)根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人。

第十条具有以下情形之一的自然人,为公司的关联自然人：（一）直接或间接持有公司5％以上股份的自然人；（二）公司执行董事、监事及高级管理人员;（三）第九条第(一）项所列法人的执行董事、监事及高级管理人员;（四）本条第(一)、(二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女、兄弟姐妹、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶、子女的配偶及其父母；(五）根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。

关联交易管理办法第一章总则第一条为规范公司（以下简称公司）的关联交易行为，控制关联交易风险，增进公司的安全、稳健运行，按照《中华人民共和国公司法》、《贷款公司管理办法》、《企业会计准则第36号——关联方披露》等有关法律法规文件的规定，制定本办法。

第二条公司的关联交易应当符合诚实信用及公平原则，且应当遵遵法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定。

第三条公司关联交易委员会对关联交易实施监督管理。

第二章关联方认定第四条公司的关联方按《中华人民共和国公司法》、《贷款公司管理办法》和《企业会计准则第36号——关联方披露》等有关规定确认，并遵循实质重于形式的原则。

第五条一方控制、一路控制另一方或对另一方施加重大影响，和两方或两方以上同受一方控制、一路控制或重大影响的，组成关联方。

第六条我公司的关联方具体肯定为：（一）我公司的关联自然人具有以下情形之一的自然人，为股分公司的关联自然人：一、直接或间接持有股分公司5%以上股分的自然人；二、股分公司董事、监事及高级管理人员；3、直接或间接地控制股分公司的法人的董事、监事及高级管理人员；4、上述第一、2项所述人士的关系紧密的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；五、在过去12个月内或按照有关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的；六、中国证监会、证券交易所或股分公司按如实质重于形式的原则认定的其他与股分公司有特殊关系，可能造成股分公司对其利益倾斜的自然人。

（二）我公司的关联法人具有以下情形之一的法人，为股分公司的关联法人：一、直接或间接地控制股分公司的法人；二、由前项所述法人直接或间接控制的除股分公司及其控股子公司之外的法人；3、由股分公司关联自然人直接或间接控制的、或担任董事、高级管理人员的，除股分公司及其控股子公司之外的法人；4、持有股分公司5%以上股分的法人或一致行动人；五、在过去12个月内或按照有关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的；六、中国证监会、证券交易所或股分公司按如实质重于形式的原则认定的其他与股分公司有特殊关系，可能造成股分公司对其利益倾斜的法人。

xx市xx资产管理有限公司关联方交易管理办法目录第一章总则 (2)第二章关联方和关联方交易 (2)第三章投资于关联方 (3)第四章与关联方一致行动 (4)第五章与关联方的商业往来 (4)第六章关联交易的信息披露 (5)第七章附则 (5)第一章总则第一条为了加强关联方交易管理，防范内幕交易和利益输送，保障基金持有人和客户的合法权益，依据《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规和《公司章程》等内部规章，结合公司自身情况，特制订本公司《关联方交易管理办法》。

第二条公司按照公平、诚实信用、关联方回避的原则，禁止从事不正当的关联交易，确保基金份额持有人、客户和公司利益不受侵害。

第三条公司的股东、实际控制人、董事、监事、经理层人员不得利用其关联关系损害基金份额持有人、客户和公司的利益。

第二章关联方和关联方交易第四条“关联方”是指公司的关联企业和关联自然人。

“关联企业”包括但不限于：（一）公司股东；（二）公司股东直接或间接控制的企业；（三）直接或间接控制公司股东的企业及其直接或间接控制的企业；（四）关联自然人直接或间接控制的企业；（五）就某只特定的投资组合而言, 该等基金的托管人或与托管人有控股关系的股东；（六）法律、法规规定与公司具有关联关系的企业。

第五条“关联自然人”包括但不限于公司的董事、监事、总经理、副总经理、督察长、投资经理及其他经中国证监会认定的高级管理人员。

第六条关联方交易主要包括以下三类情况：（一）“投资于关联方”，即公司管理的投资组合在证券投资活动中对任一关联企业所发行的证券进行投资。

本办法所称投资组合包括封闭式基金、开放式基金、社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合等。

（二）“与关联方一致行动”，即公司管理的投资组合在证券投资活动中与关联方经事先同谋一致行动而从事的可能影响证券交易价格或证券交易量的证券投资行为。

（三）“与关联方的商业往来”，即公司管理的投资组合或公司自身与关联方之间发生的下列商业交易活动：通过关联方的交易席位进行证券买卖；在银行间市场与关联方进行债券买卖或回购；买卖关联方承销的证券；与关联方进行大宗交易；选择具有关联关系的中介机构等。

私募基金公司（证券类）公司关联交易管理制度一、前言私募基金公司（证券类）涉及的交易涵盖了大量的证券基金和股票等，关联交易的管理制度与日常业务运营关系密切。

为保障投资者的合法权益，确保私募基金公司（证券类）的经营合规和稳健发展，制定和实施合理有效的关联交易管理制度至关重要。

二、总则1.1 关联交易是指本公司和其他公司、个人在财务、经营上具有利益关系的交易活动，包括但不限于资金交易、股权转让、债务转移等交易行为。

1.2 关联交易应当遵循平等、自愿、公平、诚信原则，避免利益输送和损害公司利益。

1.3 本管理制度适用于私募基金公司（证券类）内部关联交易管理。

三、关联交易的判定标准2.1 直接关联交易：指本公司与关联方之间直接存在的交易关系，如股权转让、借款等直接和务实的交易方式。

2.2 间接关联交易：指本公司和关联方之间通过第三方企业等中介方的交易活动。

四、关联交易管理的原则3.1 公开性原则：本公司关联交易应当公开透明，及时披露关联交易相关情况。

3.2 合规性原则：本公司及相关方应当依法依规开展关联交易，严格遵守公司章程、监管规定及其他法律法规。

3.3 公平性原则：本公司与关联方开展的交易应当公平、平等，以维护公司和投资者的利益不受损害。

3.4 独立性原则：本公司应当树立独立的经营管理格局，保证自身利益不受到关联方利益的影响。

五、关联交易管理流程和要求4.1 关联交易报告披露：本公司应当及时向董事会和监管机构报告关联交易情况，明确相关意义和性质。

4.2 交易价格公允：本公司与关联方之间的交易必须处于市场价格范围内，价格公允公正。

4.3 关联交易审批程序：本公司应当建立关联交易审批程序，并对其中的重大关联交易予以严格审批。

4.4 交易约束：本公司与关联方之间的所有交易行为必须遵循相关法律法规和公司章程，如发现任何违规行为应当及时制止和处理。

4.5 关联交易记录保管：本公司应当对所有关联交易记录建立备案系统，按要求妥善保管关联交易备案记录。