某金融租赁业务风险评级管理办法

金融租赁公司监管评级操作细则第一部分资本充足性（100分）一、评级内容本要素主要评价金融租赁公司的资本充足水平、资本管理能力及资本补充机制。

本要素评价主要分为定量和定性两部分,其中定量部分占60分，定性部分占40分。

定量分析通过3个指标完成，考察公司连续两年的资本充足水平。

定性评价分别从资本充足稳定性、资本管理能力等方面判断公司资本充足质量。

本要素总共100分，按得分多少确定相应级别。

二、评级标准（一）定量指标（60分）资本充足指标1 .资本充足率（20分）评分标准：近两年资本充足率始终达标的：20分当期资本充足率达标，但近两年曾出现过低于资本充足率监管要求的情况：10分当期资本充足率不达标：0分评分说明：根据《金融租赁公司管理办法》规定，金融租赁公司资本净额不得低于风险加权资产的8%o2.核心资本充足率（20分）评分标准：近两年核心资本充足率始终高于4% : 20分当期核心资本充足率高于4%，但近两年曾出现过低于4%的情况：10分当期核心资本充足率低于4% :。

分评分说明：参考《商业银行资本充足率管理办法》，附属资本不得超过核心资本的100% ,核心资本充足率不应低于4%。

3 .杠杆率（20分）评分标准：近两年杠杆率始终高于4% : 20分当期杠杆率高于4%，但近两年曾出现过低于4%的情况：10分当期杠杆率率低于4% :。

分评分说明：参考《金融租赁公司风险监管指标（试行）》,杠杆率不得低于4%o（二）定性因素（40分）1 .资本充足稳定性（10分）资本充足率保持适当水平（10分）评分标准：连续两年资本充足率达标，不存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，资本净额连续两年增长，资本充足水平与业务规模、风险状况相适应: 10分连续两年资本充足率达标，不存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，资本净额连续两年未出现下降，资本充足水平制约业务发展和风险管理：5分近两年出现资本充足率不达标的情况，存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，资本净额出现下降，无法满足业务发展和风险管理需要：0分评分说明：本项目关注公司资本充足水平的稳定性，防范出现资本未足额到位或资本抽逃等风险。

融资租赁的信用评级和信贷风险融资租赁是一种以租赁方式获得融资的商业模式，它不仅对企业的发展提供了资金支持，还能够降低企业的财务风险。

然而，作为一种金融服务形式，融资租赁也存在信用评级和信贷风险的问题。

本文将探讨融资租赁的信用评级方法和应对信贷风险的策略。

一、信用评级方法信用评级是对借款主体的信用状况进行评估和量化的过程。

对于融资租赁公司来说，信用评级是非常重要的，它直接关系到融资成本和资金来源。

常见的信用评级方法包括内部评级和外部评级。

1. 内部评级内部评级是融资租赁公司根据内部风险管理体系对客户进行信用评估。

这种评级方法通常基于企业的财务状况、经营状况和市场前景等因素，通过定量和定性分析来量化客户的信用风险。

融资租赁公司可以根据内部评级结果制定信用政策，采取相应的风险控制措施。

2. 外部评级外部评级是由专业评级机构对融资租赁公司进行信用评级。

这些评级机构会对公司的信用状况进行独立评估，并发布相应的评级结果。

外部评级可以为投资者提供一个客观的参考，帮助他们做出融资租赁投资的决策。

二、信贷风险的策略信贷风险是指借款主体因各种原因未能按时或者按约定条件偿还贷款本金和利息的风险。

对于融资租赁公司来说，信贷风险是必须面对和管理的风险之一。

以下是几种应对信贷风险的策略：1. 严格的风险管理融资租赁公司应建立严格的风险管理制度，包括审查借款主体的信用状况、收集并分析相关的财务和经营信息，以及制定科学的信贷政策。

通过严格的风险管理，融资租赁公司能够降低信贷风险并提高借款主体的还款能力。

2. 多元化的风险分散为了降低信贷风险，融资租赁公司可以实行多元化的投资策略，将风险分散到不同的借款主体和行业中。

通过投资组合的多样性，即使某个借款主体出现问题，也可以通过其他健康借款主体的还款来弥补亏损。

3. 强化信用保障为了减少信贷风险，融资租赁公司可以采取信用保障措施。

这包括要求借款主体提供抵押品或担保，以确保在借款主体无法偿还贷款时能够获得一定的赔偿。

上海市融资租赁公司、商业保理公司监管评级与分类监管指引一、引言上海市融资租赁公司和商业保理公司作为金融机构，扮演着重要的角色。

为了加强对这些机构的监管，上海市金融监管机构发布了《上海市融资租赁公司、商业保理公司监管评级与分类监管指引》，该指引对融资租赁公司和商业保理公司进行了评级和分类监管的规定。

本文将介绍该指引的主要内容。

二、评级等级与准则1. 评级等级根据上海市金融监管机构的规定，融资租赁公司和商业保理公司的评级等级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C等9个等级。

评级等级越高，代表机构风险越小，评级等级越低，代表机构风险越大。

2. 评级准则上海市金融监管机构根据融资租赁公司和商业保理公司的经营情况、资本充足程度、风险管理能力、盈利能力等指标，制定了评级准则。

评级准则主要包括：- 经营情况：评估公司的经营状况，包括经营范围、经营规模、盈利情况等。

- 资本充足程度：评估公司的资本充足情况，包括净资产、资产负债率、准备金覆盖率等。

- 风险管理能力：评估公司的风险管理能力，包括内部控制体系、风险管理制度等。

- 盈利能力：评估公司的盈利能力，包括资产负债利差、经营费用率、净利润率等。

三、分类监管指引1. 分类原则根据评级结果，上海市金融监管机构将融资租赁公司和商业保理公司分为优秀、良好、一般、较差和亟待解决五个类别。

分类原则主要考虑评级等级、风险管理能力、盈利能力等因素。

2. 分类监管要求根据公司的分类结果，上海市金融监管机构制定了相应的分类监管要求。

具体要求包括但不限于：- 优秀类别：要求公司稳健经营，具备较高的风险管理能力和盈利能力。

监管机构将加强对这类公司的监管，并提供优先支持和帮助。

- 良好类别：要求公司经营状况良好，具备一定的风险管理能力和盈利能力。

监管机构将定期对这类公司进行监督检查，并提供必要的指导。

- 一般类别：要求公司进一步加强风险管理能力和盈利能力，并制定相应的整改措施。

金融租赁公司管理办法（2024年）文章属性•【制定机关】国家金融监督管理总局•【公布日期】2024.09.14•【文号】国家金融监督管理总局令2024年第6号•【施行日期】2024.11.01•【效力等级】部门规章•【时效性】尚未生效•【主题分类】金融综合规定正文金融租赁公司管理办法(2024年9月14日国家金融监督管理总局令2024年第6号公布自2024年11月1日起施行)第一章总则第一条为规范金融租赁公司经营行为，防范金融风险，促进金融租赁公司稳健经营和高质量发展，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称金融租赁公司，是指经国家金融监督管理总局批准设立的，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

金融租赁公司名称中应当标明“金融租赁”字样。

未经国家金融监督管理总局批准，任何组织和个人不得设立金融租赁公司，任何组织不得在其名称中使用“金融租赁”字样。

第三条本办法所称专业子公司，是指经国家金融监督管理总局批准，金融租赁公司设立的从事特定领域融资租赁业务或以特定业务模式开展融资租赁业务的专业化租赁子公司。

本办法所称项目公司，是指金融租赁公司、专业子公司为从事某类具体融资租赁业务等特定目的而专门设立的项目子公司。

第四条本办法所称融资租赁，是指金融租赁公司作为出租人，根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易活动，同时具有资金融通性质和租赁物所有权由出卖人转移至出租人的特点。

本办法所称售后回租业务，是指承租人和出卖人为同一人的融资租赁业务，即承租人将自有资产出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁合同，再将该资产从出租人处租回的融资租赁业务。

第五条金融租赁公司开展融资租赁业务的租赁物类型，包括设备资产、生产性生物资产以及国家金融监督管理总局认可的其他资产。

第六条国家金融监督管理总局及其派出机构依法对金融租赁公司、金融租赁公司专业子公司以及所设立的项目公司实施监督管理。

关于金融租赁风险管理分析与控制探讨金融租赁是指金融机构或金融公司通过租赁业务向客户提供资金或其他金融产品的一种业务形式，金融租赁业务在促进企业发展和经济增长方面发挥着重要作用。

由于金融租赁本身特点和市场环境的不确定性，金融租赁业务具有一定的风险性。

对金融租赁业务的风险进行分析和控制显得尤为重要。

一、金融租赁业务的风险类型1、信用风险金融租赁公司与客户签订租赁合同后，客户因各种原因无法履约或延迟履约，从而导致金融租赁公司无法按时收到租金或无法收回租赁物。

此种情况下，金融租赁公司将面临信用风险。

2、市场风险市场风险是指金融租赁公司由于市场利率、汇率、商品价格等市场因素的变动而引起的风险。

当市场利率上升时，金融租赁公司的融资成本将增加，从而影响到盈利水平。

3、操作风险操作风险是指金融租赁公司由于操作失误、管理不善或人为因素等引起的风险。

金融租赁公司未能正确评估客户的信用风险，导致业务损失。

4、法律风险法律风险是指金融租赁公司由于合同纠纷、法律法规变动等原因导致的风险。

由于合同中条款不清晰或者合同履行过程中发生争议，导致金融租赁公司面临法律风险。

二、金融租赁风险管理与控制1、建立科学的风险管理制度金融租赁公司应当建立完善的风险管理制度，包括风险评估、风险监控、风险预警和风险应对等环节，确保对各类风险进行科学、系统的管理。

2、加强信用管理金融租赁公司在开展业务时应加强对客户的信用风险管理，建立客户信用档案，运用风险评级模型，及时发现和识别风险客户，降低信用风险。

3、积极开展风险对冲金融租赁公司可以通过利率互换、远期外汇合约等工具，降低市场风险；可以通过资产证券化、优先股发行等手段，分散信用风险。

4、加强内部管控金融租赁公司应当加强内部控制，建立健全的风险内部控制体系，加强对操作风险和法律风险的监控。

5、注重风险信息披露金融租赁公司应当积极对外披露风险信息，让市场充分了解公司的风险状况，提高市场对公司的信任度。

中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作评估办法的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2013.11.12•【文号】银监办发[2013]258号•【施行日期】2013.11.12•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作评估办法的通知（银监办发〔2013〕258号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：现将《银行业金融机构案防工作评估办法》（以下简称《办法》）印发给你们，自印发之日起执行。

《银行业金融机构案件防控工作考核评价办法》（银监办发〔2011〕207号）同时废止。

各银行业金融机构应当依据本《办法》对2013年案防工作进行试评估，并将试评估报告于2014年3月31日前报送银行业监督管理机构。

附件：1.银行业金融机构案防工作评估指标体系（法人机构）2.银行业金融机构案防工作评估指标体系评分说明3.银行业金融机构案防工作自我评估报告（模板）4.银行业金融机构案防工作监管评价报告（模板）中国银行业监督管理委员会办公厅2013年11月12日银行业金融机构案防工作评估办法第一章总则第一条为加强案防工作，客观评价银行业金融机构案防工作情况和成效，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内设立的各银行业金融机构适用本办法。

中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、外国银行分行以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构参照执行。

第三条本办法所称案防工作评估由银行业金融机构自我评估与银行业监督管理机构监管评价构成。

***************************************************************************************试题说明本套试题共包括1套试卷每题均显示答案和解析中级银行从业资格_银行管理_真题及答案_2017(73题)***************************************************************************************中级银行从业资格_银行管理_真题及答案_20171.[单选题]下列不属于银行业监管者维护市场信心手段的是（ ）。

A)通过处罚违法违规经营行为，减少银行犯罪，维护正常的金融秩序和公平的竞争环境B)通过实施审慎有效的监管，及时预警、控制和处置风险，有效防范金融系统性风险C)通过窗口指导，控制银行业不良贷款暴露的规模和节奏，维护银行股东的信心D)通过信息披露，提高银行业金融机构经营的透明度答案:C解析:监管者维护市场信心，主要是运用以下手段实现的：①通过实施审慎有效的监管，及时预警、控制和处置风险，有效防范金融系统性风险；②通过信息披露，提高银行业金融机构经营的透明度，增强社会公众对银行体系的信心，防止出现挤提；③通过保护存款人利益，增强社会公众对银行监管机构的信任和对银行体系的信心，维护银行业的安全和稳定；④通过处罚违法违规经营行为，减少银行犯罪，维护正常的金融秩序和公平的竞争环境。

2.[单选题]商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于______，一级资本充足率不得低于______，资本充足率不得低于______。

（ ）A)5%；6%；8%B)5%；6%；10%C)5%；8%；10%D)6%；8%；10%答案:A解析:根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%。

租赁业务管理办法第一章总则第一条为加强**金融租赁有限公司（以下简称公司）租赁业务管理，规范租赁业务操作程序，防范经营风险，提高资产质量，根据有关法律法规和公司章程规定，制定本办法。

第二条租赁业务的管理实行风险控制优先，责、权、利明确，兼顾效益的原则。

第三条公司开展的所有租赁业务及与租赁业务相关的以下事项，均按本办法进行管理：（一）租赁业务；（二）接受承租人的保证金；（三）租赁物采购；（四）租赁资产（带租约）的购买；（五）租赁物或租赁物残值的变卖和处理；（六）转让应收租赁款；（七）附属于租赁业务结构内的投资或担保。

第四条单笔敞口风险金额占公司资本净额5％以上的业务为重大业务，不足的为一般业务。

重大业务由董事会审批。

第五条公司对租赁业务的内部操作按以下四个阶段进行流程化管理：第一阶段：业务受理和立项流程；第二阶段：方案拟定和审批流程；第三阶段：合同签署和项目实施流程；第四阶段：租后管理、分期租金收取和租期到期的物权交付流程。

第二章租赁业务管理组织体系第六条业务部是公司负责项目初审的部门。

公司所有业务须业务部进行可行性分析后，方可进入项目调查和报批阶段。

第七条风险管理部是公司租赁业务的风险审查审批机构，公司所有租赁业务必须报风险管理部审批，审批通过的业务报项目评审委员会审议及有权审批人终审。

董事长对审议通过的业务事项有一票否决权。

第八条各业务部门为租赁业务的开发、承办和初审部门，负责以下事项：（一）营销公司业务产品，开发租赁业务；（二）按行业或区域寻找战略合作单位，增加业务触角；（三）业务受理及立项；（四）项目调查、收集项目审批资料，研究、设计及洽商项目操作方案；（五）撰写租赁业务调查报告，报请审批机构审批；（六）根据审批意见落实合同文件的签署；（七）管理合同的履行及租赁资产；（八）根据本办法及公司其他规定需承办的其他事项。

第九条风险管理部负责以下事项：（一）拟定租赁业务风险管理制度和实施细则，发布业务风险控制政策和业务操作指引；（二）作为风险控制委员会的常设办事机构，承担公司风险控制委员会会务工作；（三）对租赁业务进行风险审查；（四）负责落实董事会有关决议；（五）监督各项审批条件的落实；（六）负责公司资产分类的复审工作。

租赁业务管理办法第一章总则第一条为加强**金融租赁有限公司（以下简称公司）租赁业务管理，规范租赁业务操作程序，防范经营风险，提高资产质量，根据有关法律法规和公司章程规定，制定本办法。

第二条租赁业务的管理实行风险控制优先，责、权、利明确，兼顾效益的原则。

第三条公司开展的所有租赁业务及与租赁业务相关的以下事项，均按本办法进行管理：（一）租赁业务；（二）接受承租人的保证金；（三）租赁物采购；（四）租赁资产（带租约）的购买；（五）租赁物或租赁物残值的变卖和处理；（六）转让应收租赁款；（七）附属于租赁业务结构内的投资或担保。

第四条单笔敞口风险金额占公司资本净额5％以上的业务为重大业务，不足的为一般业务。

重大业务由董事会审批。

第五条公司对租赁业务的内部操作按以下四个阶段进行流程化管理：第一阶段：业务受理和立项流程；第二阶段：方案拟定和审批流程；第三阶段：合同签署和项目实施流程；第四阶段：租后管理、分期租金收取和租期到期的物权交付流程。

第二章租赁业务管理组织体系第六条业务部是公司负责项目初审的部门。

公司所有业务须业务部进行可行性分析后，方可进入项目调查和报批阶段。

第七条风险管理部是公司租赁业务的风险审查审批机构，公司所有租赁业务必须报风险管理部审批，审批通过的业务报项目评审委员会审议及有权审批人终审。

董事长对审议通过的业务事项有一票否决权。

第八条各业务部门为租赁业务的开发、承办和初审部门，负责以下事项：（一）营销公司业务产品，开发租赁业务；（二）按行业或区域寻找战略合作单位，增加业务触角；（三）业务受理及立项；（四）项目调查、收集项目审批资料，研究、设计及洽商项目操作方案；（五）撰写租赁业务调查报告，报请审批机构审批；（六）根据审批意见落实合同文件的签署；（七）管理合同的履行及租赁资产；（八）根据本办法及公司其他规定需承办的其他事项。

第九条风险管理部负责以下事项：（一）拟定租赁业务风险管理制度和实施细则，发布业务风险控制政策和业务操作指引；（二）作为风险控制委员会的常设办事机构，承担公司风险控制委员会会务工作；（三）对租赁业务进行风险审查；（四）负责落实董事会有关决议；（五）监督各项审批条件的落实；（六）负责公司资产分类的复审工作。

金融租赁公司监管评级办法（试行）第一章总则第一条为全面评估金融租赁公司的经营管理与风险状况，合理配置监管资源，加强分类监管，促进金融租赁公司持续健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《金融租赁公司管理办法》等有关法律法规的规定，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立且开业时间已满一个完整会计年度以上的金融租赁公司法人机构的监管评级。

第三条金融租赁公司监管评级是指监管机构根据日常监管掌握情况以及其他相关信息，按照本办法对金融租赁公司的整体状况作出评价判断的监管过程，是实施分类监管的基础。

第四条金融租赁公司的监管评级工作由中国银行保险监督管理委员会（以下简称银保监会）及其派出机构（包括银保监局和银保监分局）按照本办法组织实施。

第二章评级要素和评级方法第五条金融租赁公司监管评级要素包括资本管理、管理质量、风险管理、战略管理与专业能力等四方面内容。

金融租赁公司监管评级要素由定量和定性两类评级指标组成。

第六条金融租赁公司监管评级主要包含以下内容：（一）评级要素权重设置。

各监管评级要素的标准权重分配如下：资本管理（15%）、管理质量（25%）、风险管理（35%）、战略管理与专业能力（25%）。

（二）评级指标和评级要素得分。

评级指标得分由监管人员按照评分标准评估后结合专业判断确定。

评级要素得分为各评级指标得分加总。

（三）评级得分。

评级得分由各评级要素得分按照要素权重加权汇总后获得。

（四）监管评级结果确定。

根据分级标准，以评级得分确定监管评级初步级别和档次，在此基础上，结合监管评级调整因素形成监管评级结果。

第七条金融租赁公司的监管评级级别和档次分为1级、2级（A、B）、3级（A、B）、4级和5级共5个级别7个档次，级数越大表明评级越差，越需要监管关注。

监管评级得分在90分（含）以上为1级；70分（含）至90分为2级，其中：80分（含）至90分为2A，70分（含）至80分为2B；50分（含）至70分为3级，其中：60分（含）至70分为3A，50分（含）至60分为3B；40分（含）至50分为4级；40分以下为5级。