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商密三级工银甬[2005]185号转发《关于印发<中国工商银行小企业法人客户信用等级评定办法〉的通知》的通知各支行、市分行营业部：为加强信贷管理，真实、客观地评价小企业的偿债能力和意愿，切实防范信贷风险，总行制定了《中国工商银行小企业法人客户信用等级评定办法》，现转发给你们，请认真组织学习与遵照执行，并将有关事项通知如下：一、小企业信用评级相关权限执行年度转授权的规定。
二、市分行信贷管理部为评级业务的管理部门，主要负责有关政策制度的管理。
三、市分行信贷审批中心为评级业务主办部门，主要负责：制定评级工作方案，培训评级人员;审核按规定权限报批的评级报告、基础数据和基础资料，对评级结果进行审查；统计评级业务指标；负责按规定权限对评级结果进行审定。
四、各支行(含市分行营业部，下同）负责辖内信用评级的具体工作，主要包括：对评级基础数据和基础资料的搜集、整理、输入、复核;对所有小企业所能提供的抵（质）押物及保证担保价值进行评价;对审定权限内小企业所能提供的抵（质）押物及保证担保价值进行确认；撰写评级报告；对评级客户进行动态跟踪并及时调整信用等级；对所有客户评级相关资料与结果进行审查;统计评级业务指标;对评级工作进行监督检查;管理评级客户的评级档案；对辖内评级人员的再培训；经初评与复评后按规定权限对评级结果进行审定或报批。
五、客户评级经审定后，市分行信贷审批中心、支行要及时将各自的评级结果与相应的客户全称抄送市分行信贷管理部备案。
六、本通知自印发之日起施行，其他有关规定如与本通知相抵触的,以本通知为准.执行中如遇问题，请与市分行联系。
二○○五年四月二十日本行发送:信贷管理部、公司业务部、信贷审批中心、国际业务部、内控合规部。
工商银行宁波市分行办公室2005年4月20日印发打字:林燕娥校对：周朝阳1330000工银发〔2005〕78号关于印发《中国工商银行小企业法人客户信用等级评定办法》的通知各一级分行、直属分行,三峡、苏州分行，各直属学院、各直属机构、各内审分局：为真实、客观地评价小企业法人客户的偿债能力和偿债意愿，切实防范信贷风险，总行制定了《中国工商银行小企业法人客户信用等级评定办法》,现印发给你们，请遵照执行。
中国石油湖北销售公司客户信用管理办法中油鄂销〔2009〕183 号第一章总则第一条为规范对客户信用评价业务的管理，降低货款回笼风险，特制定本办法.第二条本办法所称信用销售是指各单位在对客户信用状况进行评估的基础上，在批发或零售成品油时给予信用良好的客户一定应收账款额度的销售方式。
第三条本办法适用于公司本部及所属各分公司，控股公司参照执行。
第二章信用信息收集第四条客户信用状况评价综合考虑以下信息:（一）客户登记注册情况。
包括注册资本或股本、主要股东构成及其实力、企业性质、地区信用环境等。
（二)客户高管人员情况。
包括高管人员管理能力、稳定性、信用意识、经营运作规范情况等。
(三）客户经营基本情况。
包括：1、主营业务范围及业绩是否突出，进出口业务运作情况;2、原材料或商品采购地域及付款方式，主要的供应商及其相互关系；3、客户销售区域集中程度、收款方式等;4、客户生产经营场所大小、产权归属等；5、客户主要产品的生产能力及主要商品的市场份额，产品竞争力及生产设备先进程度,生产经营发展趋势与发展前景；6、客户法律纠纷情况；7、客户利税贡献和政府支持程度。
（四）客户所处行业信息。
包括公司级别、行业风险、经营周期、竞争程度、经营水平行业开放程度及国际竞争力等。
（五)客户信用信息.包括客户还贷记录、历史交易记录、逃废债记录、合同履行情况、当地政府、金融机构的评价情况等。
（六）客户财务信息。
包括对客户的主要财务指标的结构分析、趋势分析、比率分析以及财务基本情况的重大变动信息等。
第五条各级客户管理人员要有系统、有针对性地搜集客户信用信息，可采取直接接触、调查走访、从第三方获取信用资料等多种形式，分别建立并更新相应的客户信用档案记录。
客户信用档案必须注明信息来源和采集人，并由部门负责人、主管领导逐级审核签字.第六条在采取信用销售方式时，应当要求客户提供真实、完整的信息资料。
必要时，各单位可直接聘请专业信用调查公司获取关键的客户信用信息.- 187 -第七条客户管理岗要定期进行充分的信用调查，对客户提供资料中的重点内容或存在疑问的内容要进行实地核查，并在信用调查报告中反映出来，调查人员应对调查报告的真实性负责.第三章信用评级与信用限额第八条客户管理人员依据客户信用档案,定期对客户信用进行评级,填写客户信用情况评分表,并由相应部门负责人、主管领导逐级审核签字.在对客户信用评级时,应充分征询其在股份公司所属其他单位的评级情况,对于同一客户,其信用评级应当保持一致。
公司类客户（大型）信用等级评定管理办法 (1)山东省担保机构信用评级管理暂行办法 (63)信用评级管理暂行办法 (67)公司类客户（大型）信用等级评定管理办法第一章总则第一条为有效识别四川省农村信用社公司类客户信用风险，提高公司类客户信用等级评定的效率和质量，进而加强客户准入管理、优化客户结构，改善信贷资产质量，提升农村信用社信贷管理总体水平和竞争能力，特制订本办法。
第二条本办法依据中国银行业监督管理委员会《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》等管理文件，参照中国人民银行《信用评级管理指导意见》（银发〔2006〕95号），在《四川省农村信用社大中型法人客户信用等级评定暂行办法》（川信联发〔2007〕132号）的基础上修订。
第三条本办法所称“信用等级评定”是指农村信用社通过对影响受评对象未来一段时期偿付能力和意愿的各种定性及定量因素进行考察和分析，对受评对象发生违约的可能性进行的预测和评价，同时揭示受评对象在经营活动中的风险。
第四条农村信用社对公司类客户进行信用等级评定，应遵循以下原则：（一）独立性原则。
在信用等级评定过程中，各级评级人员应独立对受评对象进行信用等级评定，不受受评对象及其他外部因素的影响。
（二）真实性原则。
在信用等级评定过程中应保证受评对象各类资料的客观、真实、完整。
（三）审慎性原则。
在信用等级评定过程中针对受评对象资料不完整、资料无法核实、财务指标异常变动原因不明等情况，在评判所涉指标时应谨慎打分。
第五条公司类客户信用等级评定实行全省统一管理的模式，即对象分类、评分模板、评定标准、评定参数、评定程序、评定系统等由省联社制定统一规则和标准。
在全省统一管理模式下，为适应公司类客户的地区性差异，按照各地农村信用社信贷规模、管理水平、资产质量等情况，给予各地农村信用社相应的调整权限。
第六条本办法适用于四川省农村信用社联合社（以下简称省联社）及办事处（市级农商行、市联社，以下简称办事处），农村信用联社（农村商业银行、农村合作银行，以下简称县级联社）。
XX公司客户信用管理办法（试行）为了规范和引导公司信用交易行为，制定科学、合理、全面的信用政策，控制应收帐款增长，避免出现坏账，防范信用风险，根据XX公司客户信用管理指导意见（试行）制定本办法。
第一章总则第一条定义客户信用管理是指对信用交易中的风险进行识别、分析和评估，并通过制定信用管理政策，指导和协调企业内部各部门的业务活动，以保障应收帐款安全和及时回收，有效控制风险和用最经济合理的方法综合处理风险，使风险降低到最小程度的管理活动。
第二条适用范围本办法适用于集团公司及下属贸易类公司（以下简称“公司”）的客户信用管理。
清洁能源、物业经营等其他公司参照执行。
第三条管理原则（一）动态管理原则。
公司应根据客户情况的变化，对客户信用资料不断加以调整，消除旧资料，及时补充新资料，及时对客户的变化情况进行跟踪记录。
（二）突出重点原则。
在对客户资料进行整理，对公司客户分类定级过程中，对重点客户、赊销客户的资料进行重点管理。
对一次性交易且以现金销售结算的个别客户可了解客户信用情况，不建立客户信用档案。
（三）实质重于形式原则。
公司应充分利用客户资料，对客户信用进行分析，并在公司有关部门进行有效的信息传递，使客户信用档案充分发挥作用。
第四条管理职能客户信用管理的具体职能一般包括：客户信用调查、建立客户信用档案、客户信用评估、授信审批、风险预警和账款催收、信用管理的监督、检查与考核等。
第五条组织机构设置客户信用管理的职能由公司业务部门、财务部门和综合管理部门（没有设立综合管理部门的由具有档案管理职能的办公室等部门）分担。
具体分工如下：（一）集团公司及下属公司业务部门负责客户信用调查、建立客户信用档案、及时更新客户信用档案、对客户信用进行初评、提出授信申请、按照经审批确定的授信金额和期限的条件与客户签订合同、催收账款等。
（二）公司xx部是集团公司客户信用管理的职能部门，全面统筹、协调客户信用管理工作。
具体负责制定集团公司客户信用管理政策、负责与集团公司财务审计部一起对集团公司客户信用评分评级进行复核、对集团公司及下属公司的信用管理工作的实施情况进行监督、检查和考核；下属公司综合管理部门（没有设立综合管理部门的由具有档案管理职能的办公室等部门）负责与该公司财务部门一起对该公司客户信用评分评级进行复核、对该公司日常客户信用管理工作进行监督检查。
xx 银行公司客户信用评级管理办法第一章总则为进一步规范 xx 银行(下称“本行" )客户信用评级管理,防范授信业务风险，完善本行内部评级体系,依据 xx 银行业监督管理委员会颁布实施的《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》 (银监发[ 2022 ] 67 号)以及《xx 银行信用风险内部评级政策(试行)》，并结合本行实际，制定本办法。
客户信用评级属于债务人评级，是本行对授信客户和担保客户资信状况的评价确认 .客户信用评级结果是本行授信业务授权管理、客户准入和退出管理的重要依据，是授信审批决策、授信定价、授信资产风险分类的重要参考因素。
本行客户信用评级遵循以下原则：(一) 统一标准：总行统一制定评级管理办法，由各级机构获得评级专业资格人员进行实施。
同一客户在本行内部只能有一个评级.(二) 集中认定：除中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户，其他客户等级认定集中在总行和一级分行.(三) 定期评估:每年根据客户最新年度财务报表及其他经营管理状况进行评级更新。
(四) 动态调整：客户状况发生重大变化时 ,及时进行评级更新。
本办法合用于本行总行及国内机构的非金融机构公司类客户信用评级工作。
第二章基本概念客户信用等级本行将客户按信用等级划分为 A、B、C、D 四大类，分为 AAA、AA、A、 BBB+、 BBB、 BBB-、 BB+、 BB、 BB—、B+、 B-、CCC、CC、 C、 D 十五个信用等级.D 级为违约级别，其余为非违约级别。
各信用等级含义如下：AAA ：信用极佳，具有很强的偿债能力 ,未来一年内几乎无违约可能性.AA ：信用优良,偿债能力强,未来一年内基本无违约可能性。
A ：信用良好，偿债能力较强,未来一年内违约可能性小。
BBB+ ：信用较好，具有一定的偿债能力,未来一年内违约可能性较小，违约可能性略低于 BBB 级.BBB：信用较好,具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小.BBB- ：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小,违约可能性略高于 BBB 级。
附件1-1中国银行股份客户信用评级指标体系与评分标准说明一、一般统计模型评级指标体系与评分标准一般统计模型评级指标与评分标准，在模型开发阶段确定。
模型使用的定量指标主要是客户的财务指标，例如：现金比率、债务覆盖率、存货周转率、税前利润率、资产负债率、资本周转率等。
定性指标全部是客观定性指标。
模型指标与具体的评分标准有可能根据模型返回检验结果进展调整。
二、打分卡模型评级指标体系与评分标准〔一〕打分卡模型的信用评分与信用等级对应关系：90－100分，AAA级；85－89分，AA级；80－84分，A级；70－79分，BBB级；65－69分，BB级；60－64分，B级；50－59分，CCC级；45－49分，CC级；40－44分，C级；40分以下，D级。
〔二〕医疗机构、教育机构、其他类事业法人以及新组建企业，四类打分卡评级指标体系与评分标准详见附件1-2。
〔三〕特殊指标说明1. 医疗机构评级指标体系〔1〕年就诊人数计算标准：每年门诊、急诊治疗人数。
指标参考来源：决算报告文字说明。
〔2〕医疗人员水平计算方法：医疗人员水平=中高级以上职称人数/全部医疗人员数×100%指标参考来源：行政事业单位人员及机构情况表。
〔3〕实际开放病床床位计算标准：医疗机构期末实际开放的病床床位数量。
指标参考来源：决算报告的文字说明。
〔4〕病床使用率计算方法：病床使用率=实际占用病床日数/实际开放病床日数×100%指标参考来源：决算报告文字说明。
〔5〕医疗研究水平和专用医疗设备水平判断依据：医疗专科水平、承当国家医疗科研工程情况、先进医疗设备水平。
〔6〕收入增长比率计算方法：收入增长比率=当年收入总额/前一年收入总额×100%-1指标参考来源：收支表。
〔7〕药品收入比例计算方法：药品收入比例=药品收入/总收入×100%指标参考来源：收入明细表。
2. 教育机构评级指标体系〔1〕在校生人数计算标准：指全日制在校生人数指标参考来源：决算报告的文字说明或?学生学员统计表?。
银行客户信用等级评定管理办法为了加强我行授信业务管理，实现授信客户分类管理，根据监管部门要求，经合我行实际情况，特制定本办法。
一、基本概念和规定（一）客户评级是指运用规范的、统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行定量和定性分析，并根据特殊情况进行级别调整与限定，从而对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评判。
（二）评级对象：除办理银行承兑汇票贴现和低风险业务的客户外，我行已经或可能为之提供信贷服务（包括提供贷款、银行承兑汇票、保函、国际贸易融资等）的法人客户。
（三）客户信用等级：是反映客户偿还债务能力和意愿的相对尺度，主要从客户的市场竞争力、偿债能力、管理水平和发展前景等方面评定。
（四）评级方法：客户信用评级采用定量分析为主，定量分析与定性分析相结合的方法。
二、信用等级划分类别客户信用等级分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、未评级（比照A级）、未评级待处理（比照B级）。
1、AAA级客户：客户的生产经营规模达到经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，管理水平很高，有很可靠、可预见的净现金流量，具有很强的偿债能力，信誉状况很好。
2、AA级客户：客户市场竞争力强，发展前景好，管理水平高，有良好的净现金流量，偿债能力强，信誉状况良好。
3、A级客户：客户市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净现金流量一般，偿债能力一般，信誉状况一般。
4、BBB级客户：客户市场竞争力较差，发展前景较差，管理水平较差，现金流量状况紧张，偿债能力较差，客户存在需要关注的问题，具有较大风险。
5、BB级客户：客户市场竞争力、财务效益状况、管理水平差，偿债能力弱，风险大。
6、B级客户：客户市场竞争力、财务效益状况、管理水平很差，偿债能力很弱，风险很大。
7、未评级（比照A级）：因各种原因不能准确评定信用等级，但符合我行办理新增业务要求的企（事）业法人、机构类客户及微型企业。
8、未评级待处理（比照B级）：因各种原因不能准确评定信用等级，但不符合我行办理新增业务要求的企（事）业法人、机构类客户及微型企业。
关于实行《客户信用评级暂行办法》的通知各支行、营业部：为客观评价企业信用等级，提供信用发放的科学依据，保证全行客户评级的准确性和一致性，总行重新设计了客户信用评级体系，出台《客户信用评级暂行办法》。
新的客户评级体系具有如下特性：一、从偿债能力、获利能力、经营管理、履约和结算情况、发展与潜力、修正调整项和限定指标调整项，共七个方面量化客户评级指标；二、对应企业评级总分和信用特征，评级体系设立了AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级和C级，共９个级别；三、考虑我行业务定位，根据国家经贸委、国家计委、财政部和国家统计局制定的《中小企业标准暂行规定》，评级体系按大型企业和中小企业的不同特性分别制定了评分标准；四、根据行业间经营、财务和资源上的差异，评级体系分别制定了工业、商贸、公共事业、房地产和综合五类评分标准；对于非单纯工业、商贸、公共事业或房地产类客户，要依据企业主营业务收入和主营业务利润的主要来源确定所属行业，不能简单归属为综合类。
各信贷业务经办机构要认真学习《客户信用评级暂行办法》，并严格遵照执行。
执行中的情况和问题及时向总部风险管理部反映。
附件：《客户信用评级暂行办法》客户信用评级暂行办法第一章总则第一条为规范信用发放业务，科学准确地反映客户资信状况，切实防范信用风险，不断提高信贷业务质量和效益，特制定本暂行办法。
第二条客户信用评级是指本行根据综合评价指标定期审查客户的资信状况，并据此对客户进行分类，确定客户的信用等级。
评级结果作为确定客户信用风险限额、信用发放形式、金额、期限和担保等内容的重要依据，也是测算贷款风险度的重要指标。
第三条客户信用评级以“真实、客观、公正”为原则，采用“全面实施、统一管理、定期测评、适时调整、分级认定”的方式。
“全面实施”是指：凡正在使用或申请使用本行信用支持的企业法人、以及提供以本行为受益人的信用保证的企业法人，且已有至少一个会计年度经营期财务报表，均应按本暂行办法进行信用等级评定；“统一管理”是指：本行客户信用评级由总部风险管理部统一组织管理。
客户信用管理办法客户信用管理办法1. 引言客户信用管理是指企业为了保证交易安全、控制风险和提高效率，对客户的信用进行评估和管理的过程。
客户信用管理办法则是企业制定的一系列规章制度，旨在明确客户信用管理的政策和流程，确保客户信用得到科学、合理的评估和管理。
本文将详细介绍客户信用管理办法的制定原则、评估方法和管理策略。
2. 制定原则为了确保客户信用管理办法的科学性和有效性，以下是制定客户信用管理办法的原则：2.1. 风险导向原则客户信用管理办法应以风险导向为基础，充分考虑潜在的风险和客户信用的重要性，确保风险控制处于有效状态。
2.2. 公平公正原则客户信用管理办法应公平公正，不偏袒任何特定客户，遵循一视同仁的原则，确保客户信用评估和管理的公正性。
2.3. 数据驱动原则客户信用管理办法应基于大量客户数据，通过数据分析和挖掘来评估客户信用水平，确保客观性和准确性。
2.4. 高效简化原则客户信用管理办法应简化流程，提高操作效率，减少不必要的繁琐步骤，确保客户信用管理工作的高效性。
3. 客户信用评估方法客户信用评估是客户信用管理的核心环节。
以下是常用的客户信用评估方法：3.1. 信用调查通过收集和分析客户的基本信息、财务状况、信用历史等，进行客户信用调查，以了解客户的信用状况和偿还能力。
3.2. 信用报告通过第三方信用机构提供的信用报告，获取客户的信用评级、借贷记录、还款能力等信息，进一步评估客户信用水平。
3.3. 行业评估根据客户所在行业的发展现状、竞争环境和相关政策，评估客户在行业中的地位和潜在风险。
3.4. 客户反馈通过与客户的沟通和交流，了解客户的合作态度、支付诚信度等，从而评估客户的信用状况。
4. 客户信用管理策略基于客户信用评估结果，企业应采取相应的客户信用管理策略，以降低风险、提高回款效率和保护企业利益。
以下是常用的客户信用管理策略：4.1. 额度管理根据客户信用评级和支付能力，为客户设定合理的信用额度，限制其在企业购买产品或服务的金额。
11农村11银行股份有限公司企业（公司）客户信用评级管理办法（试行）第一章总则第一条为科学评价客户信用状况，有效防范11农村11银行股份有限公司（以下简称“本行”）信贷风险，提高信贷资产质量，根据国家法律法规及《11省农村信用社客户信用等级评定办法》等制度和本行实际，特制定本办法。
第二条本办法所称企业是指符合中小企业标准的财务管理制度健全，能提供会计报表的企业法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构（依法独立经营，单独或独立核算，并经总公司授权）。
事业法人和其他经济组织参照本办法。
第三条企业客户信用等级评定，是指按照统一的财务与非财务指标及标准，以偿债能力和还款意愿为核心，从信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等方面，对客户进行综合评价和内部信用等级确定。
第四条信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法，遵循“统一标准、严格程序、分级管理、动态调整”的原则。
第五条企业客户信用等级评定是本行信贷管理的基础性工作，评级结果是信贷准入与退出、信贷风险审查、贷款风险分类、贷款定价政策和授信管理的重要参考因素。
第二章评定对象和分类第六条信用等级评定对象：除未投产的新建企业不予评级外，与本行有信贷业务关系往来、需由本行提供资信证明及自愿申请或委托本行评估资信均需进行信用等级评定。
七条本行企业客户信用等级评定对象分为农业、工业、商贸、房地产、建筑安装、综合等六类企业客户信用评价体系。
综合类客户指跨行业综合经营或其他难以归并类别的客户（含事业法人）。
对实施多元化经营的客户评定信用等级，主营业务收入超过60%，采用主营业务所属行业的标准值进行评级，主营业务销售收入低于60%，则采用综合类客户标准值进行评级。
第三章评价指标与信用等级设置八条本行信用等级评定指标分为信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、经营及发展能力评价和综合评价等5个方面。
综合评价包括领导者素质、管理水平、发展前景和与本行合作情况等4个方面。
九条本行企业客户信用等级评定实行百分制。
按照《企业、公司客户信用等级评估模块》，对各类评级对象均应按相应类别的指标及计分标准进行评分，按得分高低和单项指标，分为AAA级、AA 级、A级、BBB级、BB级、B级。
十条本行企业客户信用等级的核心定义：AA级（实力雄厚，风险很小）：生产经营符合国家产业政策，管理层（主要经营者）素质优异，各类信用记录、资产负债率均为满分；经营性现金净流量充足；具有很强的偿债能力；违约风险很小，发展前景很好，对本行的业务发展很有价值。
A级（实力很强，风险偏低）：生产经营符合国家产业政策，管理层（主要经营者）素质良好，各类信用记录、资产负债率为满分；经营性现金流入量充足；具有较强的偿债能力，违约风险较小，发展前景较好。
级(实力较强，风险较低)：生产经营符合国家产业政策，管理层（主要经营者）素质较好，各类信用记录、资产负债率为满分；现金流量较充足；违约风险偏低，发展前景良好。
BB级(实力中上，有一定风险)：生产经营符合国家产业政策，管理层（主要经营者）素质良好，各类信用记录、资产负债率为满分；现金流量基本充足；经营和财务风险影响增多；违约风险中低，发展前景稳定。
B级（实力中等，风险趋升）：生产经营符合国家产业政策，管理层（主要经营者）素质一般，信用记录较好；经营实力中下，应付较大风险能力明显不足，现金流量基本能够保证；经营和财务风险影响增强；违约风险趋升，发展前景一般。
级（实力中下，风险偏大）：生产经营符合国家产业政策，管理层（主要经营者）素质一般，信用记录经营实力一般，现金流量开始出现不足，经营和财务风险影响较大，风险较大。
十一条信用等级与客户分类。
评定后的信用等级 AAA级、AA级、A级为优良客户；BBB、BB、B级为一般客户。
十二条农、工、商、综合类客户信用等级设置：一）AAA级：得分≥90分上，且满足下列限制性条件（下同）：资产负债率、利息和到期信用偿还记录等指标得分均为满分，经营性现金净流量＞0。
述一项指标达不到要求，必须下调信用等级，直至分值和限制性条件全部满足为止（下同）。
（二）AA级：85分≤得分＜90分，且资产负债率、利息和到期信用偿还记录均为满分，经营性现金净流量＞0。
（三）A级：80分≤得分＜85分，且资产负债率、利息和到期信用偿还记录均为满分，经营性现金净流量或现金净流量＞0。
（四）BBB级：75分≤得分＜80分，且资产负债率≤75%、利息偿还记录为满分，满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的最高只评为BB级。
五）BB级：70分≤得分＜75分，资产负债率≤80%，利息偿还记录为满分。
六）B级：65分≤得分＜70分，资产负债率≤80%，利息偿还记录在5分以上。
第十三条房地产、建筑安装企业信用等级设置：一）AAA级：得分≥90分，资产负债率≤60％，利息和到期信用偿付率为满分，资质等级在二级以上，经营性现金净流量>0，所有者权益≥1亿元。
二）AA级：85≤得分<90分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录均为满分，经营性现金净流量>0。
三）A级：80≤得分<85分，资产负债率≤75％，利息和到期信用偿还记录为满分。
经营性现金净流量或现金净流量>0。
四）BBB级：75≤得分<80分，资产负债率≤75％，利息偿还记录为满分。
五）BB级：70≤得分<75分，资产负债率≤80％，利息偿还记录为满分。
满足上述条件但连续2年净现金流量和经营性现金净流量均出现负值的，最高只能评为B级。
六）B级：65≤得分<70分，资产负债率≤80％，利息偿还记录为满分。
四章信用等级评定管理十四条信用等级每年评定一次，原则上在年度财务报表形成后评级。
对申请建立信用关系的新拓展客户可随时评级，原则上使用年度财务报表数据，信用等级有效期一年。
十五条对AAA、AA客户信用等级评定，财务报表应经会计师事务所审计（事业法人除外，下同）。
非财务数据的提取，以评定时为准。
对保留意见或不确定的审计报告，由授信管理部门调查核实。
财务报表未经会计师事务所审计进行信用评级的需要评级结果中注明。
十六条信用等级评定的程序为：评级人员调查核实财务报表，搜集客户生产经营、财务等相关资料，按照本办法规定的指标和标准进行测算、填写信用等级测评表，撰写初评报告，经客户经理审查初定，支行行长审核同意后，上报总行逐级审批。
（一）B、BB 级客户信用等级由支行客户经理调查初评，支行行长审核同意后，按贷款审批流程报总行，由授信管理部审批。
（二）BBB、A级客户由支行客户经理调查、初评、撰写初评报告，支行行长审查初定，按贷款审批流程报总行，由总行授信管理委员会审批。
（三）AA、AAA级客户由支行客户经理调查、初评、撰写初评报告，支行行长审查初定，按贷款审批流程报总行，由总行授信管理委员会审批后逐级上报咨询审批。
第十七条信用评级的调查内容包括：走访客户，实地查看经营场所和设施状况，了解客户经营管理及财务状况，收集、整理、分析财务报表和信用记录等相关资料，根据调查情况和财务分析撰写信用等级评级报告。
评级报告主要包括：客户资信调查、财务分析、综合评价和信用等级初评结果等内容。
十八条新拓展客户的信用评级评定，原则上要测算客户在其他金融机构的信用履约情况。
新拓展客户在他行无信用记录的，利息偿还记录、到期信用偿还记录和利息保障倍数等指标项为满分。
十九条对已评定信用等级客户年中发生改制、注册资本发生变化等情况的，若客户生产经营及财务状况未发生明显变化，可沿用原信用等级评定结果，由原审批部门审批确认；若客户生产经营及财务状况发生重大变化的，要重新评级。
二十条集团客户信用等级评定，可采取整体评级和独立评级两种方式。
一）整体评级。
整体评级原则上由母公司住地支行以集团客户的合并报表组织评定。
整体评级时，集团客户在某一行业的销售收入占总销售收入的比例超过60%的，采用该行业标准值进行评级。
该比例低于60%，则采用综合类客户标准值进行评级。
二）独立评级。
独立评级由集团客户中与本行有信贷关系或即将建立信贷关系的独立法人所在地支行进行评级。
独立评级时首先应向母公司开户行或管理部门查询集团客户整体信用等级。
集团客户中各独立法人的评级不得超过集团客户的整体评级。
二十一条信用等级评定后，客户经理要跟踪监测企业客户信用状况变化。
BBB级（含）以上客户每半年复测一次信用等级，其他客户可不复测。
年度中间复测信用等级原则上不作升级处理。
二十二条复测信用等级时发生以下情况的，做降级处理。
一）客户提供的财务报表和有关资料明显失实。
二）客户出现重大经营困难或财务指标明显恶化。
三）客户法定代表人及主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊、抽逃资本金等违法经营案件的；客户对本行或其他债权人发生重大违约行为的。
四）客户主要管理人员发生重大变更，对本行债权造成重大不利影响的。
五）客户资本金不能按期足额到位，行业发展前景不乐观。
六）对本行的信贷管理要求拒不配合，逃避信贷监管。
七）被人民银行或银监会列入黑名单或被银行同业协会或合作金融行业管理部门公布为不守信誉客户。
八）母公司或其他关联企业发生重大经营或财务困难，或其所在地区有政局不稳、宏观经济波动较大等潜在风险因素，可能对客户产生重大不利影响的。
九）其他重大情况。
第五章委托评级机构管理第二十三条为加强信用评级管理，本行可委托有资格的咨询评估机构对借款企业、担保机构进行信用等级评定。
第二十四条委托评级机构由省11按照公开、公正、透明的原则合理选择，被选入围的委托评级机构必须有一定经验的金融、会计、证券、投资、评估等专业知识的专业评估人员，具有一定的信用评级工作经验和公信力，能独立、客观、公正、准确评级，执业道德良好，并具有相关部门认定的资格。
第二十五条委托评级机构依据公开的评级方法和程序，在对企业评级前，事先应与本行就有关信用评级要素、标准、标识及含义的要求达成一致，以保证评级的公正性、一致性和完整性。
第二十六条委托评级机构的收费按照物价部门核定的标准内，由委托双方协商确定，由参评单位支付。
对评级结果按相应等级的有权审批部门确认。
第六章附则第二十七条本办法本行负责制订、修改和解释。
二十八条本办法自发布之日起施行。
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