現金及銀行往來調節表蓮花公司之定額零用金$10,000，今已支付郵電費$2,900，運費$4,650及雜費$1,425，盤點手存零用金尚有$1,075，今欲撥補，並同時將定額零用金提高至$15,000，試計算(1)應撥補現金數、(2)現金短溢數(請註明短少或溢出)。
荷花公司在96年9月1日設立定額零用金$20,000，96年11月30日零用金保管箱中現金為$2,000，另付訖之請款憑單中：水電費$8,000，廣告費$3,000及文具用品$6,000，並同時將定額零用金減少$2,000，試計算96年11月30日之(1)應撥補現金數、(2)現金短溢數(請註明短少或溢出)。
銀行存款調節表-真實餘額法宜蘭公司現金帳面金額$50,830，今發現下列事項：(1)送存銀行$1,000之存款，銀行尚未入帳。
(2)託銀行代收票據$10,000，利息收入$500，公司尚未入帳。
(3)公司誤將現付水電費$1,900，誤記為$2,900。
(4)未兌現支票計有$3,000，其中有$800係屬保付支票。
試求(1)正確之現金餘額。
(2)銀行對帳單餘額。
(3)補正分錄。
高雄公司93年6月30日帳列現金餘額為$10,000，與銀行對帳單金額不符，經發現下列情形：(1)客戶王某所開支票$1,500因存款不足遭退票。
(2)銀行託收票據$2,500已收妥，並扣手續費$10，公司尚未入帳。
(3)送存銀行之存款$2,000，銀行尚未入帳。
(4)未兌現的支票$3,000，其中內含保付支票$500。
(5)銀行誤將雄高公司支票$300，誤記本公司帳戶。
試求：(1)正確之現金及銀行存款。
(2)銀行對帳單之金額。
跨期間之銀行存款調節表大韋公司94年3月31日之銀行存款調節表如下：公司帳面$130,000 銀行對帳單$162,900加：託收票據5,000 加：在途存款50,000減：手續費(100) 減：未兌現支票(80,000)客票退票(2,000)正確餘額$132,900 $132,9004月份銀行往來帳記錄如下：公司帳銀行帳存款記錄$130,000 $120,000支票記錄42,500 40,000退票記錄2,000 5,000手續費100 200代收票據5,000 8,000試求4月份(1)在途存款。
