筹资管理总结

筹资管理决策总结筹资管理是企业在资金运作过程中的一项重要活动，涉及到公司融资渠道、资金运用和筹资决策等方面。

合理的筹资管理决策对于企业的发展至关重要。

本文将从筹资管理决策的概念、重要性、筹资决策的过程、影响因素以及筹资管理中的注意事项等方面进行总结分析。

一、筹资管理决策的概念筹资管理决策是指企业在正常经营活动中为了获取足够的资金以支持企业发展和扩大规模，提高竞争力而做出的有关资金来源、筹资渠道、融资方式以及资金运用的选择。

二、筹资管理决策的重要性筹资管理决策直接关系到企业的生产、经营活动是否能够持续稳定进行，对于企业的发展和经营效益具有重要的影响作用。

合理的筹资管理决策可以帮助企业降低融资成本，优化资金结构，提高企业的竞争力。

三、筹资决策的过程1.制定筹资计划：明确资金需求数额、用途和期限等。

2.确定融资方式：包括债务融资和股权融资，根据企业的具体情况进行选择。

3.筹资渠道选择：如银行贷款、发行债券、股票发行等。

4.完成筹资：与融资渠道协商，办理手续，筹措资金。

5.资金运用：将筹措的资金用于企业的生产经营活动。

四、影响筹资管理决策的因素1.企业规模和发展阶段2.资本市场情况3.利率水平和通货膨胀水平4.政府政策和法规5.企业的信誉和信用等级五、筹资管理中的注意事项1.合理规划资金需求和用途2.注意资金运作的流动性3.选择合适的融资方式和融资渠道4.控制融资成本和风险5.做好筹资管理的信息披露和透明度总的来说，筹资管理决策对企业的持续发展和经营活动具有重要的影响，企业在筹资管理过程中需要做出科学合理的决策，合理运用资金，降低融资成本，提高经营效益，从而实现企业的可持续发展。

资金筹集工作总结汇报
尊敬的领导和各位同事：
我很荣幸能够在这里向大家总结我所负责的资金筹集工作。

在过去的一段时间里，我们团队努力工作，取得了一些重要的成绩，我希望通过这份总结汇报能够向大家展示我们的工作成果。

首先，我要感谢整个团队的努力和合作。

在过去的几个月里，我们一起努力开展各种筹资活动，包括与潜在投资者的沟通、制定筹资计划、准备筹资材料等。

我们的团队成员们都展现出了高效的工作能力和团队合作精神，使得我们能够顺利完成了资金筹集的目标。

其次，我要向大家汇报我们的工作成果。

在这段时间里，我们成功地筹集到了XXX万元的资金，这些资金将用于支持公司的发展和扩大业务规模。

我们的筹资活动得到了投资者的高度认可，他们对我们的公司和项目充满信心，这也为我们未来的发展奠定了良好的基础。

最后，我要向大家展望未来。

我们将继续努力，不断提升我们的筹资能力，寻求更多的资金支持，为公司的发展提供更强有力的支持。

同时，我们也将继续加强与投资者的沟通，不断提升我们的公司形象和品牌价值，使得我们能够在竞争激烈的市场中脱颖而出。

总之，我对我们团队在资金筹集工作上所取得的成绩感到非常满意，我相信在大家的共同努力下，我们的工作会取得更好的成绩。

谢谢大家！
此致。

敬礼。

资金管理总结汇报
在过去的一段时间里，我们团队在资金管理方面取得了一些重要的进展和成就。

通过精心的规划和有效的执行，我们成功地管理了公司的资金流动，并为未来的发展奠定了坚实的基础。

首先，我们通过优化资金使用效率，有效地降低了公司的运营成本。

我们审慎地分配资金，避免了不必要的浪费和支出，从而提高了资金的利用率。

这不仅有助于提升公司的盈利能力，还为公司的可持续发展创造了更多的机会。

其次，我们成功地建立了资金管理的监控机制，及时发现和解决了资金管理中的问题和风险。

我们制定了严格的资金管理政策和流程，确保资金的安全和稳健运作。

同时，我们也加强了对资金流动的监控和分析，及时调整资金运作策略，使资金得到更好的运用和保值增值。

最后，我们还加强了与金融机构的合作和沟通，优化了资金的融资和投资渠道。

我们积极寻求更多的融资和投资机会，为公司的发展提供了更多的资金支持和保障。

与此同时，我们也不断优化资金的投资组合，提高了资金的回报率和风险控制能力。

总的来说，我们在资金管理方面取得了一些显著的成就，为公司的稳健发展和长远规划打下了坚实的基础。

我们将继续努力，不断完善资金管理体系，为公司的未来发展创造更多的价值和机遇。

相信在全体员工的共同努力下，我们的资金管理工作将迎来更加美好的明天！。

第1篇一、前言资金管理是企业运营的核心环节，是企业实现战略目标的重要保障。

在过去的一年里，我司在资金管理方面做了大量工作，取得了一定的成绩。

为了总结经验、发现问题、改进工作，现将我司2022年度资金管理情况总结如下。

二、资金管理现状1. 资金筹集情况（1）内部筹资：通过公司内部资金调配，确保了公司日常运营的资金需求。

同时，通过加强成本控制，提高了资金使用效率。

（2）外部筹资：积极拓展融资渠道，成功发行了企业债券，为公司提供了稳定的资金来源。

2. 资金使用情况（1）投资项目：按照公司战略规划，合理安排资金投向，确保资金使用效益最大化。

（2）日常运营：严格控制日常运营支出，降低成本，提高资金使用效率。

（3）财务费用：通过优化融资结构，降低财务费用，减轻企业负担。

3. 资金结算情况（1）结算速度：提高结算效率，缩短结算周期，降低资金占用。

（2）结算安全：加强结算风险防控，确保资金安全。

4. 资金监控情况（1）财务报表分析：定期对财务报表进行分析，及时发现资金管理中存在的问题。

（2）预算执行情况：对预算执行情况进行监控，确保预算目标的实现。

三、资金管理亮点1. 优化融资结构，降低融资成本通过发行企业债券，优化了融资结构，降低了融资成本，为公司发展提供了有力保障。

2. 加强成本控制，提高资金使用效率通过加强成本控制，降低了运营成本，提高了资金使用效率。

3. 提高结算速度，降低资金占用通过提高结算速度，缩短结算周期，降低了资金占用，提高了资金周转率。

4. 强化风险防控，确保资金安全加强资金结算风险防控，确保资金安全。

四、资金管理问题及改进措施1. 资金筹集方面（1）问题：融资渠道单一，融资成本较高。

（2）改进措施：拓展融资渠道，降低融资成本，优化融资结构。

2. 资金使用方面（1）问题：部分投资项目效益不高，资金使用效率有待提高。

（2）改进措施：加强投资项目审批，提高投资项目效益，优化资金投向。

3. 资金结算方面（1）问题：结算速度较慢，资金占用较高。

筹资管理实验报告总结泰达市（一）主要目标针对目前《筹资管理实验》课程存在的问题以及Excel在企业财务工作中的广泛运用，按照“理论与实践高度结合”的思路，改变过去的教学模式，把Excel等工具引入到筹资管理实验环节，去解决财务管理中的筹资管理、投资管理、营运资金管理、利润分配管理、财务预算和财务分析等问题。

通过《筹资管理实验》课程教学改革，主要达到如下目标：一是通过实训，使学生熟练掌握基于Excel的财务决策管理等方法，大幅度提高财务管理实务操作技能，为以后就业打下坚实基础；二是通过实训，使学生进一步熟练运用财务管理等主要课程的基本理论和方法，培养和提高其分析解决实际财务管理问题的能力。

（二）课程体系设计的主要内容在课程体系设计时，首先结合《财务管理》、《财务分析》、《国际财务管理》和《高级财务管理》等课程的理论与方法，构建基于Excel 的筹资决策、投资决策、营运资金优化管理、利润分配管理和财务综合分析等各个教学模块。

然后，通过模拟典型企业的财务决策等问题，逐步地给出相应的和现实仿真的环境和条件，使得学生可以运用基于Excel的筹资管理实验不同模块，连贯地、持续地及系统地解决相应问题。

从具体内容来讲，首先是让学生熟悉实验企业的所在行业、生产经营情况以及一些基础数据。

之后分为七大模块进行学习和操作：（1）基于Excel的企业筹资决策，解决企业筹资方式和筹资渠道的选择，资本成本的计算等筹资决策问题；（2）基于Excel的企业投资决策，运用Excel等工具计算净现值、内部报酬率的等投资决策指标，学习资本资产定价模型以及解决企业综合等决策问题；（3）基于Excel的营运资金优化管理，熟悉和掌握货币资金、应收账款和存货的管理模型等；（4）基于Excel的利润的分配管理，掌握利润的分配流程和各种股利分配政策等；（5）基于Excel的企业财务预算编制，掌握财务预算的过程，熟悉销售预算、资金预算和资本预算，编制预期的资产负债表和利润表等；（6）基于Excel的财务分析，对企业财务报表进行综合分析等；（7）基于Excel的企业并购和国际投资决策，掌握企业并购的价值评价和国际投资的评价指标等。

一、引言随着我国经济的快速发展，企业对于筹资管理的需求日益增长。

为了更好地适应这一趋势，提高自身的财务管理能力，我参加了本次筹资管理实训。

通过近一个月的学习和实践，我对筹资管理有了更为深刻的认识和理解，现将实训过程中的感悟和总结报告如下。

二、实训过程概述本次筹资管理实训主要分为三个阶段：理论学习、案例分析、实践操作。

1. 理论学习阶段在理论学习阶段，我们系统地学习了筹资管理的相关理论知识，包括筹资的概念、筹资方式、筹资渠道、筹资风险等。

通过学习，我对筹资管理的基本框架和运作原理有了初步的了解。

2. 案例分析阶段在案例分析阶段，我们选取了多个具有代表性的企业案例，分析了这些企业在筹资过程中的成功经验和失败教训。

通过案例分析，我学会了如何运用所学知识分析企业的筹资决策，并从中吸取经验教训。

3. 实践操作阶段在实践操作阶段，我们以模拟企业的形式，进行了筹资管理的实际操作。

我们根据企业的实际情况，制定了筹资计划，选择了合适的筹资方式和渠道，并预测了筹资风险。

通过实践操作，我深刻体会到了筹资管理工作的复杂性和挑战性。

三、实训感悟1. 筹资管理的重要性通过本次实训，我深刻认识到筹资管理在企业财务管理中的重要性。

筹资是企业发展的基础，合理的筹资决策能够为企业提供充足的资金支持，促进企业的快速发展。

2. 筹资决策的复杂性筹资管理涉及多个方面，包括资金需求、筹资方式、筹资成本、筹资风险等。

在实际操作中，需要综合考虑各种因素，做出合理的筹资决策。

这要求我们具备较强的分析能力和决策能力。

3. 筹资渠道的多样性我国筹资渠道丰富多样，包括银行贷款、股票发行、债券发行、融资租赁等。

企业应根据自身的实际情况选择合适的筹资渠道，以降低筹资成本和风险。

4. 筹资风险的控制筹资过程中存在多种风险，如市场风险、信用风险、利率风险等。

企业应采取有效措施控制筹资风险，确保企业的稳健发展。

四、实训总结1. 提高了理论知识水平通过本次实训，我对筹资管理的理论知识有了更为深入的了解，为今后的实际工作打下了坚实的基础。

财管筹资管理总结汇报财务管理是企业管理的重要环节，其中筹资管理是财务管理的一个重要组成部分。

筹资管理是指企业通过各种方式获取资金，以满足企业运营和发展的需要。

本文将对筹资管理的基本概念、方法和重要性进行总结和汇报。

一、筹资管理的基本概念筹资管理是指企业为了满足企业运营和发展的需要，通过各种渠道和方式获取资金的过程。

筹资管理包括内部筹资和外部筹资两种形式。

内部筹资是指企业通过内部的利润积累、资本公积金等方式获取资金。

外部筹资是指企业通过发行股票、债券、吸收存款等从外部获得资金。

二、筹资管理的方法1. 发行股票：企业向公众发行股票，以吸引投资者购买股票，从而获得资金。

2. 发行债券：企业向金融机构或个人发行债券，以借款的形式获得资金，并承诺在一定期限内偿还本金和利息。

3. 贷款融资：企业通过向银行或其他金融机构申请贷款，以获得资金支持。

4. 内部筹资：企业通过内部资金调配、利润留存、资本公积金等方式获取资金，减少对外部资金的依赖。

三、筹资管理的重要性1. 保证企业正常运营：筹资管理能够保证企业有足够的资金来支付各项开支，确保企业正常运营。

2. 促进企业发展：筹资管理为企业提供了扩大规模、开展新项目和投资等发展机会，推动企业实现长期增长和持续发展。

3. 提高企业竞争力：筹资管理能够使企业获得更多的资金，提高企业的竞争力，推动企业在市场上占据优势地位。

4. 降低财务风险：筹资管理能够帮助企业分散财务风险，减少对个别资金来源的依赖，降低企业面临的财务风险。

四、筹资管理的关键问题1. 筹资成本控制：企业筹资的成本包括利息、股息等，需要合理控制筹资成本，降低财务负担。

2. 筹资结构优化：企业应根据自身情况和需求，选择适合的筹资方式和结构，提高融资效率。

3. 筹资渠道多样化：企业应通过多种渠道筹集资金，降低依赖度，提高融资的稳定性和灵活性。

4. 筹资风险管理：企业在筹资过程中要认真评估和管理风险，制定合理的风险控制措施，减少筹资风险。

单位资金管理工作总结（19篇）篇1：单位资金管理工作总结1、继续做好资金的筹集工作。

明年我们在总结分析的基础上，对照目标任务，克服困难，尽力做好资金的筹集工作，多方争取资金，确保机关工作正常运转，特别是收取企业的管理费，仍然是财务审计科的重点工作，我们首先要强化服务意识，特别要注意服务态度、服务方式、服务效率，加强与企业的联系沟通，了解企业的实际困难，积极配合领导及有关部门为企业排忧解难，让企业感觉到我们的服务是实实在在的服务，是有效的服务，从而使企业认识到上缴管理费的必要性。

其次，从实际情况出发，根据不同类型的企业综合考虑企业自身的效益情况，使企业在能够承受或愿意承受的范围内积极配合我们的工作。

再次，要有敢于吃苦、持之以恒的精神，采取耐心细致、多说话、多跑路的方法，赢得相关企业的理解和支持。

虽然收取管理费的难度会越来越大，但相信在经信委的正确领导下，在其他部门的大力支持下，在财务审计部门全体员工的共同努力下，这项工作是可以完成的。

2、认真执行财务制度，做好日常工作。

20__ 年首先明确岗位职责，充分利用有限的人力资源，合理分工各项业务，并将职责落实到位。

其次根据财政局预算工作规定及领导的要求，结合经信委实际情况，拟定资金使用方案，按照预算要求，合理使用资金。

认真配合财政结算中心做好会计报帐工作，并协调争取相关资金合理使用。

再次，严格执行财务制度，认真做好会计工作，按时发放机关工作人员和退休人员的工资福利，及时上缴资金，按规定报销和支付各项费用，加强现金管理，确保现金安全。

规范财务印章和票据管理，妥善保管财务档案。

及时正确地汇总上报各种财务报表，为领导提供决策依据。

3、积极配合各职能部门完成领导交办的各项任务在认真完成本科工作的同时，继续积极协调财政、税务、审计、房管等职能部门的关系，互相尊重，互相学习，团结协作，做到分工不分离，一个地方努力。

齐新将齐心协力做好各项中心工作(企业改制、资产清查、救助金拨付、职工身份置换、公积金归集、信访、钢管公司)。

随着我国经济的快速发展，企业面临着日益激烈的市场竞争。

筹资管理作为企业财务管理的重要组成部分，对企业的发展具有重要意义。

在实践中，我深刻体会到了筹资管理的重要性，以下是我在筹资管理实践中的心得体会。

一、筹资管理的重要性1. 保障企业生产经营活动的顺利进行企业生产经营活动需要充足的资金支持，筹资管理可以确保企业获得足够的资金，满足生产经营活动的需求。

通过合理的筹资渠道和筹资方式，企业可以降低融资成本，提高资金使用效率。

2. 优化企业资本结构筹资管理有助于企业优化资本结构，实现资本成本最小化。

企业应根据自身发展阶段、行业特点和市场环境，选择合适的筹资渠道和筹资方式，以降低财务风险。

3. 提高企业竞争力筹资管理可以为企业提供充足的资金支持，帮助企业扩大生产规模、提升产品质量、提高管理水平，从而提高企业的市场竞争力。

4. 促进企业持续发展筹资管理有助于企业实现持续发展。

通过合理的筹资，企业可以不断优化资本结构，提高资本运营效率，实现企业的可持续发展。

二、筹资管理实践心得1. 深入了解企业自身状况在进行筹资管理时，首先要深入了解企业自身状况，包括企业的经营状况、财务状况、行业特点等。

只有充分了解企业，才能选择合适的筹资渠道和筹资方式。

2. 选择合适的筹资渠道企业应根据自身特点和市场需求，选择合适的筹资渠道。

常见的筹资渠道有银行贷款、股权融资、债券融资、内部积累等。

在实际操作中，企业应综合考虑各种筹资渠道的优缺点，选择最适合自身发展的筹资渠道。

3. 优化资本结构企业应根据自身发展阶段和市场环境，优化资本结构。

合理的资本结构可以降低财务风险，提高企业盈利能力。

在实际操作中，企业可以通过调整债务比例、发行债券、增发股票等方式优化资本结构。

4. 重视筹资成本筹资成本是企业筹资管理中的重要因素。

企业应关注筹资成本，通过比较不同筹资渠道的成本，选择成本较低的筹资方式。

同时，企业应注重筹资成本的控制，提高资金使用效率。

筹资决策管理实训小结一、实训目的筹资决策管理实训的主要目的在于帮助学生深入理解公司筹资决策的重要性和复杂性，培养学生的财务分析能力和决策能力，提高他们的综合应用能力和解决问题能力。

二、实训内容实训内容主要包括以下几个方面：1.筹资决策的概念和目标2.筹资决策的原则和方法3.筹资决策的影响因素及风险管理4.筹资决策的实践案例分析三、实训过程在实训过程中，我们首先对筹资决策的基本概念和目标进行了介绍，让学生了解筹资决策在企业中的位置和作用。

然后，我们以具体的案例来引导学生分析公司的筹资需求，选择合适的筹资方式，并评估筹资方案的风险和回报，培养学生的分析和决策能力。

四、实训收获通过本次实训，学生不仅深入了解了公司筹资决策的重要性和复杂性，提高了财务分析和决策能力，还培养了团队合作和问题解决能力。

同时，学生对筹资决策的实践操作经验也得到了提升，为将来进入工作岗位做好了充分的准备。

五、实训反思针对本次实训的不足之处，我们认为在实训过程中，可以增加更多的实际案例进行分析，让学生更深入地了解不同行业和公司的筹资决策方式，丰富实训内容，提高学生的实践能力。

另外，也要注重学生对筹资决策的环境分析和风险评估能力的培养，提高学生对筹资决策的整体把控能力。

六、总结筹资决策管理实训是一个综合性的实践课程，不仅要求学生掌握理论知识，还要求学生具备实际操作能力和团队合作能力。

通过本次实训，学生不仅加深了对筹资决策管理的理解，提高了综合应用能力，还培养了解决问题的能力，为学生将来的职业发展打下了坚实的基础。

希望学生能够在未来的学习和工作中不断提升自己的能力，实现自身的价值。

以上为筹资决策管理实训的小结，希望对学生有所帮助。

资金管理总结汇报
在过去的一段时间里，我们团队在资金管理方面取得了一些重
要进展，我很高兴能够向大家做一次总结汇报。

首先，我们在资金管理方面实施了一系列有效的措施，以确保
资金的合理分配和利用。

我们建立了详细的预算计划，对每一笔资
金进行了精确的分配，确保了资金的合理利用和最大化的效益。

同时，我们也加强了对资金流动的监控和管理，及时发现并解决了一
些资金使用中的问题，保障了资金的安全和稳定。

其次，我们在资金管理方面注重了风险控制和投资收益的平衡。

我们制定了一套科学的风险管理策略，对各类投资进行了细致的分
析和评估，确保了投资的安全性和稳健性。

同时，我们也积极寻求
各种投资机会，努力实现资金的增值和收益最大化。

最后，我们在资金管理方面还加强了团队的协作和沟通。

我们
建立了一个高效的资金管理团队，各个部门之间密切合作，共同制
定和执行资金管理计划，确保了资金管理工作的顺利进行和有效实施。

总的来说，我们在资金管理方面取得了一些重要的成绩，但也
存在一些问题和不足。

我们将继续努力，进一步完善资金管理工作，确保资金的安全和稳健增值，为公司的发展和壮大提供更加有力的
支持。

希望在未来的工作中，我们能够取得更好的成绩，为公司的
发展贡献更多的力量。

第四章筹资管理（上）考情分析本章内容比较重要，主要考点为企业筹资的动机、筹资的分类以及债务筹资和股权筹资的优缺点等。

其中，企业筹资的动机为新增知识点。

另外新教材还增加了股票上市的暂停，终止和特别处理等内容，主要以客观题的形式进行考核。

第一节筹资管理的主要内容一、企业筹资的动机企业筹资最基本的目的，是为了企业经营的维持和发展，为企业的经营活动提供资金保障。

各种具体的筹资原因，归纳起来表现为四类筹资动机：创立性筹资动机、支付性筹资动机、扩张性筹资动机和调整性筹资动机。

（一）创立性筹资动机创立性筹资动机，是指企业设立时，为取得资本金并形成开展经营活动的基本条件而产生的筹资动机。

就需要筹措注册资本和资本公积等股份资金，股份资金不足部分需要筹集银行借款等债务资金。

（二）支付性筹资动机支付性筹资动机，是指为了满足经营业务活动的正常波动所形成的支付需要而产生的筹资动机。

这些情况要求除了正常经营活动的资金投入以外，还需要通过经常的临时性筹资来保持一定数额的货币性资金，以满足经营活动的正常波动需求，维持企业的支付能力。

（三）扩张性筹资动机扩张性筹资动机，是指企业因扩大经营规模或对外投资需要而产生的筹资动机。

扩张性的筹资活动，在筹资的时间和数量上都要服从于投资决策和投资计划的安排，避免资金的闲置和投资时机的贻误。

扩张性筹资的直接结果，往往是企业资产总规模的增加和资本结构的明显变化。

（四）调整性筹资动机调整性筹资动机，是指企业因调整资本结构而产生的筹资动机。

调整性筹资的目的，是为了调整资本结构，而不是为企业经营活动追加资金，这类筹资通常不会增加企业的资本总额。

在实务中，企业筹资的目的可能不是单纯和唯一的，可以归纳称之为混合性的筹资动机。

混合性筹资动机一般是基于企业规模扩张和调整资本结构两种目的，兼具扩张性筹资动机和调整性筹资动机的特性，同时增加了企业的资产总额和资本总额，也导致企业的资产结构和资本结构同时变化。

二、筹资管理的内容筹资活动是企业资金流转运动的起点。

中级会计筹资管理知识点总结一、筹资管理概述。

1. 企业筹资的动机。

- 创立性筹资动机：企业设立时，为取得资本金并形成开展经营活动的基本条件而产生的筹资动机。

例如，新成立的公司为购置设备、招聘员工等筹集资金。

- 支付性筹资动机：为了满足经营业务活动的正常波动所形成的支付需要而产生的筹资动机。

如企业在季节性生产时，旺季需要更多资金用于原材料采购、支付工资等。

- 扩张性筹资动机：企业因扩大经营规模或对外投资需要而产生的筹资动机。

像企业为了扩大生产规模新建厂房、增加生产线等筹集资金。

- 调整性筹资动机：企业因调整资本结构而产生的筹资动机。

例如，当企业负债比例过高时，通过筹集权益资金来降低负债比重，优化资本结构。

2. 筹资管理的内容。

- 科学预计资金需要量：通过分析企业的生产经营状况、发展规划等因素，准确预测企业在不同时期所需的资金数量。

- 合理安排筹资渠道、选择筹资方式。

- 筹资渠道：包括国家财政资金、银行信贷资金、非银行金融机构资金、其他企业资金、民间资金、企业自留资金等。

- 筹资方式：如吸收直接投资、发行股票、利用留存收益（权益筹资方式）；向银行借款、发行债券、融资租赁（债务筹资方式）等。

企业要根据自身特点和需求选择合适的筹资渠道和方式。

- 降低资本成本、控制财务风险。

- 资本成本：是企业为筹集和使用资金而付出的代价，包括筹资费用（如手续费、发行费等）和用资费用（如利息、股息等）。

企业应尽量选择资本成本较低的筹资方案。

- 财务风险：主要是指企业由于举债而给企业财务成果带来的不确定性。

债务筹资比例越高，财务风险越大，企业要合理控制债务规模以控制财务风险。

二、债务筹资。

1. 银行借款。

- 银行借款的种类。

- 按提供贷款的机构分类。

- 政策性银行贷款：如国家开发银行、中国农业发展银行等提供的贷款，一般具有特定的政策支持目的，利率可能较优惠，主要用于支持国家重点建设项目等。

- 商业银行贷款：由商业银行提供的贷款，是企业最常见的借款来源。

第三章筹资管理本章考情分析本章属于重点章。

本章第五节资金需求量预测的销售百分比法可以用来和第二章预算管理中的预计资产负债表和预计利润表的编制结合，以及在此基础上结合第八章财务分析与评价进行财务指标计算，同时还可结合计算平均资本成本、杠杆系数和每股收益分析法决策等。

本章近3年平均分值为17分，既涉及客观题，也涉及计算分析题和综合题。

计算分析题和综合题的出题点主要集中在资金需求量预测的销售百分比法和资金习性预测法、个别资本成本和平均资本成本的计算以及每股收益分析法的计算和决策。

2012年考试重点掌握：（1）筹资的各种分类；（2）企业资本金制度；（3）发行普通股股票和利用留存收益筹资；（4）发行债券和融资租赁筹资；（5）可转换债券和认股权证筹资；（6）资金需要量预测的销售百分比法和资金习性预测法；（7）影响资本成本的因素、个别资本成本和平均资本成本的计算；（8）经营杠杆、财务杠杆和总杠杆的计算及其运用；（9）影响资本结构的因素和资本结构优化的三种方法。

本章考点精析及经典例题考点一：筹资的分类【提示】按企业所取得资金的权益特性不同，企业筹资分为股权筹资、债务筹资及衍生工具筹资三类。

这种分类，也是企业筹资方式的基本分类。

考点二：筹资管理的原则企业筹资管理应遵循的原则有：国法、1.遵循国家法律法规，合法筹措资金。

2.分析生产经营情况，正确预测资金需要量。

3.合理安排筹资时间，适时取得资金。

4.了解各种筹资渠道，选择资金来源。

5.研究各种筹资方式，优化资本结构。

考点三：企业资本金制度（一）资本金的本质特征资本金：是指企业在工商行政管理部门登记的注册资金，是投资者用以进行企业生产经营、承担民事责任而投入的资金。

（二）资本金的筹集1.资本金的最低限额我国《公司法》规定：股份有限公司注册资本的最低限额为500万元，上市的股份有限公司股本总额不少于人民币3000万元；有限责任公司注册资本的最低限额为3万元，一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元。

资金计划管理财务工作总结7篇第1篇示例：资金计划管理是财务工作中的重要环节，它涉及到企业的资金运作、资金筹集、资金运用等诸多方面，对企业的发展起着至关重要的作用。

在过去的一段时间里，我们团队在资金计划管理方面取得了一定的成绩，但也存在着一些问题和不足之处。

让我们来总结一下过去一段时间的工作内容和成绩。

在资金计划管理方面，我们团队制定了合理的年度资金预算和月度资金计划，确保了企业的资金需求得到有效的满足。

我们还建立了资金监控和分析体系，及时发现资金使用中的问题，并采取了相应的措施加以解决。

我们还与其他部门密切合作，确保了资金计划的顺利实施和执行。

在资金运作方面，我们通过优化资金结构，提高了资金使用的效率，降低了资金成本，为企业创造了更大的价值。

我们也要看到，现阶段资金计划管理方面还存在一些问题和挑战。

我们在资金监控和分析方面还存在一定的不足，有些问题不能及时发现和解决，导致了资金使用中的浪费和损失。

我们在资金预算编制和执行方面还需要加强，有些部门的资金使用超出了预算，影响了整体的资金计划。

我们在资金运作方面还需要进一步改进，加强资金的流动性管理，提高资金使用效率，降低资金风险。

针对以上问题和挑战，我们团队将采取以下措施来加以解决。

我们将加强资金监控和分析，建立更加完善的资金监控体系，做到问题早发现、早解决。

我们将加强与其他部门的沟通和协作，确保资金预算的制定和执行落到实处。

我们将加强资金运作管理，优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金风险。

在未来的工作中，我们团队将继续努力，不断提高资金计划管理的水平和能力，为企业的发展做出更大的贡献。

希望在以后的工作中，大家能够一起努力，共同进步，将资金计划管理工作做得更好。

资金计划管理是财务工作的重要组成部分，我们团队在这方面取得了一定的成绩，但也存在着一些问题和挑战。

我们将在以后的工作中，加强资金监控和分析，加强资金预算编制和执行，加强资金运作管理，不断提升资金计划管理的水平和能力。

四、个别资本成本的计算：6.投资者要求的报酬率=无风险报酬率+风险报酬率=纯利率+通货膨胀率+风险报酬率7.一般模式：【提示】该模式主要应用于债务资本成本的计算。

8.折现模式：筹资净额现值-未来资本清偿额现金流量现值=0得：资本成本率=所采用的折现率【提示】A：能使现金流入现值与现金流出现值相等的贴现率，即为资本成本。

B：该模式为通用模式。

9.银行借款资金成本：一般模式=贴现模式：根据“现金流入现值-现金流出现值=0”求解贴现率。

采用内插法,长期借款筹资总额=长期借款筹资净额/(1-长期借款筹资费率)10.公司债券资本成本：一般模式贴现模式：根据“现金流入现值-现金流出现值=0”求解贴现率。

采用内插法。

年利息：根据面值和票面利率计算的，筹资总额：根据债券发行价格计算的。

11.融资租赁资本成本：只能采用贴现模式现金流入现值(租赁设备原值)= 现金流出现值(各期租金现值+残值现值)【提示】当租金在年末支付时，年金现值系数为普通年金现值系数;当租金在年初支付时，年金现值系数为即付年金现值系数(普通年金现值系数×(1+i))(1)残值归出租人：设备价值-残值现值=年租金×年金现值系数(2)残值归承租人：设备价值=年租金×年金现值系数12.普通股资本成本：(1)第一种方法——股利增长模型法普通股资本成本：Do：已支付的股利，g：预期股利年增长率，Po：股票目前市场价格，f：筹资费用率每年股利固定的情况下：普通股成本=D1：未来发放的股利(2)第二种方法——资本资产定价模型法：普通股资本成本：Rm:市场平均报酬率Rf:无风险报酬率=国债利率β系数：贝塔系数13.留存收益资本成本：与普通股成本相同但不考虑筹资费用K=Do*(1+g)/P0+g=D1/PO+g【总结】对于个别资本成本，是用来比较个别筹资方式的资本成本高低的,个别资本成本的从低到高排序：长期借款<债券<留存收益<普通股五、平均资本成本：14.权数可以有三种选择：即账面价值权数、市场价值权数和目标价值权数Kw:综合资本成本;Kj：第j种个别资本成本;Wj：第j种个别资本在全部资本中的比重。

筹资管理实验报告总结
本次实验是关于筹资管理的探究和实践实验，本人通过对案例分析，掌握了筹资管理的分析思路和应用方法，进一步熟悉了筹资管理的基本概念和方法。

首先，本人在本次实验中对财务分析方法有了更深入的了解，特别是在利润分析、财务比率分析、杠杆分析等方面，通过对企业数据的综合分析，了解了企业的财务状况和经营风险。

其次，在筹资方式的选择上，深入了解了信贷、股权融资和债权融资等方式的利弊和适用场合，选择出最符合企业实际情况的融资方式。

最后，在企业评估和风险分析方面，学会了如何估算企业价值，如何评估企业风险，并根据评估结果提出建议，为企业的发展提供参考。

通过本次实验，本人认识到筹资管理对企业发展至关重要，在企业运作中占据重要地位，在日后的实际工作中，将继续深入研究筹资管理理论，并在实践中不断提升自身的能力和水平。

筹资管理知识点总结
筹资管理是企业财务管理的重要组成部分，主要涉及企业如何筹集资金以满足其经营活动和投资需求。

以下是筹资管理的一些主要知识点：
1. 筹资渠道：企业可以通过多种渠道筹集资金，包括内部筹资（如留存收益、折旧和摊销）和外部筹资（如债务融资、股权融资和其他融资方式）。

2. 债务融资：债务融资是指企业通过发行债券、贷款或租赁等方式向债权人筹集资金。

债务融资通常具有较低的成本，但需要支付利息和本金，并可能增加企业的财务风险。

3. 股权融资：股权融资是指企业通过发行股票向股东筹集资金。

股权融资通常不需要支付固定的利息和本金，但可能导致企业控制权的稀释。

4. 其他融资方式：除了债务融资和股权融资外，企业还可以通过其他方式筹集资金，如政府补贴、项目融资、贸易融资等。

5. 资本结构：资本结构是指企业各种资金来源的比例关系，包括长期负债与权益资本的比例、长期负债内部的各种比例等。

合理的资本结构有助于降低企业的财务风险和成本。

6. 筹资成本：筹资成本是指企业为筹集资金所支付的各种费用，包括利息、手续费、税收优惠等。

企业应选择成本最低的筹资方式。

7. 筹资时机：企业应根据自身的经营状况和市场环境选择合适的筹资时机，以降低筹资成本和风险。

8. 风险管理：企业在筹资过程中应充分考虑各种风险因素，如利率风险、信用风险、汇率风险等，并采取相应的风险管理措施。

9. 筹资计划：企业应制定详细的筹资计划，包括筹资目标、筹资方式、筹资金额、筹资时间等，以确保筹资活动的顺利进行。

10. 筹资效果评估：企业应对筹资活动的效果进行评估，包括筹资成本、资本结构、财务状况等方面，以便及时调整筹资策略。

文物事业单位的筹资与资金管理经验总结文物事业单位作为保护、研究和传承我国优秀传统文化的重要机构，常常面临经费不足的问题。

为了更好地推动文物事业的发展，以及合理高效地管理资金，以下是一些筹资与资金管理的经验总结。

一、多元化筹资渠道1.政府拨款文物事业单位通常可以向地方政府申请拨款，用于基础经费的支持和日常运营。

这种渠道是最为可靠的，也是主要的筹资来源之一。

2.社会捐助文物事业单位可以通过开展募捐活动向社会公众募集善款，以满足特定项目或活动的资金需求。

此外，还可以与企业合作，争取企业捐助，提高单位的筹资能力。

3.文化产业经营通过将文物事业单位转化为文化企业，从事相关产业的商业运营，如文化创意产品、文物展览、文化旅游等，将文化资源转化为经济收益，从而获得资金的筹措。

4.文物鉴定与评估文物事业单位可以依托专业的文物鉴定与评估机构，对单位所拥有的文物进行鉴定和评估，然后将鉴定价值高的文物进行出售，获得更多的经济回报。

二、精细化资金管理1.制定合理的预算计划文物事业单位应根据实际情况和工作需要，制定详细、合理的年度预算计划，包括经费收入和支出的项目、数额等，以实现经费的有效利用。

2.严格执行财务制度建立完善的财务管理制度，规范资金管理流程，确保经费使用的合法性和规范性。

同时，加强财务监督，防止财务风险的发生。

3.科学安排资金使用根据各项工作的重要性和紧急性，科学安排资金的使用优先级，保证资金的合理分配和利用。

同时，及时核销结余资金和闲置资金，提高资金的周转率。

4.加强内部控制建立健全的内部控制体系，明确各个环节的职责和权限，严格落实财务内部审计，加强资金监管和使用过程的控制，防范财务风险。

5.加强风险防范意识文物事业单位应加强对经费使用过程中的风险分析和监控，针对可能出现的风险制定相应的应对措施，预防财务损失和资金浪费。

三、合理利用外部资源1.开展合作交流与相关单位、博物馆、文化研究机构等建立合作关系，通过联合举办展览、文化活动等方式，共同筹集资金并分享资源，实现互利共赢。