第七章 商业银行

(5)商业银行的全球化趋势 商业银行的全球化趋势 商业银行设立海外分支机构，扩大海外业务 商业银行设立海外分支机构，
二、商业银行的性质
1．商业银行具有一般企业的特征 ．
拥有自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏， 拥有自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏， 具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、 具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组 织机构和场所。 织机构和场所。 经营目标是追求利润最大化，获取最大利润既是其 经营目标是追求利润最大化， 经营与发展的基本前提，也是其发展的内在动力。 经营与发展的基本前提，也是其发展的内在动力。
合业
合业
1988年，由中国工商银行发起成立中国第 一家股份制保险公司—平安保险公司 上世纪80、90年代，各级国有独资商行、 财政系统及信托投资公司均先后出资， 在10多个省市设立了一批证券营业部或 证券公司。
分业
1993年的《商业银行法》的第43条明确规 定：商业银行“不得从事信托投资和股 票业务；不得投资于非自用不动产”； “不得向非银行金融机构和企业投资”。 自此，中国的银行、保险、证券业实行分 业经营，并分别由中国银监会、保监会、 证监会实行分业监管。
一、商业银行资产负债表 二、商业银行负债业务 三、商业银行资产业务 四、中间业务与表外业务
一、商业银行的资产负债表
商业银行资产负债表反映了银行主要业务的 基本状况。 基本状况。 高度简化的商业银行资产负债表， 高度简化的商业银行资产负债表，可以反映 出商业银行主要的资产负债业务项目。 出商业银行主要的资产负债业务项目。
3.现代商业银行的发展趋势
(1)银行业务的全能化 ： 银行业务的全能化 分业经营向混业经营转变 英联邦国家、日本、韩国、美国等国上世纪完成 英联邦国家、日本、韩国、 了分业经营向混业经营转变 (2)银行资本的集中化 :国际银行业购并浪潮 银行资本的集中化 国际银行业购并浪潮
(3)银行服务流程的电子化 :科学技术的广泛运用再造 银行服务流程的电子化 科学技术的广泛运用再造 了银行的业务流程 银行广泛使用自动化服务系统，包括现款支付机、自 银行广泛使用自动化服务系统，包括现款支付机、 动柜员机以及售货终端机等 信用卡的普及 银行内部业务处理和银行资金转账系统的自动化
三、商业银行的职能
1.信用中介 1.信用中介
信用中介职能是指商业银行通过负债业务，将 信用中介职能是指商业银行通过负债业务， 社会上的各种闲散资金集中起来，又通过资产 社会上的各种闲散资金集中起来， 业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门 业务， 中去。 中去。
2.支付中介 2.支付中介
支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户， 支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户， 为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换 为客户办理各种货币结算、货币收付、 和转移存款等业务活动。 和转移存款等业务活动。 在执行支付中介职能时，商业银行是以企业、团 在执行支付中介职能时，商业银行是以企业、 体或个人的货币保管者、出纳或支付代理人的资 体或个人的货币保管者、 格出现的。 格出现的。
⑶储蓄存款。个人为了积蓄货币和取得一定的利息 储蓄存款。
收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活期存款 收入而开立的存款。 和定期存款。 和定期存款。 储蓄存款的特点： 储蓄存款的特点： 储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。 储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。 金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格 的规定，以保障储蓄存款的安全。 的规定，以保障储蓄存款的安全。
但最早的现代商业银行产生于英格兰。 但最早的现代商业银行产生于英格兰。 （1694 –英格兰银行） 英格兰银行） 英格兰银行 货币 兑换商 钱庄 早期银行 现 代 股份制 银 行
2、现代商业银行的形成
早期的商业银行，属于高利贷性质的银行， 早期的商业银行，属于高利贷性质的银行， 现代银行是适应资本主义经济发展需要， 现代银行是适应资本主义经济发展需要，通过 两种途径形成的： 两种途径形成的： 一是由高利贷性质的银行转变而来的； 一是由高利贷性质的银行转变而来的； 二是通过股份公司形式建立的现代股份银行。 二是通过股份公司形式建立的现代股份银行。
3.商业银行是一种特殊的金融企业 3.商业银行是一种特殊的金融企业
与中央银行比较，商业银行面向工商企业、公众、 与中央银行比较，商业银行面向工商企业、公众、 政府以及其他金融机构， 政府以及其他金融机构，从事金融业务的主要目 的是盈利。 的是盈利。 与其他金融机构相比，商业银行提供的金融服务 与其他金融机构相比， 更全面、范围更广。其他金融机构， 更全面、范围更广。其他金融机构，如政策性银 保险公司、证券公司、 行、保险公司、证券公司、信托公司等都属于特 种金融机构，而现代商业银行则是“万能银行” 种金融机构，而现代商业银行则是“万能银行” 或者“金融百货公司” 业务范围要广泛得多。 或者“金融百货公司”，业务范围要广泛得多。
2.商业银行是一种特殊企业 2.商业银行是一种特殊企业
商业银行经营的内容特殊。商业银行是以金融资产和 商业银行经营的内容特殊。 金融负债为经营对象。 金融负债为经营对象。 商业银行与一般工商企业的关系特殊。二者是一种相 商业银行与一般工商企业的关系特殊。 互依存的关系。 互依存的关系。 商业银行对社会的影响特殊。商业银行经营好坏可能 商业银行对社会的影响特殊。 影响到整个社会的稳定。 影响到整个社会的稳定。 国家对商业银行的管理特殊。由于商业银行对社会的 国家对商业银行的管理特殊。 特殊影响， 特殊影响，国家对商业银行的管理要比对一般工商企 业的管理严格得多，管理范围也要广泛得多。 业的管理严格得多，管理范围也要广泛得多。
成立时间
？
中国保险监督管理委员会（简称中国保监 会）成立于1998年11月18日 中国银行监督管理委员会（简称中国银监 会）成立于2003年4月 中国证券监督管理委员会（简称中国证监 会）成立于1992年10月
第二节
商业银行的业务
图表说明
①表示：表内业务与广义表外业务的区别 表示： 在于---该业务 该业务是否直接反映在银行资产 在于 该业务是否直接反映在银行资产 负债表中。 负债表中。 ②表示：狭义中间业务与狭义表外业务的 表示： 区别在于---该业务 该业务是否有风险 区别在于 该业务是否有风险
中 国 工 商 银 行 合 并 资 产 负 债 表
负债 和所 有者 权益
二、商业银行的负债业务 ——形成其资金来源 ——形成其资金来源
银行资本 吸收存款 借入资金
（一）吸收存款。指商业银行所吸收的各种 吸收存款。 活期存款、定期存款和储蓄存款。 借入资金。 （二）借入资金。指商业银行的各种借入款 项，包括从中央银行借款、银行同业拆借， 从国际货币市场借款、结算过程中的短期 资金占用、发行金融债券等。 银行资本。 （三）银行资本。包括银行成立时发行股票 所筹的股份资本（简称股本）、公积金及 未分配利润。
4.信息中介 4.信息中介
信息中介职能是指商业银行通过其所具有的规 模经济和信息优势，能够有效解决经济金融生 模经济和信息优势， 活中信息不对称导致的逆向选择和道德风险。 活中信息不对称导致的逆向选择和道德风险。
5.金融服务 5.金融服务
视频：哈尔滨某 银行“微笑服务”
商业银行联系面广，信息灵通，特别是电子计算 商业银行联系面广，信息灵通， 机的广泛应用，使商业银行具备了为客户提供更 机的广泛应用， 好的金融服务的物质条件。 好的金融服务的物质条件。 社会化大生产和货币流通专业化程度的提高，又 社会化大生产和货币流通专业化程度的提高， 使企业将一些原本属于自己的货币业务转交给商 业银行代为办理，如发工资、代理支付费用等。 业银行代为办理，如发工资、代理支付费用等。 因此，在现代经济生活中，金融服务已成为商业 因此，在现代经济生活中， 银行的重要职能。 银行的重要职能。
1.吸收存款 1.吸收存款
⑴活期存款。指法人存款户随时存取和转让的存款。 活期存款。指法人存款户随时存取和转让的存款。 持有活期存款帐户的存款者可以用各种方式提取 存款，活期存款帐户又称为交易帐户或支票帐户。 存款，活期存款帐户又称为交易帐户或支票帐户。 活期存款的特点： 活期存款的特点： 具有很强的存款派生能力。 具有很强的存款派生能力。 流动性大，存取频繁，手续复杂，存款成本高， 流动性大，存取频繁，手续复杂，存款成本高， 风险较大，因此不付利息。 风险较大，因此不付利息。 活期存款中相对稳定部分可以用于发放贷款。 活期存款中相对稳定部分可以用于发放贷款。 活期存款是银行密切与客户关系的桥梁。 活期存款是银行密切与客户关系的桥梁。
⑵定期存款。法人存款户与银行预先约定存款期限 定期存款。 的存款。 的存款。 定期存款的特点： 定期存款的特点： 带有投资性。由于利率高、风险小，是一种较安 带有投资性。由于利率高、风险小， 全的投资方式，也是银行稳定的资金来源。 全的投资方式，也是银行稳定的资金来源。 所要求的存款准备金率低于活期存款。 所要求的存款准备金率低于活期存款。 手续简单，费用较低，风险性小。 手续简单，费用较低，风险性小。 利率根据期限的长短不同而存在差异，但都要高 利率根据期限的长短不同而存在差异， 于活期存款。 于活期存款。
(4)网络银行的发展 网络银行的发展 网络银行(ernet Bank、Online-Bank 、e-Bank ) 网络银行 、 即以互联网技术为基础开展业务的银行。 即以互联网技术为基础开展业务的银行。
网络银行 的形式
传统的商业银行 开办网络银行业务 纯粹的网络银行
视频：超级网银“ 视频：超级网银“超”在哪里？ 在哪里？
四、商业银行经营体制
按组织形式分：单元制、总分行制、持股公司 按组织形式分：单元制、总分行制、 制、连锁银行制 按业务范围分：分业经营和混业经营 按业务范围分：
商业银行的组织形式
（一）单一银行制。也称单元银行制，即每家商 单一银行制。 业银行只有一个独立的银行机构，不设立分支 机构。（美国） 总分行制。 （二）总分行制。总分行制度是指银行在大城市 设立总行，并该市及国内外各地设立分支机构 的银行制度。 （三）连锁银行制。连锁银行制又称联合制，其 连锁银行制。 特点是：由某一个人或一个集团购买若干家独 立银行的多数股票，从而达到控制这些银行的 目的。 银行持股公司制。 （四）银行持股公司制。银行持股公司制又称集 团银行制，其特点是由一家集团成立一个股份 公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行 或金融机构。